Глава 25. Правові засади валютного регулювання та валютного... 701

3. установлення лімітів відкритої валютної позиції для бан­ків та інших установ, що купують і продають іноземну валюту;

4. застосування заходів відповідальності до банків, юридич­них і фізичних осіб (резидентів та нерезидентів) за порушення правил валютного регулювання й валютного контролю.

Відповідно до Декрету Кабміну «Про систему валютного ре­гулювання та валютного контрою» і ЗУ «Про банки і банківську діяльність» валютні операції здійснюються банками та іншими фінансовими установами на підставі ліцензії НБУ. Залежно від тривалості чинності ліцензій, характеру і тривалості валютних операцій ліцензії бувають індивідуальні та генеральні.

Генеральні ліцензії видають комерційним банкам та іншим фінансовим установам України, національному оператору пош­тового зв'язку на здійснення валютних операцій, що не потребу­ють індивідуальної ліцензії, на весь період дії режиму валютно­го регулювання.

Індивідуальні ліцензії видають резидентам і нерезидентам на разову валютну операцію па період, необхідний для її здій­снення.

Індивідуальної ліцензії потребують такі операції: а) вивезення, переказування і пересилання за межі України ва­лютних цінностей, за винятком:

• вивезення, переказування і пересилання за межі України фізи­чними особами—резидентами іноземної валюти на суму, визначену НБУ;

• вивезення, переказування і пересилання за межі України фізич­ними особами—резидентами і нерезидентами іноземної валюти, рані­ше ввезеної ними в Україну на законних підставах;

• платежів в іноземній валюті, здійснюваних резидентами за ме­жі України на виконання зобов'язань у цій валюті перед нерезидента­ми щодо оплати продукції, послуг, робіт, прав інтелектуальної влас­ності та інших майнових прав, крім оплати валютних цінностей та за договорами (страховими полісами, свідоцтвами, сертифікатами) стра­хування життя;

• платежів в іноземній валюті за межі України у вигляді відсот­ків за кредити, доходу (прибутку) від іноземних інвестицій;

• вивезення за межі України іноземної інвестиції в іноземній валюті, раніше здійсненої на території України, в разі припинення інвестиційної діяльності;

• платежів в іноземній валюті за межі України у вигляді плати за послуги з аеронавігаційного обслуговування повітряних суден, що

702

Модуль 4. ГРОШОВИЙ ОБІГ ТА РИНКИ ФІНАНСОВИХ ПОСЛУГ...

справляється Європейською організацією з безпеки аеронавігації (Єв-роконтроль) відповідно багатосторонньої угоди про сплату маршрут­них зборів та інших міжнародних договорів;

б) ввезення, переказування, пересилання в Україну валюти Украї­ ни в межах, установлених законодавством;

в) надання й одержання резидентами кредитів в іноземній валю­ ті, якщо терміни й суми таких кредитів перевищують установлені за­ конодавством межі;

г) використання іноземної валюти на території України як засо­ бу платежу або як застави;

ґ) розміщення валютних цінностей на рахунках і у вкладах за ме­жами України, за винятком:

• відкриття фізичними особами-резидентами рахунків в інозем­ній валюті на час їх перебування за кордоном;

• відкриття кореспондентських рахунків уповноваженими бан­ками;

• відкриття рахунків в іноземній валюті резидентами;

д) здійснення інвестицій за кордон, у тому числі шляхом прид­ бання цінних паперів, за винятком цінних паперів або інших корпо­ ративних прав, отриманих фізичними особами-резидентами як дару­ нок або в спадок.

Порядок і терміни видачі ліцензій, перелік документів, не­обхідних для їх одержання, а також підстави для відмови у їх видачі визначає НБУ, зокрема Положення про порядок видачі Нацбанком індивідуальних ліцензій на розміщення резидента­ми (юридичними та фізичними особами) валютних цінностей на рахунках за межами України, затверджене постановою Прав­ління НБУ від 14.10.2004 р. № 485 (зі змінами).

Чинне законодавство забороняє НБУ обмежувати права су­б'єктів валютного ринку на здійснення операцій з іноземною ва­лютою, гарантовані їм законом.

Порядок пересування валютних цінностей територією України регулює Інструкція з організації перевезення валютних цінностей та інкасації коштів у банківських установах в Україні, затверджена постановою Правління НБУ від 14.02.2007 р. № 45 (зі змінами).

Порядок використання готівкової іноземної валюти на території України регламентує постанова Правління НБУ від 30.05.2007 р. № 200 (зі змінами), яка затвердила Правила ви­користання готівкової іноземної валюти на території України. Зокрема, Правила закріплюють, що резиденти—юридичні особи