Глава 2. Информационные системы управления производством учетного типа

В режиме Безналичный расчет:

№ п/п	Документ.	Типовая проводка	Дебет	Кредит	Сумма, руб.
1	Платежное поручение № 0000000222 от 18.01 (т.г.)	Поступление ден. средств («по отгрузке»)	51	621	6000
2	Платежное поручение № 0000000001 от 21.01 (т.г.)	Оплата партнерам заТМЦ	601 6803	51 193	3600 600

1. В модуле Платежи войдите в реестр «Журнал документов» режи­ма Наличный расчет.

2. Откройте приходный кассовый ордер № 0000000001 от 15.01(т.г.) в режиме редактирования. Активизируйте лист Проводки (по умолча­нию в поле Типовая проводка установлена настроенная разработчика­ми проводка «Поступление денежных средств («по отгрузке»).

3. Войдите в режим редактирования и в поле Корр. счет введите вруч­ную или выберите из справочника счет «621».

4. Измените статус приходного ордера на «Контирован» (светофор): система автоматически создаст на листе Проводки корреспонденцию счетов Дт 501 — Кт 621.

5. Сохраните и закройте документ.

6. Откройте приходный ордер № 0000000002 от 29.01 (т.г.) и прове­дите его контировку с использованием установленной по умолчанию типовой проводки «Получены наличные средства по чеку банка», в поле Корр. счет введите вручную или выберите из справочника счет «51». Измените статус приходного ордера и закройте документ.

7. Откройте расходный ордер № 0000000001 от 01.02 (т.г.) и убедитесь, что для него установлена типовая проводка «Выдано под отчет», а в поле Корр. счет введите счет «711». Измените статус на «Контирован».

8. Проведите контировку банковских документов, перейдя в режим Безналичный расчет и открыв реестр «Журнал документов».

9. Заполните поля Корр. счет:

Документ	Корреспондентский счет
Платежное поручение № 222 от 18.01 (т.г.)	621 — Расчеты с покупателями и заказчиками (в руб.)
Платежное поручение № 1 от 21.01 (т.г.)	601 — Расчеты с поставщиками и подрядчиками (в руб.)

89

СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИЕЙ

10. Для П/П № 0000000001 от 21.01 (т.г.) система на листе Проводки создаст две записи. Сохраните и закройте документ.

Выполните котировку первичных документов модуля Запасы.

Налоговый учет в системе БЭСТ-ОФИС по умолчанию ведется по мето­ду начислений, поэтому налоговые проводки формируются только для доку­ментов складского учета (одновременно с бухгалтерскими проводками).

Осуществите котировку первичных документов подсистемы Запа­сы, сформировав следующие проводки по этим документам:

№ п/п	Документ	Типовая проводка	Дебет	Кредит	Сумма, руб.
1	Расходная накладная № 0000000001 от 14.01 (т.г.) — выручка от реализации ТМЦ — начислен НДС с выручки от реализации ТМЦ — списана складская стоимость — НУ. Доход от реализации ТМЦ — НУ. Налоговая стоимость реализованных ТМЦ — НУ. Налоговая стоимость реализованных ТМЦ	НУ. Реализа­ция ТМЦ, не комис. НДС 20%	621 90322 902 Н9010104 Н9010104	90122 6803 411	6000 1000 2000 5000 2000
2	Расходная накладная № 0000000002 от 15.01 (т.г.) — выручка от реализации ТМЦ — начислен НДС с выручки от реализации ТМЦ — начислен НП с выручки от реализации за наличные — списана складская стоимость — НУ. Доход от реализации ТМЦ — НУ. Налоговая стоимость реализованных ТМЦ — НУ. Налоговая стоимость реализованных ТМЦ	НУ. Реализа­ция ТМЦ, не комис. НДС 20%	621 90322 90622 902 Н9010104 П90206	90126 6803 6812 411 П90206	8316 1386 396 2000 6930 2000 2000
3	Приходная накладная № 0000000333 от 25.01 (т.г.) — оприходованы приобретенные ТМЦ — НДС по приобретенным ТМЦ — НУ. Налоговая стоимость покупных товаров	НУ. Оприходо­вание ТМЦ и трансп. услуг	414 193 П90206	601 601	3000 600 3000

90122 — выручка от реализации товаров НДС 20% без НП; 902 — себестоимость продаж;

90