§ 2. Кредитний договір

В умовах становлення банківської системи України, розвитку товарно-грошових, а отже, і кредитних відносин неухильно зростає роль кредитного договору, який є основною юридичною формою відносин з надання, використання і повернення грошей. Саме кредитний договір опосередковує використання вільних грошових коштів, які накопичуються у суспільстві, для становлення нових підприємств, впровадження нової техніки і технологій, розвитку торгівлі, задоволення особистих потреб громадян. Функціонування економіки неможливе без чіткої системи мобілізації грошових доходів і заощаджень і перетворення їх на капітал. Основною ланкою такої системи є банки, а правовою формою реалізації економічних відносин з надання і використання вільного капіталу є договір.

У передмові до проекту ЦК України досить влучно визначено значення цивільно-правового договору: "В умовах переходу економіки України на ринкові засади особливо зростає роль договору як універсальної та найбільш доцільної форми опосередкування товарно-грошових та інших майнових відносин. Приведення інститутів договірного права у відповідність сучасним вимогам життя суспільства постає як одне з першочергових і невідкладних завдань удосконалення законодавства."¹. Наведене висловлювання доречно доповнити словами видатного вченого-цивіліста М. І. Кулагіна: "Договір є інститут, без якого неможливе існування господарської системи в цілому".².

Категорія договору застосовується у різних галузях права. Але саме за допомогою цивільно-правового договору забезпечується перехід права власності від однієї особи до іншої. Він є регулятором різних інтересів виробника і споживача в товарах, грошових коштах, послугах, роботах. Цінність договору перш за все полягає в тому, що він визначає обсяг прав та обов'язків кожної сторони, порядок їх реалізації та виконання і, таким чином, забезпечує налагодженість, організованість і стабільність в економічних відносинах.

Значення кредитного договору полягає в тому, що він, поєднуючи зв'язки виробників, торгівлі і споживачів, є чи не найважливішим інструментом грошового і товарного обігу.

Для кредитного договору суттєвим є те, що він поєднує не тільки інтереси сторін договору, а й інтереси суспільства в цілому. Саме на таких засадах мають

¹ Українське право. - 1996. - № 2(4) - С. 17.

2

Кулагин М. И. Избраннме труди. — М: Статус, 1997. — С. 258.

Глава 58

ядатися проблеми стосовно кредитного договору: його правова природа, по-^г, форма, зміст, сторони, порядок укладання, зміни, розірвання, виконання, 'би забезпечення зобов'язань.

ззом з тим, кредитний договір опосередковує відносини банку (кредитодав-позичальника у зв'язку з використанням коштів, які раніше були надані їм як кредитний капітал господарюючими суб'єктами та громадянами. Саме щійні банки, які найчастіше у кредитних договорах є кредитодавцями, аку-ють грошові доходи та заощадження, перетворюючи їх на банківський капі--Іадалі цей капітал випускається банками в обіг шляхом надання кредитів дарюючим суб'єктам та громадянам на відповідних умовах кредитних дого-

Цей процес є життєвим соком економічного розвитку суспільства і зрос-)го життєвого рівня громадян. Мобілізація грошових коштів і надання кре-безумовно, грунтуються на стабільності банківської системи і овленні клімату довіри до банків.

тімат довіри в суспільстві може бути тільки до тих банків, які надійно збе-ть кошти, використовуючи їх для одержання доходів, і повертають їх на у вимогу вкладникам, сплативши відповідні відсотки за використання. -ідатний британський теоретик у галузі договірного права Вільям Ансон є, що "свобода договору є розумним суспільним ідеалом лише тією мірою, і можна передбачати рівність сил при укладанні угод контрагентами за умо-,о не спричиняється шкода інтересам суспільства в цілому. У більш склад-успільних І промислових умовах колективного суспільства вона втратила ідеалістичну привабливість. У наш час ясно, що рівності в прямому значен-:то не існує і що індивідуальні інтереси повинні підкорятися інтересам сус-гва"¹.

.ісце кредитного договору в системі цивільно-правових договорів характерная тим, що він тісно пов'язаний з договорами купівлі-продажу, поставки, з,у та іншими оплатними цивільно-правовими договорами. Сторона, яка ви-

в такому договорі грошове зобов'язання, може використати кредитні кош-я оплати товарів, робіт, послуг. З іншого боку, підставою для одержання ту досить часто є саме цивільно-правовий договір, який опосередковує пе-у майна, виконання робіт, надання послуг.

іаліз сучасного цивільного обігу дає підстави виділити три мети щодо обметі свободи в договорах:

захист найслабшої (слабої) сторони, який починається зі стадії укладення зру і завершується його виконанням та відповідальністю за порушення;

захист інтересів кредиторів, загроза яким може спричинити руйнівний на цивільний обіг;

захист інтересів держави, які у концентрованому вигляді виражають інте-:успільства².

равова природа та поняття кредитного договору. Визначення право-•ироди договору дає можливість встановити момент виникнення договірних відносин, розподіл обов'язків між сторонами, а також наявність зустрічного» В. Договорное право. — М.: Юрид. лит., 1984. уагинский М. И._у Витрянский В. В. Договорное право. — М.: Статут, 1999. — Кн. 1.

Правове регулювання кредитно-розрахункових відносин 375

го задоволення. На таких засадах у юридичній літературі вирізняються такі договори: реальні і консенсуальні, односторонні і двосторонні, оплатні і безоплатні.

В юридичній літературі немає єдиної точки зору на правову природу кредитного договору. Одні автори вважають його самостійним договором цивільного права¹, інші — різновидом договору позики². Основна теоретична проблема, яка розглядалася представниками названих точок зору, стосувалася реальності та консенсуальності кредитного договору, а також односторонності та двосторон-ності його.

На цю проблему дуже влучно вказала Л. Г. Єфімова³. Різницю точок зору вона пояснює різним підходом до аналізу процедури укладання договору банківського кредиту. Раніше він укладався шляхом подання клієнтом до банку заяви про надання кредиту разом з документами, які обґрунтовували необхідність кредиту. Керуючий установою банку ставив підпис про надання кредиту на самій заяві. Прибічники "реальності" кредитного договору розглядали підпис про надання кредиту не як акцепт пропозиції клієнта, а як розпорядження внутрішнього характеру, обов'язкового тільки для конкретного працівника банківської установи. Таким чином, договір вважався укладеним з моменту зарахування грошей на рахунок клієнта І розглядався як реальний.

Прибічники "консенсуальності" договору банківського кредиту розглядали вказаний підпис керуючого банківською установою як акцепт, а отже, сам договір як консенсуальний і двосторонній. Таким чином, право вимагати надання кредиту виникало у клієнта безпосередньо з моменту підписання заяви керівником банку.

На теоретичне і практичне значення цього питання вказував Е. Г. Полон-ський: "Визначення договору реальним і одностороннім привело б нас до визнання того, що банк не має обов'язку перед госпорганами щодо видання кредиту, що автоматично тягне за собою обмеження прав госпоргану"⁴.

Найбільш вдалою, на наш погляд, є позиція М. М. Агаркова, яку він висловив, аналізуючи норми Цивільного кодексу РРФСР 1922 р.: "Статті 218 і 219 регулюють договір про відкриття кредиту у формі позики в складі "попереднього договору про укладення в майбутньому договору позики" (попередній договір позики).

Попередній договір позики може бути або двостороннім, або одностороннім. На випадок двостороннього попереднього договору позики, обидві сторони — і майбутній кредитор, і майбутній боржник — обопільно зобов'язані: перший — надати позику, другий — прийняти позику. На випадок одностороннього попереднього договору позики зобов'язання виникає тільки у однієї сторони — для майбутнього кредитора або майбутнього боржника. Договір про відкриття бан-

Гуревич И. С Очерки советского банковского права. — Л., 1959. — С. 40—55; Компанеец Е С, Яолоношй 3. Г. їїрименение законодательства о кредитований и расчетах. — М.: 1967. — С. 69; Гражданское право / Под ред. А. П. Сергеева, Ю. К. Толстого. - М: 1967.- Т. 2. - С. 434-437.

2

Агарков М. М. Основи банковского права. — М: 1929. — С. 58; Вильнянский С. И. Кредитно-расчетнне правоотношения и финансовмй контроль. — Харьков, 1955. — С. 43; Гражданское право / Под ред. Е. А. Суханова. - М.: БЕК, 2000. - Т. 2. - С. 224.

³ Єфимова Л. Г. Банковское право. - М.: БЕК, 1994. - С. 182-184. Компанеец Е. С, Полонский 9. Г. Указ. соч. — С. 116.

76 Глава 58

)м кредиту у формі позики (строкової, до запитання, цільової) є одностороннім шереднім договором позики, в якому зобов'язання виникає на стороні майбут-ого кредитора (банку)"'. Така позиція знайшла підтримку в юридичній літе-ітурі².

Якщо проаналізувати наслідки, яких намагається досягти кожна із сторін )едитного договору, очевидним є те, що вже при укладенні договору позичаль-ік визначився з наміром використати кредитні кошти. Необхідність у таких штах для позичальника окреслена господарською або споживчою метою. Біль-ість учасників цивільного обігу постійно відчувають потребу у грошових креди-іх. її задоволення у рамках договору позики неможливе, оскільки він має реаль-ш характер і не може створити у позичальника впевненості в одержанні юшей у необхідний йому термін. Адже позикодавця, як сторону договору пози-ї, неможливо примусити до надання позики. У зв'язку з цим для позичальника іжливе значення має момент виникнення договірних правовідносин І пов'яза-ій з ними обов'язок кредитора надати кредитні кошти в майбутньому. Саме шсенсуальний договір може вирішити цю проблему.

Дослідження нормативних актів, які регулюють правовідносини з надання шківських кредитів, дає підстави зробити висновок, що кредитний договір відвідно до чинного в Україні законодавства є консенсуальним. Норми, які вказу-ть саме на таку ознаку кредитного договору містяться у нормативних актах На-онального банку України. Зокрема, це "Положення про кредитування", [тверджене постановою Правління НБУ від 28 вересня 1995 р. № 246, "Поло-ення про порядок здійснення консорціумного кредитування", затверджене по-•ановою Правління НБУ від 21 лютого 1996 р. № 37 та ін. З моменту укладення )едитного договору позичальник має право вимагати передачі коштів, а креди-р має виконати відповідний обов'язок.

У зв'язку з тим, що кредитний договір є консенсуальним, може виникати пи-іння про можливість уступки вимоги прав, які належать позичальнику.

Стосовно кредитного договору важливим є те, що право вимагати передачі їєдитних коштів може тільки та особа, яка уклала договір з банком. Позичаль-ік не може передати своє право вимоги про надання кредиту іншій особі на дставі договору цесії (ст. 197 "Уступка вимоги" ЦК УРСР). Така точка зору гайшла підтримку в юридичній літературі³. Але особливість кредитного догово-' щодо уступки прав позичальника на надання кредиту не знайшла закріплення законодавстві України. Для уникнення непорозумінь рекомендується включати тексти кредитних договорів умову, яка забороняє позичальнику передавати )аво вимагати одержання кредиту третім особам.

Правова природа договору характеризує також і його поняття. В чинному за-нодавстві України не визначено поняття кредитного договору. Як наслідок та-)ї прогалини, у підзаконних нормативних актах воно сформульовано відповідно окремої ситуації і не містить наукового значення.

Агарков М. М. Основи банковского права. — М.: 1994. — С. 82 (перевидання 1929 р.).

Йоффе О. С. Советское гражданское право. Отдельньїе види обязательств. — Л., 1961. — 356—357; Гражданское право / Под ред. А. П. Сергеева, Ю. К. Толстого. — М., 1967. — Т. 2. — 434. ' Брагинский М. И., Витрянашй В. В. Договорное право. — М.: Статут, 1999. — Кн. 1.

Правове регулювання кредитно-розрахункових відносин 377

Положення Національного банку України "Про кредитування" ототожнює з кредитним договором кредитну операцію. "Кредитна операція — це договір щодо надання кредиту, який супроводжується записами за банківськими рахунками, з відповідним відображенням у балансах кредитора та позичальника". Відповідно до п. 1 "Положення про порядок надання пільгового довгострокового державного кредиту молодим сім'ям та одиноким молодим громадянам на будівництво (реконструкцію) житла", затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від З грудня 1997 р. № 1352, кредитною угодою є угода, укладена фондом і банком, з однієї сторони, і позичальником — з іншої, яка визначає умови надання кредиту позичальникові, погашення позичальником заборгованості за кредит та сплати відсотків за користування ним, а також переходу права власності на збудоване (реконструйоване) житло, господарські приміщення. Аналогічного підходу дотримуються Правила надання довгострокових кредитів індивідуальним забудовникам житла на селі, затверджені постановою Кабінету Міністрів України від 5 жовтня 1998 р. № 1597, п. 2 яких визначає, що кредитна угода — угода, укладена відповідно до цих Правил між фондом та індивідуальним забудовником (позичальником), яка визначає умови надання кредиту позичальникові, погашення позичальником заборгованості за кредит та внесення плати за користування ним.

Наведені поняття кредитного договору мають досить істотні недоліки, які неприпустимі з точки зору системно-структурного складу інститутів цивільного права (наприклад, кредитна операція — це договір). Крім того, сформульовані поняття кредитного договору в названих підзаконних нормативних актах не містять вказівок на ознаки, характерні для даного виду договору і не враховують коло правовідносин, які опосередковує кредитний договір.

Принципово нові підходи до кредитного договору втілені в новому ЦК України, в якому, зокрема, визначено поняття кредитного договору: "За кредитним договором банк або інша фінансова установа (кредитодавець) зобов'язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, установлених договором, а позичальник зобов'язується повернути кредит та сплатити проценти".

Це визначення вказує на те, що договір є консенсуальний, двосторонній і оплатний.

Нонсенсуальним він є тому, що юридичними фактом, необхідним для визнання виникнення між сторонами правового зв'язку, є сам договір. Права та обов'язки сторін виникають саме з моменту досягнення згоди сторін, яка спрямована на досягнення певних цивільно-правових наслідків. Саме за цією ознакою консенсуальний договір відрізняється від реального договору. Для останнього досягнення згоди сторін є недостатнім, необхідною умовою такого договору є виконання певних дій (наприклад, передача грошей). Визначення кредитного договору консенсуальним має істотне значення для сторін, адже сам договір є юридичним фактом, який породжує цивільні права та обов'язки. Так, для встановлення зобов'язання надати кредит достатньо укласти договір між кредитодав-Цем і позичальником. У зв'язку з цим слід пам'ятати про правомірні і неправомірні дії. За ознакою залежності від волі суб'єктів укладення договору є дією. У теорії права дії поділяються на правомірні і неправомірні залежно від того, чи відповідають вони вимогам закону, інших нормативних актів або ж порушують

8 Глава 58

Безперечно, що тільки правомірний договір породжує обов'язок надавати кре-тні кошти і право їх вимагати

Двостороннім кредитний договір є тому, що кожна із сторін набуває права дночасно несе обов'язки щодо другої сторони, тобто кожна сторона є кредито-м і боржником У зв'язку з цим виникає питання, хто перший повинен вико-вати обов'язок Відповідно до ст 171 ЦК УРСР взаємні зобов'язання за дого-ром повинні виконуватися одночасно, якщо з закону, договору або змісту бов'язання не випливає інше Особливість кредитного договору полягає в то-', що кредитодавець перший виконує обов'язок з передачі кредитних коштів, а зичальник використовує їх, а потім зобов'язаний повернути та сплатити про-нти Така обопільність обов'язків сторін досить істотна для кредитного догово-саме тому, що кредитодавець перший виконує обов'язки У зв'язку з цим вба-ється правильним закріплення в новому ЦК України норми, яка визначає іаво кредитодавця на відмову від надання позичальникові передбаченого дого-ром кредиту повністю або частково у разі визнання позичальника неплатосп-можним після укладання кредитного договору або ж за наявності інших обста-н, які явно свідчать про те, що надана позичальникові сума не буде повернута оєчасно 3 іншого боку, закріплене також право позичальника відмовитися від ержання кредиту повністю або частково до встановленого строку його надан-і Нормою ЦК України передбачено також право кредитодавця відмовитися від (дальшого кредитування у разі порушення позичальником обов'язку цільового [користання кредиту

Такий особливий випадок зустрічного виконання зобов'язання за кредитним іговором, перш за все, відповідає інтересам кредитодавщв, які виражають інте-си суспільства, пов'язані із національним зберіганням і використанням капіта-' Право позичальника відмовитися від одержання кредиту частково або в пов-»му обсязі кореспондується з обов'язком цільового використання кредиту іже позичальник, як правило, укладає кредитний договір на майбутнє Може атися так, що змінилися обставини і позичальник не може використати кошти посягти певного позитивного економічного результату Право на відмову дає )жливість уникнути неповернення кредиту. Таким чином, взаємодія сторін едитного договору визначається не тільки їх волевиявленням при укладанні іговору, а й змістом правового результату, на який розрахований кредитний довір

Обидві сторони цього договору мають права та обов'язки Саме тому цей до-•вір вважається двостороннім

Оплатність кредитного договору полягає в тому, що позичальник сплачує юценти за користування кредитом Розмір процентів визначається договором і актично формується на підставі ставки рефінансування, яка доводиться Нащо-ільним банком України Розмір процентів і порядок їх сплати залежить від кре-ітного ризику, надання забезпечення, попиту і пропозицій, що склалися на кре-ітному ринку

Названі ознаки кредитного договору дають можливість розмежувати його з говором позики, який за своєю правовою природою є реальним, одностороннім безоплатним Отже, це вказує на самостійне місце кредитного договору в сис-мі цивільно-правових договорів

Правове регулювання кредитно-розрахункових відносин 379

Зміст кредитного договору Зміст договору становлять умови, щодо яких сторони дійшли згоди і які приймаються ними як обов'язкові відповідно до чинного законодавства За своїм юридичним значенням усі умови поділяються на істотні, звичайні та випадкові Згідно зі ст 153 ЦК УРСР договір вважається укладеним, коли між сторонами в потрібній у належних випадках формі досягнуто згоди за всіма істотними умовами

Для кредитного договору істотними умовами є умови про предмет договору, забезпеченість, зворотність, строковість, платність та цільова спрямованість

Раніше ми звертали увагу на важливість імперативних норм у правовому регулюванні кредитного договору На наш погляд, неодмінність імперативних норм, які визначають істотні умови кредитного договору, може бути гарантією захисту інтересів суспільства, яке заінтересоване у стабільності банківської системи В будь-яких випадках, якщо йдеться про захист громадських інтересів, введення тієї чи іншої умови кредитного договору у склад істотних спрямоване на створення гарантій взаємозв'язку сторін договору, в чому безпосередньо заінтересований цивільний обіг Пряму дію на договір чинять тільки імперативні норми Така дія відбувається незалежно від волі сторін Крім того, слід зазначити, що погоджена воля сторін договору, якщо вона має розбіжності з імперативною нормою, є хибною

Отже, при колізії договірної умови з нормою закону абсолютну перевагу має остання У зв'язку з цим слід зазначити, що зміст договору, тобто сукупність передбачених у ньому умов, завжди визначається угодою сторін Проте воля і волевиявлення суб'єктів договору формуються насамперед під впливом приписів правових норм "Значення договірної свободи врешті-решт зводиться до того, що учасникам обігу надається можливість вирішувати, чи буде укладений між ними договір, а якщо буде, то яким стане його зміст Разом з тим індивідуальна свобода, яка становить основу свободи договорів, відносна Приймаючи відповідне рішення, громадяни і юридичні особи повинні керуватися чинними законами Закон у такому випадку є обмежувач свободи договорів"¹

Для змісту кредитного договору, зокрема його істотних умов, визначення такого обмеження має значення у зв'язку з захистом інтересів кредиторів, втрата капіталу яких руйнівно діє на цивільний обіг Доля багатьох банків, які втратили капітал в зв'язку з неповерненням кредитів, пов'язана з величезною кількістю громадян і юридичних осіб, які зберігали свої кошти у банках

Умова про предмет кредитного договору є істотною тому, що таке положення випливає із загального визначення цивільно-правового договору Договором є ди, спрямовані на встановлення, зміну або припинення цивільних прав або обов'язків

Отже, щоразу, коли сторони укладають договір, вони обумовлюють, на який предмет спрямовані дії, що встановлюють для них права та обов'язки В широкому розумінні предмет охоплює весь набір показчиків, з приводу яких укладається Договір У зв'язку з предметом договору слід згадати влучну і коротку вказівку

Брагинский М И, Витпрянский В В Договорное право — М Статут, 1999 — Кн 1 — С 160

З Глава 58

-орів фундаментальної праці з договірного права: "у самому елементарному ляді предмет виявляється у формулі "чого і скільки"¹.

Стосовно характеру предмета договору, то в цій ролі можуть бути названі йно, майнові права, товари, енергія, послуга, технічна документація, гроші, іь-яка річ, визначена родовими ознаками, і т. ін.

З визначення поняття кредитного договору випливає, що предметом кредит-го договору є дії суб'єктів договору, спрямовані на надання і повернення гро-івих коштів. Отже, щоб визначити предмет кредитного договору, необхідно азати скільки грошей і яким способом кредитодавець передає позичальнику, а ранній їх повертає. Таким чином, об'єктом будь-яких правовідносин з надання нківського кредиту є гроші.

У цивільному праві гроші визначаються як особлива категорія об'єктів ци-іьного права, оскільки вони виконують роль загального еквівалента і відповід-

до цього їм властивий цілий ряд специфічних особливостей. В економічній зрії є досить багато досліджень про гроші. Як влучно зауважив автор праці з зрії грошей Фредерік С. Мишкін, "щоб зрозуміти вплив грошей на економіку, трібно з'ясувати, що точно означають гроші. Незалежно від того, чи вони ви-упають у формі черепашок, діамантів, золота чи паперів, гроші виконують три новні функції: засіб обміну, одиниця рахунку (міра вартості) та засіб нагрома-сення вартості"².

Грошам властиві ознаки родових і подільних речей. Родовий характер грошей лягає у тому, що розмір грошової суми визначається не кількістю грошових аків, а числом вказаних на них грошових одиниць. Тому борг може бути пога-;ний будь-якими купюрами. Важливою обставиною є те, що гроші, як вартіс-[й еквівалент, можуть бути визначені в національній та іноземній валюті, готів-вій і безготівковій формі, в т. ч. на електронних носіях. Оскільки у кредитному говорі гроші виступають як самостійний предмет, є підстави поставити питан-і, які саме гроші кредитодавець передає позичальнику відповідно до умов дого-

РУ-

Згідно з п. 24 Положення НБУ "Про кредитування" кредити надаються готів-

ію і безготівковими грошами. Готівкою називаються гроші, які представлені у ігляді грошових знаків (банкнот, купюр, монет) і використовуються як засіб іігу та платежу. Безготівкові гроші — це гроші, рух яких здійснюється шляхом ферахунків у кредитних установах з урахуванням взаємних вимог.

До кредитних грошей належать векселі, банкноти і чеки. Вбачається, що век-лі і чеки доцільно розглядати як форми розрахунків за наданими кредитами. А інкноти (банківський білет, що випускається в обіг центральним емісійним бан-м і забезпечується усіма активами банку та масою товарів, що належать дер-аві) не можуть розглядатися як об'єкт кредитного договору тому, що чинним іконодавством не передбачено надання їх у кредит.

Крім того, слід зазначити, що відповідно до п. 10 названого Положення юри-ічні особи—резиденти України можуть одержувати кредити в іноземній валюті

Брагинский М. И., Витрянский В. В. Зазн. праця. — С. 316; Цивільне право України / За ред. . В. Дзери, Н. С. Кузнецової. - К., 1999. - Кн. 1. - С. 153.

Ф. С. Мишкін. Економіка грошей, банківської справи і фінансових ринків / Пер. з англ. — К.: снови, 1998 р.

Правове регулювання кредитно-розрахункових відносин 381

для проведення діяльності, передбаченої їх статутними документами. Іноземною валютою вважаються грошові знаки у вигляді банкнот, казначейських білетів, монет, що перебувають в обігу та є законним платіжним засобом, а також кошти у грошових одиницях іноземних держав і міжнародних розрахункових (клірингових) одиницях, що перебувають на рахунках у банківських та інших кредитно-фінансових установах.

Сказане про гроші, як складову частину предмета кредитного договору, дає підстави для висновку, що умова договору має вказувати на суму грошових коштів, виражених у національній або іноземній валюті та представлених готівкою або безготівкою.

Другою складовою частиною предмета договору є спосіб передачі і повернення кредитних грошей.

Відповідно до п. 24 Положення НБУ "Про кредитування" "кредити надаються суб'єктам господарської діяльності у безготівковій формі, шляхом сплати платіжних документів з позичкового рахунку як в національній, так і в іноземній валюті у порядку, визначеному чинним законодавством та нормативними актами Національного банку України, або шляхом перерахування на розрахунковий рахунок позичальника, якщо інше не передбачено кредитним договором, а також у готівковій формі для розрахунків із здавачами сільськогосподарської продукції".

Згідно з Інструкцією № 3 "Про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті", затвердженою постановою Правління Національного банку України від 18 грудня 1998 р. № 527 (далі — Інструкція № 3), банки відкривають кредитні рахунки на договірній основі як юридичним, так і фізичним особам. Кредитні рахунки призначені для обліку кредитів, які надані шляхом оплати розрахункових документів чи перерахування на поточний рахунок позичальника відповідно до умов кредитної угоди (п 2.1.3).

Отже, кредитні рахунки призначені для обліку кредитів, а перерахування кредитних коштів здійснюється шляхом оплати розрахункових документів або на поточний рахунок позичальника.

Нормативні акти не визначають, в який момент кредитні кошти переходять у власність позичальника. На наш погляд, це досить важлива обставина, яка, по-перше, пов'язана із правом розпорядження кредитними коштами, а по-друге, саме з моменту переходу коштів до позичальника у кредитора виникає право нарахування процентів за користування кредитом.

Вбачається, що у кредитному договорі має бути умова, яка визначає момент переходу коштів до позичальника. Це дасть можливість захистити інтереси обох сторін договору.

Важливість такої умови полягає в тому, що кредитодавець може вимагати від позичальника повернення грошових коштів (кредиту) та сплати процентів за їх використання тільки в тому випадку, якщо кредит був наданий позичальнику на умовах, що передбачені договором. Але, якщо кредитодавець перерахував кредитовані грошові кошти третій особі з порушенням умов кредитного договору, позичальник не відповідає за повернення кредиту і сплату процентів за його використання. Судовій практиці відомі спори, які виникають у зв'язку з перерахуванням кредитодавцем кредиту третій особі. Умовами кредитного договору використання кредитованих грошових коштів у такий спосіб може бути передбачено. Адже позичальник досить часто використовує кредит саме для розрахунків з контрагентами за договорами купівлі-продажу, виконання робіт та надання