3. Риски при осуществлении электронных банковских операций
145. В отношении электронных банковских операций также возникает проблема адекватного учета рисков. Здесь применяются те же стандартные принципы управления рисками (см. N 158 и сл., § 1 N 118 и сл.), которые действуют и в других областях банковской деятельности, в том числе и при осуществлении иных банковских операций. Электронные банковские операции не связаны с принципиально новыми видами риска, однако при их осуществлении меняется рисковый профиль, поскольку возрастает значимость стратегического, операционного, правового и имиджевого риска. Базельский комитет по разным поводам рассматривал проблемы рисков в сфере электронных банковских операций (см. § 4 N 107). В докладе "Принципы управления рисками в области электронных банковских услуг", опубликованном впервые в мае 2001 г. <52>, Комитет в дополнение к существовавшим ранее принципам перечисляет 14 особых принципов управления рисками, которые связаны с электронными банковскими операциями. Эти принципы разделены на три группы: "надзор, осуществляемый высшими управляющими органами банка", "меры обеспечения безопасности", "меры по ограничению правовых рисков и имиджевого риска". Управление рисками рассматривается и в другой публикации Базельского комитета об электронных банковских услугах, где речь идет о контроле за трансграничными электронными банковскими операциями <53>.
--------------------------------
<52> Документ был переработан в июле 2003 г.
<53> BCBS, Management and Supervision of Cross-Border Electronic Banking Activities, 2003.
G. Эмиссионные объединения
146. Эмиссионные объединения были впервые созданы в Швейцарии в 1964 г., чтобы открыть доступ к кредитному рынку небольшим банкам, а также муниципалитетам, городам и некоммерческим застройщикам. В настоящее время существует пять таких объединений, причем все они имеют организационно-правовую форму товарищества:
- Emissionszentrale Schweizerischer Regionalbanken (эмиссионное объединение региональных банков Швейцарии, основано в 1964 г.);
- Emissionszentrale der Schweizer Gemeinden, ESG (эмиссионное объединение муниципалитетов Швейцарии, основано в 1971 г.);
-
Anleihensgemeinschaft der Schweizer
(кредитное сообщество швейцарских
городов, основано в 1974 г.);
- Emissionszentrale der Schweizerischen Raiffeisenbanken (эмиссионное объединение отделений банка Raiffeisen Schweiz, основано в 1989 г.);
-
Emissionszentrale
(эмиссионное объединение некоммерческих
застройщиков, основано в 1990 г.).
147. За исключением эмиссионного объединения отделений банка Raiffeisen Schweiz, зарегистрированного в Санкт-Галлене, все остальные эмиссионные объединения зарегистрированы в Берне.
148. Товарищеский капитал эмиссионных объединений не ограничен и не оплачен. Их члены выдают расписки о принятии на себя обязательств. Но правление может в любой момент потребовать от членов оплаты соответствующей доли капитала.
149. Отдельные займы выпускаются от имени эмиссионного объединения, но по поручению и за счет его членов. Благодаря такой правовой конструкции эмиссионные объединения нельзя квалифицировать как банки в соответствии с Законом о банках.
150. Члены объединений, выдающие поручения на выпуск займов, несут вместе с эмиссионным объединением солидарную ответственность за погашение обязательств и выплату процентов кредиторам в размере, не превышающем их доли участия.
151. Кратко охарактеризуем деятельность этих учреждений на примере эмиссионного объединения швейцарских муниципалитетов (ESG). Сегодня оно имеет в своем составе 764 члена <54>. Эти муниципалитеты и целевые объединения публичного права (добровольные объединения жителей определенного населенного пункта, объединения муниципальных образований). Товарищеский капитал составляет 4,18 млн. швейцарских франков. До настоящего времени выпущено 83 займа на общую сумму 7203,3 млн. швейцарских франков, 39 из них были частными размещениями <55>. На начало 2010 г. объем обязательств составлял 195,2 млн. швейцарских франков. Доходы от займов служат привлечению средств для членов.
--------------------------------
<54> Данные на январь 2011 г.
<55> На интернет-сайте ESG представлен профиль объединения и наглядно описана процедура привлечения средств // www.esg-ccs.ch.
152. В 2000 г. это эмиссионное объединение столкнулось с серьезными финансовыми трудностями. Из-за того, что добровольное объединение жителей Лейкербада не смогло вносить платежи, ESG оказалось не в состоянии погасить долговые обязательства на сумму в 9 млн. швейцарских франков. Впоследствии, в мае 2001 г., эмиссионное объединение начало долгосрочное стратегическое сотрудничество с Credit Suisse. Группа Credit Suisse открыла объединению кредитную линию на 120 млн. швейцарских франков и получила одно место в правлении. Credit Suisse получила право в будущем управлять всеми операциями ESG на рынке капиталов. Эмиссионное объединение швейцарских муниципалитетов использует опыт банковской группы в области выпуска ценных бумаг, а при размещении займов на рынке опирается на ресурсы Credit Suisse.
H. Объединения банков
153. Коммерческие операции, которые осуществляются между финансовыми институтами в большом количестве и в стандартной форме, в экономическом отношении целесообразно выполнять сообща <56>. Поскольку технические ресурсы практически не ограничены, а фиксированные затраты на поддержание систем высоки, можно, как правило, добиться снижения средних издержек (так называемый эффект масштаба). По этой причине уже на ранней стадии своего развития банки основывали объединения. Они служат преимущественно для решения технических задач: для торговли на бирже, клиринга и производства расчетов по сделкам с ценными бумагами (см. § 9 N 461 и далее), а также для осуществления межбанковского платежного оборота (SIC, euroSIC).
--------------------------------
<56> См.: Hoffmann. S. 496.
154. К известным швейцарским объединениям банков, несмотря на все реорганизации, до сих пор относится SIX Interbank Clearing (клиринговый дом, обеспечивающий межбанковский платежный оборот). Объединения, которым поручен клиринг и производство расчетов по сделкам с ценными бумагами, интегрированы в рамках SIX SIS AG.
155. Как правило, объединения банков не стремятся к максимальной прибыли, а снабжают участвующие в них банки необходимыми ресурсами в нужном количестве. Эти банки участвуют в деятельности объединения непосредственно, в качестве его акционеров, а также опосредованно - путем назначения своих представителей в правление объединения.
156. В Швейцарии, в отличие от других стран, долгое время не существовало правовых норм, регулирующих надзор за клиринговыми домами и другими подобными объединениями. Как правило, они регистрировались в качестве некоммерческой организации в соответствии с ныне отмененным подпунктом 2.6 п. 1 ст. 12a прежнего Постановления о банках, тем самым выполняли соответствующие требования Закона о банках и в результате приобретали статус, в материальном отношении аналогичный статусу поднадзорного института (см. EBK, Jahresbericht 1994, S. 94 и далее). Однако сегодня служба надзора за финансовыми рынками осуществляет надзор за важнейшей швейцарской клиринговой организацией SIX SIS AG как за банком, выдав ей соответствующую лицензию.
157. В результате полного пересмотра Закона о национальном банке функции надзора за платежными системами и системами осуществления сделок с ценными бумагами были переданы Швейцарскому национальному банку (ст. ст. 19 - 21 Закона о национальном банке) <57>. Национальный банк имеет право устанавливать минимальные требования к функционированию таких систем (п. 2 ст. 20 Закона о национальном банке) и регламентировать соответствующие детали с помощью постановлений (п. 3 ст. 20 Закона о национальном банке). В рамках своей контрольной деятельности (деятельности по системному надзору) Швейцарский национальный банк обязан сотрудничать с другими надзорными органами, прежде всего со службой надзора за финансовыми рынками (ст. 21 Закона о национальном банке).
--------------------------------
<57> См.: Botschaft vom 26. Juni 2002 die Revision des Nationalbankgesetzes, BBl 2002 6097 и след. (далее - Botschaft Revision Nationalbankgesetz); 3 октября 2003 г. Закон был принят парламентом, а 1 мая 2004 г. вступил в силу.
158. Как и во многих других областях, в сфере банковских объединений можно отметить явную тенденцию к интернационализации.
159. Кроме того, трансграничные банковские операции все сильнее зависят от таких глобальных систем, как система непрерывных связанных расчетов (Continuous Linked Settlement System, CLS), Международная автоматизированная клиринговая палата (Worldwide Automated Transaction Clearing House, WATCH) или Всемирная ассоциация прямой обработки транзакций (Global Straight Through Processing Association, GSTPA). При этом небольшие и средние банки участвуют в таких системах уже не самостоятельно, но чаще всего через посредство крупных банков.