Зразок №14

Начальнику установи банку

в м. Київ .

Військова частина А – 0001

вих. № _________________

“__” _________ 20 __ р.

Гарантійний лист

Військова частина А – 0001 при отриманні готівки 20 жовтня 200 року в сумі 120000 (сто двадцять тисяч) гривень представником частини Борисенко Іваном Івановичем гарантує її збереження при отриманні і доставці.

Командир військової частини

_____________________________

М.П. (військове звання, прізвище, підпис)

6. Порядок здачі готівки на рахунки військової частини

Залишок готівки, що перевищує норму зберігання в касі, незалежно від причин її утворення належить терміновій здачі до установи банку для зарахування його на рахунок Державного казначейства, яке потім зараховує цю суму на відповідний рахунок військової частини.

Приклад визначення суми, що перевищує норму зберігання готівки в касі:

залишок грошей в касі – 5000 грн.
майбутні надходження – 500 грн.
заплановані видатки – 1500 грн.
норма зберігання – 2000 грн.

Суму, що належить здачі на рахунок, можна визначити за формулою:

Спл = З + Он – Зв – Н, де:

Спл – сума, що перевищує ліміт

З – залишок готівки

Он –очікувані надходження

Зв – заплановані видатки

Н – норма зберігання

Розрахунок: 5000 + 500 – 1500 – 2000 = 2000 грн.

Здача готівки на рахунки військової частини здійснюється за ОБ’ЯВОЮ. Бланки об’яв помічник командира військової частини-начальник фінансово-економічної служби отримує в установі банку. Про прийом готівки від представника військової частини банк видає йому квитанцію, завірену підписами бухгалтера та касира з відбитком печатки каси, або одним підписом касира з відбитком штампа касового апарата. Об’ява залишається в банку, а ордер банком направляється до Державного казначейства і разом з витягом з рахунку повертається військовій частині. В об’яві на внесення готівки військові частини не вказують призначення платежу (дивись зразок №15)