I 339.9 (075.8) l 65.58я73 I

Управління зовнішньоекономічною діяльністю: Навч. бник/Під заг. ред. А. І. Кредісова/Пер. з рос. Н. Кіт, К. Сера-І. - К., 2000. - 448 с.

Розглядається управління зовнішньоекономічною діяльністю вітогосподарському, макро- та мікрорівнях, викладається менедж-г міжнародних підприємницьких проектів, показана техніка залу-Ія ресурсів для їх реалізації.

Зроблено історичний огляд теорій управління зовнішньоеконо-юю діяльністю.

Для викладачів і студентів економічних вузів і факультетів, ;ачів курсів підвищення кваліфікації, а також для вчених, еконо-ів-практиків, державних службовців.

ББК 65.58я73

N 966-95172-1-4

N 906-542-092-5

© Кредісов А. І., Березовенко С. М., Биков Г. М., Волошин В. В., Расшивалов Д. П., Серажим В. І., Ступницький О. І., Тищенко А. М., Черняк 3. С., Потапов І. Ю.

Короткий зміст

ПЕРЕДМОВА 12

ВСТУП 15

Розділ 1. Теорії управління

зовнішньоекономічною діяльністю (Історичний огляд).... 15

Частина І. Управління зовнішньоекономічною діяльністю на національному та світогосподарському рівнях 33

Розділ 2. Система інститутів та інструменти регулювання

зовнішньоекономічною діяльністю 33

Розділ 3. Організація експортно-імпортних операцій.... 55 Розділ 4. Практика валютного регулювання 68

Розділ 5. Стимулювання та захист

іноземних інвестицій 85

Розділ 6. Проблеми та перспективи

розвитку вільних економічних зон 102

Розділ 7. Міжнародні фінансові організації 127

Розділ 8. Організація діяльності

міжнародних товарних ринків 143

Частина II. Управління

зовнішньоекономічною діяльністю підприємств .... 158

Розділ 9. Планування ринкової стратегії фірми 158

Розділ 10. Організація маркетингових досліджень

на зовнішньому ринку 177

Розділ 11. Контракт у

зовнішньоекономічній діяльності 193

Розділ 12. Управління контрактною діяльністю

та практика ведення комерційних переговорів 209

Розділ 13. Цінова політика на зовнішньому ринку 223

Розділ 14. Механізм розрахунків

у зовнішньоторгових операціях 242

Розділ 15. Організація врахування

зовнішньоекономічних зв'язків підприємств 264

Розділ 16. Транспортне забезпечення

зовнішньої торгівлі 292

Розділ 17. Страховий захист

зовнішньоекономічних операцій 313

Частина III. Менеджмент міжнародних підприємницьких проектів , 336

Розділ 18. Бізнес-план: структура та зміст 336

Розділ 19. Інвестиційний аналіз капіталовкладень 356

Розділ 20. Фінансовий аналіз інвестиційних проектів ... 373

Розділ 21. Техніка залучення кредитних ресурсів

для реалізації міжнародних підприємницьких проектів ... 382

СЛОВНИК ТЕРМІНІВ 398

ПРЕДМЕТНИЙ ПОКАЗЧИК 421

ЗМІСТ

ПЕРЕДМОВА 12

ВСТУП 15

Розділ 1. Теорії управління

зовнішньоекономічною діяльністю (Історичний огляд).... 15

Перші теорії зовнішньої торгівлі і управління

зовнішньоекономічною діяльністю 16

Розробка основ теорії міжнародної торгівлі.

Абсолютні переваги 16

Відносні переваги 17

Природний розподіл грошового металу 19

Сучасні концепції зовнішньоекономічної діяльності 20

Кейнсіанство 21

Монетаризм 21

Теорія Хекшера-Оліна 23

Сучасна теорія міжнародного руху капіталу 24

Економетричне трактування ролі іноземного капіталу

в економічному розвитку з позиції країни-експортера 26

Економічний аспект марксистської теорії імперіалізму 28

29

Сучасна система управління зовнішньоекономічною діяльністю

Частина І. Управління зовнішньоекономічною діяльністю на національному та світогосподарському рівнях 33

Розділ 2. Система інститутів та інструменти регулювання зовнішньоекономічною діяльністю 33

Інститути і засоби управління зовнішньою торгівлею

на національному рівні 33

Система державних органів управління

зовнішньоекономічною діяльністю 33

Засоби зовнішньоторговельної політики

на національному рівні 36

Інструменти державного регулювання фінансових потоків 43

Вільна торгівля або протекціонізм:

нова постановка старої дилеми 43

Платіжний баланс і його основні розділи 43

Багатосторонні міжнародні інститути регулювання 48

Сфера стратегії розвитку,

економічного зростання і співробітництва 48

Галузеві економічні організації 50

Регулювання зовнішньої торгівлі 51

Координація макрополітики 52

Інвестиції та промисловий розвиток 53

Регіональні економічні союзи ("Спільні ринки") 53

Розділ 3. Організація експортно-імпортних операцій.... 55

Основні методи операції з експорту і імпорту товарів 55

Загальні принципи організації і управління

виробничо-збутовою діяльністю промислового фірм 56

Організація експортних операцій 58

Організація торгового апарату

промислових фірм для імпортних операцій 60

Торгово-посередницькі операції 61

Поняття і види торгово-посередницьких операцій 61

Операції з перепродажу 62

Комісійні операції 63

Агентські операції 63

Брокерські операції 64

Організаційні форми торгово-посередницьких операцій 64

Торгові фірми 64

Комісійні фірми 66

Агентські фірми 66

Брокерські фірми 66

Фектори 66

Розділ 4. Практика валютного регулювання 68

Валютне регулювання - внутрішня властивість

валютного ринку 68

Загальна характеристика валютного ринку 68

Необхідність валютного регулювання 68

Суб'єкти валютного ринку 69

Розміри валютного ринку 69

Світові валютні центри 79

Види валюти та валютних операцій 70

Механізм валютного регулювання 71

Рівні валютного регулювання 71

МВФ у системі валютного регулювання 71

Роль світового банку у валютному регулюванні 73

Національний рівень валютного регулювання 73

Об'єкти валютного регулювання 74

Поняття валютного курсу 74

Встановлення валютного курсу 74

Види валютних курсів 75

Валютні угруповання 76

Множинність валютних курсів 76

Індекси валютних курсів 77

Інструменти валютного регулювання 78

Девальвація валюти 78

Ревальвація валюти 78

Валютна інтервенція 78

Корекція облікових ставок Національного банку 79

Валютні обмеження 80

Механізм регулювання платіжного балансу 80

Конвертованість валют 81

Розділ 5. Стимулювання та захист

іноземних інвестицій 85

Інвестиції та інвестиційні інституції 86

Залучення додаткового інвестиційного капіталу 90

Доступ до передової технології 90

Доступ до передових методів управління 91

Поліпшення доступу до західних ринків 91

Полегшення процесу приватизації

та перебудови економіки 91

Розміри ринку 91

92

Юридична та регулююча структура.

Невпевненість 92

•~ І-' •*-!•• • — 1 J -

Макроекономічне середовище 92

Доступ до основних засобів виробництза 93

Амортизаційний режим 94

96 96

98 99

Режим, що застосовується стосовно витрат 95

Податки, що не пов'язані з доходами

Податкові стимули та їх види

Досвід ухилення від оплати податків

із використанням податкових канікул

Міжнародні аспекти податкових стимулів

102

Розділ 6. Проблеми та перспективи

розвитку вільних економічних зон

Еволюція зони 102

Сучасні типи економічних зон 106

Експортно-виробничі зони 106

Зони зовнішньої торгівлі 114

Зони підприємств 115

Науково-технологічні парки 116

Наукові парки США 117

Технополіси Японії 117

Вільні економічні зони 120

Розділ 7. Міжнародні фінансові організації 127

Міжнародний банк реконструкції і розвитку 127

Міжнародна фінансова корпорація (МФК) 133

Багатостороннє агентство гарантій інвестицій 136

Міжнародний валютний фонд (МВФ) 137

Міжнародна асоціація розвитку (МАР) 138

Європейський банк реконструкції та розвитку (ЄБРР) 139

143

міжнародних товарних ринків

Розділ 8. Організація діяльності

8

Міжнародні товарні біржі 143

Поняття біржі 143

Техніка біржових операцій 146

Види біржових угод на товарній біржі 146

Ф'ючерські угоди 148

Хеджування 149

Міжнародні товарні аукціони 151

Поняття аукціонів 151

Практика проведення аукціонів 151

Техніка операцій на аукціонах 152

Аукціонний торг 152

Оформлення угоди 153

Торги 153

Поняття торгів 153

Організація торгів 154

Міжнародні ярмарки та виставки 155

Поняття ярмарків та виставок 155

Значення ярмарків та виставок 155

Організація міжнародних ярмарків та виставок 156

Частина II. Управління

158

зовнішньоекономічною діяльністю підприємств

Розділ 9. Планування ринкової стратегії фірми 158

Структура стратегії фірми на зовнішньому ринку 158

Процес планування ринкової стратегії фірми 159

Необхідність планування ринкової стратегії фірми 159

Пріоритети у плануванні ринкової стратегії 160

Фази планування стратеги фірми 162

Стратегічна маркетингова програма фірми 163

Структура стратегічної маркетингової програми 163

Напрямки маркетингової стратегії 167

Види стратегічних господарських підрозділів 168

Стратегія розвитку стратегічних

господарських підрозділів 170

Особливості росту малих, великих і середніх фірм 170

Базові стратегії росту фірми 170

Особливості стратегії малих фірм 171

Особливості стратегії росту великих фірм 173

Особливості стратегії середніх фірм 174

Розділ 10. Організація маркетингових досліджень

на зовнішньому ринку 177

Сутність маркетингових досліджень 178

Маркетингові дослідження 178

Об'єкти дослідження 180

Вивчення товару 180

Вивчення покупця 182

Вивчення ринку 183

Вивчення навколишнього середовища 184

Напрямки досліджень 185

Середовище міжнародного маркетингу 185

Система міжнародної торгівлі 185

Економічне середовище 186

Політико-правове середовище 187

Культурне середовище 188

Спеціалізовані маркетингові фірми 189

Розділ 11. Контракт у

зовнішньоекономічній діяльності 193

Умови зовнішньоторгового контракту 194

Специфіка умов зовнішньоторгового контракту 195

Місце виконання контракту 195

Ціна товару 196

Платежі у зовнішньоекономічній діяльності 201

Умови платежу 201

Комерційні документи 206

Розділ 12. Управління контрактною діяльністю

та практика ведення комерційних переговорів 209

Типові контракти 209

Підготовка до укладення контракту 210

Вибір ринку та його вивчення 210

Вибір контрагента 214

Проведення переговорів чи трактація угоди 218

Розділ 13. Цінова політика на зовнішньому ринку 223

Сучасна цінова стратегія фірми 224

Ціни зовнішньоторгових контрактів і методики їх розрахунків 230

Одиниця виміру ціни 230

Базис ціни 231

Валюта ціни 231

Спосіб фіксації ціни 231

Технічні поправки 237

Комерційні поправки 238

Розділ 14. Механізм розрахунків

у зовнішньоторгових операціях 242

Способи платежу 242

Платіж готівкою 242

Авансовий платіж 243

Платіж у кредит 244

Засоби платежу 244

Чек 244

Вексель 249

Форми платежів 255

10

Авансовий платіж 256

Акредитивна форма розрахунку 256

Інкасо 259

Відкритий рахунок 261

Розділ 15. Організація врахування

зовнішньоекономічних зв'язків підприємств 264

Облік експортних операцій 267

Облік імпортних операцій 281

Розділ 16. Транспортне забезпечення

зовнішньої торгівлі 292

Базисні умови поставки товару 292

Група Е 294

Группа F 294

Группа С 294

ГруппаD 295

ФАС - FAS - Free Alongside Ship (вільно вздовж борту) 296

ФОБ - FOB - Free on Board (вільно на судні) 296

ФОБ - аеропрот - FOB Airport (вільно в аеропорту) 297

КАФ - KAF - Cost and Freghtt (ціна та фрахт) 297

СІФ - GIF - Cost, Insurance, Freight

(ціна, страхування, фрахт) 297

Перевезення оплачене до... - Freight Carriage paid to 297

Поставлено на кордон - Delivered at Frontier 298

Поставлено з оплатою мита - Deivered Du Paid 298

Вибір виду транспорту 299

Вид вантажу 299

Відстань і маршрут перевезення 300

Морські перевезення 300

Трампове судноплавство 301

Лінійне судноплавство 303

Контейнерні перевезення морем 306

Залізничні перевезення 307

Автомобільні перевезення 309

Повітряні перевезення 310

Транспортно-експедиторські підприємства 311

Розділ 17. Страховий захист

зовнішньоекономічних операцій 313

Суть та основні поняття страхування 313

Страхування 313

Види страхування 314

Страховий захист 314

Страхування зовнішньоекономічного ризику 316

Страхування експортних кредитів 317

Специфіка ризику експортного кредитування 317

Основні принципи експортного кредитування 320

Г\

Захист від валютного та кредитного ризику

під час здійснення зовнішньоекономічних контрактів 325

Валютне застереження 326

Вибір валюти ціни контракту 327

Мультивалютне застереження 329

Хеджування, форвардні операції, угоди "спот" 330

Захист від валютних втрат

"інфраструктири зовнішньої торгівлі" 332

Застереження про перегляд сторонами контрактної ціни ... 333

336

Частина III. Менеджмент міжнародних підприємницьких проектів

Розділ 18. Бізнес-план: структура та зміст 336

Цілі, завдання та критерії бізнес-плану 336

Структура та зміст бізнес-плану 339

Характеристика проекту 339

Фінансовий план 347

Розділ 19. Інвестиційний аналіз капіталовкладень 356

Методи оцінки інвестиційної привабливості капіталовкладень .... 356

Метод чистої сьогоднішньої вартості 357

Внутрішня норма рентабельності 360

Метод періоду повернення вкладених інвестицій 362

Балансова норма рентабельності 364

Індекс прибутковості 366

Використання основних методів

оцінки інвестицій у західній практиці 368

Вплив інфляції на оцінку інвестиційних проектів 369

Ставка дисконтування та інфляція 370

Грошовий потік та інфляція 370

Вибір ставки для дисконтування 371

Розділ 20. Фінансовий аналіз інвестиційних проектів ... 373

Прибутковість 375

Ефективність 377

Ліквідність (платоспроможність) 378

Структура капіталу 379

Розділ 21. Техніка залучення кредитних ресурсів

для реалізації міжнародних підприємницьких проектів ... 382

Міжнародний кредит як економічна категорія 382

Принципи міжнародного кредиту 383

Функції міжнародного кредиту 383

Форми міжнародного кредиту 384

Банківські кредити 388

СЛОВНИК ТЕРМІНІВ 398

ПРЕДМЕТНИЙ ПОКАЗЧИК 421

Передмова

Передмова

13

ПЕРЕДМОВА

Як наука і як навчальна дисципліна управління чи менеджмент існує лише трохи більше як сто років. Однак за такий незначний термін своєї історії управління досягнуло величезного прогресу, аналогу якому немає.

Особливо помітний цей прогрес у країнах із ринковою економі­кою. Не випадково у літературі економічно розвинутих країн поняття управління (менеджмент) межує з такими категоріями, як бізнес і підприємництво. Не випадковим є і те, що система освіти з менедж­менту ототожнюється з бізнесовою освітою. Школи менеджменту (бізнесу), численні університетські програми управління чи спеціа­лізовані центри підготовки фахівців у цій сфері сьогодні у США, Англії, Франції, Німеччині, Японії та інших розвинутих країнах обчис­люються сотнями і навіть тисячами.

Все більше поширюється при цьому така відносно нова галузь знань, як управління зовнішньоекономічною діяльністю чи міжнарод­ним бізнесом. Дослідження у цій сфері знань, їх викладання отрима­ли у післявоєнний період на Заході організаційне оформлення (у 1960 p., наприклад, була створена Академія міжнародного бізнесу -Academy of International Business, AIB), а в США - навіть державну фінансову допомогу відповідно до Програми САЙБЕР (CIBER -Center for International Business Education and Research).

Іншою є історія розвитку управлінських знань і відповідної підготовки інтелектуальних і професійних кадрів у республіках колишнього СРСР, у т.ч. в Україні. Засновник цієї держави В.І.Ленін побачив у розвитку управління важливий чинник економічного прогресу суспільства. Одночасно, а іноді навіть із випередженням країн Заходу, в СРСР поширилась практика підготовки управлін­ських кадрів (курси «червоних директорів», робфаки, промислові академії, інститути підвищення кваліфікації керівних кадрів і спеціа­лістів тощо). Ще в 1931 p., тобто задовго до того, як на Заході зародилася система освіти для міжнародного бізнесу, в СРСР була створена Всесоюзна академія зовнішньої торгівлі.

Проте торгівля у колишньому СРСР не була пов'язана з реаль­ним ринком, з дією об'єктивних законів товарно-грошових відносин,

з бізнесом. Освіта управлінських кадрів зводилась до засвоєння постанов партії та уряду, а мистецтво управління - до вміння підпо­рядковувати і підпорядковуватися державному командно-бюрокра­тичному центру керівництва господарством. Державна монополія зовнішньої торгівлі, яка існувала в СРСР, означала, що і сфера зовніш­ньоекономічної діяльності в країні не була аналогічною міжнародно­му бізнесу країн Заходу. Підготовка кадрів управління для цієї ді­яльності в ліпшому разі зводилась до вивчення іноземної мови, а не того, що з часом у країнах із ринковою економікою склало такі навчальні дисципліни, як міжнародний менеджмент і міжнародний маркетинг.

Ситуація різко змінилася з розпадом радянської системи. У 90-х роках з'явилася гостра потреба у керівних кадрах і спеціалістах-управлінцях для трансформації цієї системи, а в перспективі - і для розвитку ринкової економіки. Як і в інших незалежних державах, котрі виникли на місці колишнього СРСР, в Україні бурхливо роз­квітнув ринок освітніх послуг для бізнесу, особливо міжнародного.

Останнє було зумовлене цілою низкою обставин, зокрема:

• переходом до економіки, відкритої для раніше не відомого нам міжнародного бізнесу;

• зародженням ринкових міжнародних відносин там, де існували адміністративно-командні відносини господарюючих об'єктів колиш­ ньої єдиної країни;

• гострою потребою України як нової незалежної держави у вход­ женні в міжнародну економічну співдружність, у міжнародний роз­ поділ праці;

• необхідністю швидкої й ефективної реалізації переваг у зовнішній торгівлі, що історично склалися в Україні;

• з'ясуванням специфічного національного стилю в управлінні, в організаційній поведінці для досягнення бажаних результатів влас­ ними та іноземними господарниками-бізнесменами.

Все це визначило як актуальність видання цього навчального посібника, так і його особливості. Говорячи про актуальність, слід звернути увагу на те, що якщо з управління в Україні та в інших країнах СНД у 90-х роках були опубліковані праці вітчизняних і зарубіжних (у перекладі) авторів, то з управління зовнішньоеконо­мічною діяльністю їх практично не було.

14

Цим зумовлена перша особливість роботи - її абсолютна но­визна серед навчальної літератури не тільки в Україні, але і в інших країнах СНД.

Друга особливість - це її оригінальність щодо структури оформ­лення і змістовності матеріалу порівняно з аналогічними працями, виданими раніше.

Третя особливість роботи полягає у максимальному наближенні теоретичних проблем управління зовнішньоекономічною діяльністю до реальних трансформаційних процесів суспільств із перехідними економіками і насамперед України.

Накінець, ще однією особливістю цього посібника є прагнення авторів не тільки допомогти студентам розібратися у процесах, що відбуваються у міжнародному бізнесі, але й навчити їх приймати конкретні управлінські рішення. Для цього в книзі теоретичні поло­ження ілюструються прикладами з діяльності урядових органів чи відповідних структур - реально існуючих компаній і фірм. У кінці кожного розділу студентам надається можливість перевірити правиль­ність отриманих знань і рішень, що приймаються, шляхом відповідей на теоретичні чи практичні питання зовнішньоекономічної діяльності.

Сподіваємось, що читачі зрозуміють труднощі, які постали перед авторами як першопроходцями дослідження проблем управління зовнішньоекономічною діяльністю. Природно, що всі зауваження і побажання, що виникнуть при цьому, вони сприймуть із вдячністю і врахують у подальшій роботі.

Посібник написали члени кафедри управління зовнішньоеко­номічною діяльністю Інституту міжнародних відносин Київського національного університету ім.Тараса Шевченка: А.І.Кредісов, доктор економічних наук (керівник колективу, науковий редактор) -передмова, розділи 1, 20; С.М.Березовенко, кандидат економічних наук - розділи 1, 2; Г.М.Биков, кандидат економічних наук - розділи

3. 8, 12; В.В.Волошин, кандидат економічних наук - розділи 5-7, словник термінів; Д.П. Расшивалов, кандидат економічних наук - розділи 17, 21; В.І.Серажим, кандидат економічних наук - розділи

4. 9, 14; О.І.Ступницький, кандидат економічних наук - розділи 13,18; А.М.Тищенко, кандидат економічних наук - розділи 10, 11, 16; З.С.Черняк, кандидат економічних наук - розділ 15; І.Ю.Пота- пов, кандидат економічних наук - розділи 19, 20. Предметний покаж­ чик укладений кандидатом економічних наук В.П.Мазуренко. У науково-допоміжній роботі брала участь В.І.Сукнова.

15

ВСТУП

РОЗДІЛ 1

ТЕОРІЇ УПРАВЛІННЯ ЗОВНІШНЬО­ЕКОНОМІЧНОЮ ДІЯЛЬНІСТЮ

(Історичний огляд)

Управління зовнішньоекономічною діяльністю країни і регулю­вання зовнішньої торгівлі та фінансових потоків на міжнародному рівні набувають все більшого значення в процесі інтернаціоналізації господарського життя і зростання економічної взаємозалежності країн.

Від виникнення перших систематизованих поглядів Адама Смі-та і Давида Рікардо на зовнішню торгівлю до появи системи держав­ного управління та багатостороннього регулювання зовнішньоеконо­мічною сферою пройшло близько двохсот років. Класичний напрям економічної теорії і сьогодні становить методологічну основу для розробки міжнародних і національних стратегій, політик і механізмів, хоча, звичайно, ним не обмежується. Система інститутів, органів і механізмів регулювання зовнішньоекономічною діяльністю як на національному, так і на міжнародному рівнях відображає також досягнення і проблеми кейнсіанства, інших сучасних шкіл і напрям­ків економічної науки.

Підкреслимо й те, що управління зовнішньоекономічною діяль­ністю як наукова дисципліна грунтується на макроекономічних тео­ріях і пов'язаних із ними загальноекономічних концепціях розвитку світового господарства. Воно не може існувати у відриві від них. Більше того, загальна теорія управління як складова методології управління зовнішньоекономічною діяльністю відіграє у ньому друго­рядну роль порівняно з макроекономікою і теорією світового госпо­дарства.

16

Розділ 1