5. Организационные требования
103. Согласно ст. 8 Закона об отмывании денег, финансовые посредники обязаны предпринимать необходимые организационные меры для борьбы с отмыванием денег. В числе таких мер упоминается, в частности, достаточный уровень образования персонала и осуществление контроля. Однако этот перечень не следует рассматривать как окончательный. Учитывая различие процессов в отдельных отраслях финансового сектора, Закон передает органам надзора за финансовыми посредниками полномочия устанавливать конкретные необходимые организационные меры (см. ст. 16: делегирование полномочий по конкретизации обязанностей добросовестного ведения дел службам, осуществляющим надзор согласно положениям специального законодательства). Опираясь на эти полномочия, служба надзора за финансовыми рынками и Швейцарская комиссия по игорным домам издали ряд постановлений, конкретизирующих обязанности по добросовестному ведению дел (включая организационные меры) в соответствующей отрасли (см. ст. ст. 7 - 13 Постановления службы надзора за финансовыми рынками от 18 декабря 2002 г. о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма в банковской сфере, сфере торговли ценными бумагами и сфере коллективных инвестиций; ст. 14 и далее постановления службы надзора за финансовыми рынками от 24 октября 2006 г. о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма в сфере личного страхования; ст. 36 и далее Постановления службы надзора за финансовыми рынками от 6 ноября 2008 г. о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма в других областях финансового сектора; ст. 15 и далее Постановления Швейцарской комиссии по игорным домам от 28 февраля 2000 г. об обязанностях игорных домов по добросовестному ведению дел в сфере борьбы с отмыванием денег). Обязанность принимать соответствующие организационные меры преследует две цели. Необходимо, во-первых, создать условия для эффективной борьбы с отмыванием денег, а во-вторых, гарантировать оперативную реакцию на требования следственных органов о предоставлении информации или о наложении ареста на имущество <56>. Несмотря на многообразие правил, в разных предписаниях надзорных служб выделяются четыре основные меры, которые должен предпринять каждый финансовый посредник в рамках своих организационных обязанностей <57>:
--------------------------------
<56> Kuster. S. 119.
<57> Kuster. S. 124 и далее.
- анализ рисков;
- регламентация образования сотрудников (с акцентом на навыки по выявлению признаков отмывания денег) <58>;
--------------------------------
<58> См. перечень отдельных признаков в приложении к Постановлению службы надзора за финансовыми рынками об отмывании денег.
- организация внутренних проверок;
- издание письменных инструкций.
C. Внедрение пересмотренных рекомендаций Целевой группы
по финансовым мерам борьбы с отмыванием денег
1. Исходная ситуация
104. На пленарном заседании Целевой группы по финансовым мерам борьбы с отмыванием денег в июне 2003 г. Швейцария заявила о своем согласии внедрить в законодательство 40 пересмотренных рекомендаций этой группы (см. N 47). В дальнейшем, в октябре 2003 г., Федеральный совет поручил министерству финансов образовать межведомственную рабочую группу и разработать план внедрения пересмотренных рекомендаций в законодательство <59>. В начале 2005 г. началось публичное обсуждение предложений по изменению законодательства, подготовленных этим органом <60>. Однако проект получил критическую оценку, из-за чего Федеральный совет осенью 2005 г. поручил министерству финансов переработать проект и до середины 2007 г. представить отчет.
--------------------------------
<59> Auftrag des Bundesrates an das EFD die Einsetzung einer interdepartementalen Arbeitsgruppe zur Erarbeitung eines Botschaftsentwurfs zur Umsetzung der 40 revidierten Empfehlungen des GAFI (Pressemitteilung vom 22.10.2003).
<60>
Schweizerische Eidgenossenschaft, Medieninformation vom 12. Januar
2005, Umsetzung der revidierten GAFI-Empfehlungen zur
:
Vernehmlassung
.
105. Изменения в законодательстве, предложенные в отчете <61>, затрагивают четыре различных комплекса вопросов. Обязанности по добросовестному ведению дел должны быть систематизированы и закреплены в законодательстве; Закон об отмывании денег должен быть распространен на финансирование терроризма, чтобы таким образом подкрепить существующую практику; эффективность системы уведомления компетентных органов необходимо повысить с помощью дополнительных правил; наконец, в швейцарских правовых нормах следует предусмотреть новые предикативные преступления при отмывании денег, чтобы подготовить почву для подписания пересмотренной Конвенции Европейского совета об отмывании денег и финансировании терроризма, а также выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности. Для реализации названных мер требовалось внести изменения в различные законы. Разработанный для этого пакетный закон <62> вступил в силу 1 февраля 2009 г. В особенности следует выделить изменения в Уголовном кодексе, Законе об отмывании денег и в таможенных правилах.
--------------------------------
<61>
Botschaft vom 15. Juni 2007 zur Umsetzung der revidierten
Empfehlungen der Groupe d'action
(GAFI), BBl 2007 6269 и далее.
<62> Bundesgesetz vom 3. Oktober 2008 zur Umsetzung der revidierten Empfehlungen der der Groupe d'action .
106. В октябре 2009 г. Целевая группа по финансовым мерам борьбы с отмыванием денег, признав достигнутые Швейцарией успехи, приняла решение ослабить строгий надзор за Конфедерацией и проводить проверку только раз в два года по упрощенной процедуре <63>.
--------------------------------
<63> Medienmitteilung des EFD vom 27.10.2009, der : Die Anstrengungen der Schweiz werden international anerkannt; FINMA, Jahresbericht 2009. S. 77.
107. Швейцария и впредь будет активно участвовать в работе Целевой группы. В рамках четвертого цикла разработки методов оценки, который должен начаться в 2012 г., планируется расширить перечень критериев Целевой группы за счет налоговых преступлений. Но решение о дальнейших шагах ожидается только в 2010 г. <64>. Еще одна инициатива Целевой группы направлена на ограничение распространения оружия массового поражения. В связи с этим есть основания предполагать, что в будущем обязанности финансовых посредников по добросовестному ведению дел будут включать в себя новые задачи.
--------------------------------
<64> FINMA, Jahresbericht 2009. S. 37.