2.9. Исторический метод в изучении финансового мониторинга

Этот метод науки финансового мониторинга создает возможности изучить изменения в правовых нормах, регулирующих финансовый мониторинг в различные периоды развития системы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. В частности, изучение истории правового регулирования ПОД/ФТ/ФРОМУ показывает их причины и проявляет тенденции, на которые требуется обратить внимание, чтобы своевременно реагировать на актуальность решения возникающих проблем. К примеру, в 2011 г. были внесены изменения в ст. 3 Закона N 115 и, соответственно, произошло расширение требований осуществления финансового мониторинга. Добавилась новая обязанность лиц, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. Теперь они отвечают за подготовку и обучение своих работников по вопросам ПОД/ФТ/ФРОМУ. В этой связи становится ясно, что закон теперь все больше акцентирует внимание правоприменителей на самостоятельность принимаемых ими решений в данной сфере, что коррелирует с соответствующими рекомендациями ФАТФ. Отсюда вытекает важность высокой квалификации сотрудников, действующих на уровне первичного финансового мониторинга, поскольку здесь формируется основной поток проверяемой информации об операциях, подлежащих обязательному контролю и о подозрительных сделках, которые предположительно касаются легализации преступных доходов и финансирования терроризма. Значит, это одно из направлений усиления ответственности за несоблюдение норм системы ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Не только ученым требуется изучать динамику законодательства и практику его применения, но и практикам всегда нужно следить за изменением редакций Закона N 115 и изменением редакций других законов и подзаконных актов, чтобы своевременно вносить новеллы в правила внутреннего контроля и корректировать его осуществление, правильно расставляя приоритеты в своей работе.

2.10. Метод сравнительных исследований организации и функционирования финансового мониторинга в России и в зарубежных государствах

Применение методов сравнительного исследования создает возможность для предметного изучения опыта деятельности подразделений финансовых разведок. При этом выявляются общие закономерности правового статуса и функций, полномочий ПФР в различных странах. Это позволяет выработать рекомендации для улучшения взаимодействия между подразделениями ПФР, налаживать необходимое сотрудничество между ними и использовать передовой опыт в ПОД/ФТ. Кроме того, этот метод может широко применяться для изучения организации правоохранительной системы и передового опыта возможностей использования информационных ресурсов в целях ПОД/ФТ. Как уже говорилось, одна из предпосылок совершенствования финансового мониторинга - гармонизация различных информационных ресурсов.

2.11. Криминалистические методы

Исследование способов отмывания денег и финансирования терроризма или то, что финансисты обозначают термином "типология финансовых махинаций", на самом деле есть не что иное, как определенный раздел криминалистики, то есть науки, которая в том числе изучает способы, которые применяются для совершения преступлений. При этом чаще всего по материалам рассмотренных правоохранительными органами и судами уголовных дел анализируются схемы уже совершенных преступлений в сфере ПОД/ФТ.