Глава 2. Информационные системы управления производством учетного типа

7.7.4. Формирование платежной ведомости на выплату аванса.

На этом этапе работы следует сформировать платежную ведомость на выплату аванса'сотрудникам предприятия за январь и расходный кассовый ордер на выплату аванса.

1. В режиме Журнал платежных ведомостей сформируйте новый до­ кумент (кнопка, контекстное меню или <Ctrl>+<N>).

2. В окне Платежная ведомость запишите: Дата — «21.01 (т.г.)» (аванс выдается 21 января); Виды оплат — ABA Аванс (из справочника); Содержание — «Аванс за январь».

3. Щелкните по кнопке Мастер ввода. В окне Мастер выбора сотруд­ников дважды щелкните по тем строкам, чьи фамилии следует перене­сти в нижнюю часть окна Список отобранных сотрудников или щелкни­те по кнопке Выбрать все и нажмите ОК.

4. Нажмите на кнопку Расчет. При этом статус ведомости изменит­ся с «Черновик» на «Рассчитана».

5. Передайте ведомость в кассу предприятия с помощью пиктограм­мы Статус (статус ведомости «В кассе»).

6. Откройте платежную ведомость в подсистеме Платежи (Платежи — Наличный расчет — Платежная ведомость).

7. Измените статус ведомости на «Закрыта».

8. В закрытой платежной ведомости откройте лист Расходные орде­ра и нажмите на кнопку Создать. Внесите в кассовый ордер следующие дополнения: Дата — «21.01 (т.г.)», Проведен «21.01 (т.г.)», Партнер — Фамилия И. О.

9. Откройте лист Проводки и в поле Корр. счет выберите из справоч­ника или введите вручную счет: «70 — Расчеты с персоналом по оплате труда». В поле Типовая проводка выберите — «Оплата сотрудникам из кассы».

10. Измените статус документа и закройте его.

11. Просмотрите и закройте платежную ведомость.

7.7.5. Формирование расчетной ведомости.

Сформируйте расчетную ведомость за январь (т.г.) и создайте про­водки по начислению заработной платы, рассчитайте суммы отчисле­ний во внебюджетные фонды.

1. Откройте режим Журнал расчетных ведомостей подсистемы Зарп­лата и откройте ведомость за январь (т.г.).

2. Перейдите в режим редактирования и в поле Содержание запи­шите: «Начислена зарплата за январь».

95

СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИЕЙ

3. Нажмите кнопку Рассчитать (по окончании расчета изменится статус расчетной ведомости на «Закрыта»).

4. При закрытии расчетной ведомости автоматически производит­ся формирование бухгалтерских и налоговых проводок по начислению заработной платы. Откройте лист Проводки и просмотрите сформиро­ванные проводки.

5. Откройте лист Фонды и налоги и просмотрите справки о начисле­нии налогов, которые были сформированы при изменении статуса ве­домости.

7.8. Формирование проводок по начислению налогов и взносов в бюджет и во внебюджетные фонды.

Налог	Типовая проводка	Дебет	Кредит	Тип учета
Налог на доходы физических лиц	Начисление налога (Т)	70	6801	Б**
Фонд соц. страхования (травматизм)	НУ Начисление налога (от ФОТ)	4403 Н902990501*	6912	БН***
Фонд соц. страхования	НУ Начисление налога (от ФОТ)	4403 Н902990501	6911	Б Н
Пенсионный фонд (федеральный бюджет)	НУ. Начисление налога (от ФОТ)	4403 Н902990501	6921	Б Н
Пенсионный фонд (страховая часть)	НУ Начисление налога (от ФОТ)	4403 Н902990501	6922	Б Н
Пенсионный фонд (накопительная часть)	НУ. Начисление налога (от ФОТ)	4403 Н902990501	6923	Б Н
ТФОМС	НУ Начисление налога (от ФОТ)	4403 Н902990501	6932	Б Н
ФФОМС	НУ. Начисление налога (от ФОТ)	4403 Н902990501	6931	Б Н

* Расходы по ЕСН и фондам. ** Б — бухгалтерский учет. *** Н — налоговый учет.

1. Откройте лист Фонды и налоги расчетной ведомости.

2. Установите курсор на «Справку о начислении налога в Пенсион­ный фонд (ПФР)» и щелкните по кнопке Открыть, размещенной спра­ва от списка.

96