Организация риск-менеджмента в Unocal Corporation

Корпорация Unocal – крупнейшая акционерная нефте- и газодобывающая компания. Характер деятельности Unocal – разработка месторождений – сопряжена с высокими рисками, а именно с опасностью не найти достаточного объема нефти и газа, чтобы развиваться с учетом привлекательной для компании доходности. Кроме того один их основных рисков нефтяного бизнеса – это происшествия, которые наносят ущерб окружающей среде, приводят к человеческим жертвам или к серьезным материальным ущербам.

Unocal по характеру своего бизнеса также подвержена риску ценовых колебаний, так как продает нефть и газ на открытом рынке обычно сразу после того, как они добываются. Компания активно использует фьючерсные контракты, свопы, опционы и другие финансовые производные для хеджирования риска неблагоприятного изменения цен. Но финансовые производные сами подвержены риску. Кроме того, значимым для компании может оказаться политический риск. Большинство бурильных работ, проводимых компанией Unocal осуществляется в прибрежных зонах, а подобные работы возможны лишь с разрешения и под надзором федерального правительства.

Первоначально действия компании Unocal в области риск-менеджмента начинались с внутреннего аудита и аудита подразделений здравоохранения, окружающей среды и техники безопасности. Но работа департамента внутреннего аудита была не очень эффективной, поскольку он концентрировался на проверке того, как выполняются традиционные виды контроля, такие как разделение обязанностей, и игнорировал большинство из деловых рисков, с которыми сталкивалась Unocal.

В итоге, традиционный подход к аудиту, заключающийся в проверке соответствия нормативным требованиям существующих систем контроля, в современных условиях оказался недостаточным. В рамках системы COSO (Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission) оценка рисков является фундаментальным компонентом внутреннего контроля. Организация обязательно должна знать природу своей подверженности рискам, чтобы их контролировать. Согласно такому подходу аудитор должен анализировать ключевые причины имеющихся у компании проблем и предлагать действенные решения.

Внедрение в компании Международной системы рейтингования безопасности ISRS (International Safety Rating System) и модификация ее с учетом специфики бизнеса компании являлась нужной на тот момент времени мерой, но в перспективе оказалось недостаточно эффективной, поскольку нефтегазовая индустрия подвергается стремительным переменам, большинство из которых могут быть очень опасными. Однако как показала практика ISRS не способна эффективно реагировать нa эти стремительные изменения. Только система, основанная на риск-менеджменте, способна своевременно учесть появление новых областей риска и предложить меры управления ими. Поэтому потребовался переход к новой парадигме, основанной на рисках и фокусирующейся на производственных операциях, а также введении изменений в культуре компании, переориентирующейся на риск-менеджмент.

Unocal взяла на себя обязательства привить всем сотрудникам компании осознание того, что управление рисками является одним из компонентов хорошего менеджмента. Основой политики управления рисками стал интегрированный подход. Интегрированное управление рисками – это логическое продолжение внутреннего аудита и HES (health, environment and safety). Вместе отдел внутренней ревизии и отдел по вопросам здравоохранения, окружающей среды и безопасности формируют такую инфраструктуру, которая способствует комплексному риск-менеджменту.

По мнению руководства Unocal, интеграция всех типов риска составляет общий бизнес-риск, который может быть разбит на компоненты риска, но должен управляться посредством одной интегрированной программы. Интегрированное управление бизнес риском возможно лишь тогда, когда линейные руководители понимают цели компании и то, каким образом различные типы риска могут стать на пути достижения этих целей.

Таким образом, риск-менеджмент должен осуществляться на интегрированной основе, а не возлагаться на сотрудников в различных областях, которые должны были бы иметь дело то с одним риском, то с другим. Управление рисками, как полагает руководство Unocal, является функцией производственного персонала, и это означает, что оно должно проникать во все операции компании.

Руководство Unocal выдвинуло требование ко всем подразделениям – осуществлять оценку рисков как часть новой системы операционного менеджмента (Operations Manadgement System – OMS) корпорации. Документы, связанные с OMS, свидетельствуют о разработке сильной программы контроля за потерями компании, а также тесной связи управления компанией и управления рисками. Была выдвинута и получила развитие идея: риск-менеджмент должен быть функцией линейного подразделения, а не функцией центрального аппарата предприятия.

На этой основе с помощью привлеченных консультантов был разработан процесс оценки и контроля риска, который теперь внедрен во всех бизнес-подразделениях компании. Причем именно менеджеры должны посредством постоянной самооценки выявлять области, представляющие самые большие риски, и меры управления ими. Принципом работы компании стал девиз: хороший менеджер компании Unocal – это хороший риск-менеджер. При этом роль аудитора большей степени направлена на предоставление консультативной помощи и на облегчение этих задач.

В Unocal внедрен портфельный подход к рискам, означающий оценку рисков, связанных с деятельностью шести международных совместных предприятий компании.

Интегрированный подход привел к вполне ощутимым выгодам. Так вместо отдельных видов рисков стал рассматриваться интегрированный бизнес-риск. Вместо многочисленных программ смягчения рисков введено единое интегрированное управление бизнес-риском. Инициатива производственного персонала, осознающего риски своего подразделения и принимающего решения в области рисков пришла на смену инициативе штатных работников, отвечающих за риски. Это означает, что все с большей степенью риск-менеджмент должен рассматриваться как функция производственного персонала.

Несмотря на различие форм инфраструктуры риск-менеджмента, все компании показывают успешное внедрение интегрированного подхода в области риск-менеджмента.