648 Модуль 4. Грошовий обіг та ринки фінансових послуг...

відмивання грошей — Декларація Комісії від 04.12.2001 р. — закріпи ла міжнародну практику та високі стандарти захисту фінансової!і сектора й інших уразливих видів діяльності від згубного впливу до ходів від злочинної діяльності.

Згідно зі ст. 1 Директиви, поняття «відмивання грошей» означає умисну поведінку стосовно: 1) обміну або передачі власності, коли відомо, що вона виникла внаслідок кримінальної діяльності чи участі в подібній діяльності з метою приховування або маскування незакон­ного походження власності чи сприяння будь-якій особі, яка здій­снює подібну діяльність, ухилитися від юридичних наслідків своїх дій; 2) приховування або маскування справжньої природи, джерел, місцезнаходження, розміщення, руху, прав щодо власності чи прав на власність, якщо відомо, що вона виникла внаслідок кримінальної діяльності або участі в подібній діяльності; 3) придбання, володіння або використання власності, якщо на момент отримання було відомо, що подібна власність виникла внаслідок кримінальної діяльності чи участі в подібній діяльності; 4) участі в будь-яких діях, об'єднання з метою здійснення, спроби здійснення і надання допомоги, співучасті, сприяння і консультування стосовно будь-яких дій, зазначених ви­ще. Знання, наміри або мета, необхідні як елемент вищезгаданої ді­яльності, можуть бути наслідком об'єктивних обставин, що ґрунту­ються на фактах. Окрім того, відмивання грошей слід розглядати як таке, навіть коли діяльність, у результаті якої створювалася власність для відмивання, відбувалася на території іншої держави-члена або на території третьої країни.

Директива 2005/60/ЄС Європейського Парламенту та Ради ЄС про запобігання використанню фінансової системи з метою відми­вання коштів та фінансування тероризму від 26.10.2005 р. висунула вимогу державам-членам забезпечити заборону відмивання коштів та фінансування тероризму. Оскільки використання фінансової сис­теми для спрямування кримінальних або навіть законних грошей на терористичні цілі створює загрозу цілісності, належному функціону­ванню, репутації та стабільності фінансової системи, Директива за­проваджує превентивні заходи через фінансову систему, які разом із заходами кримінального права мають сприяти боротьбі з терориз­мом.

Установи й особи, що підлягають дії Директиви, мають ідентифі­кувати та перевіряти бенефіціарів. На виконання цієї вимоги інфор­мацію треба передавати до тих установ та осіб, які користуються за­гальнодоступними записами бенефіціарів, запитують важливі дані в своїх клієнтів або отримують інформацію в інший спосіб. Слід урахо­вувати рівень принципу належної обачності стосовно таких клієнтів щодо ризику відмивання коштів та фінансування тероризму, що зале-

649 Глава 23. Ринки фінансових послуг як предмет...

житі, під виду клієнта, ділових відносин, товарів та ведення ділових операцій. Директива має також застосовуватися до тих установ та осіб, які працюють через Інтернет. Директива містить припис щодо необхідності державам-членам заборонити своїм кредитним та фі­нансовим установам вести анонімні рахунки або анонімні банківські розрахункові книжки. Перевірка особи клієнта та бенефіціара повин­на відбуватися до встановлення ділових стосунків або проведення операції.