§ 2. Противодействие легализации денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем

Термин "отмывание денег" по всей вероятности впервые появился в практике правоохранительной деятельности США в 1920-е годы. В те времена мафия открывала автоматические прачечные, для того чтобы скрыть источники криминального происхождения денег и объяснить наличие своих доходов якобы уплатой денег за стирку белья. А проследить доходы от стирки белья и одежды тогда еще было проблематично. Поэтому и возник такой образный термин.

Власти США давно уже пытаются бороться с легализацией преступных доходов. В 1970 г. Конгресс США принял три закона в этой области: "О контроле за организованной преступностью", "О всеобщем контроле за распространением наркотиков", "О банковской тайне". Уже тогда власти США стали придавать значение фактам использования тайных банковских счетов американцами, вовлеченными в незаконную деятельность по отмыванию денег. Банковские счета использовались в США и для уклонения от уплаты налогов, и для манипуляций на рынке ценных бумаг, и для нарушения правил внутренней торговли (в том числе торговли золотом), и для размещения средств, полученных незаконным путем, и для перевода денег, полученных нелегальным путем, через заем (отмытых) денег*(30).

По мнению В.А. Зубкова, проблемой грязных денег в мире стали активно заниматься еще в 80-е годы прошлого века. Россия к этому процессу подключилась гораздо позднее. Отчасти, возможно, и потому, что такое явление, как легализация преступных доходов, было не совсем типичным для советской экономики. Затем в 1996 г. был принят ныне действующий Уголовный кодекс РФ, вступивший в силу 01.01.1997. В этом федеральном законе впервые в истории российского законодательства появилась статья, предусматривающая ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем (ст. 174). Объективная сторона этого состава преступления выражалась в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными заведомо незаконным путем, и в использовании указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности*(31).

В нынешние времена преступники используют новые возможности мировой денежной системы: виртуальные деньги, в том числе криптовалюта, теперь рассматриваются как новые способы перевода денег в другие страны, и это тоже открывает небывалые ранее возможности для тех, кто отмывает деньги, применяя новые способы их легализации.

2.1. Понятия "отмывание денег" и "легализация доходов, полученных преступным путем". Термин "легализация"

Этот термин часто употребляется, когда речь идет о деньгах или имуществе, полученных в результате совершения преступлений, которые преступники пытаются ввести в гражданский оборот, совершая мнимые сделки, подделывая документы, используя подставных лиц и проводя другие махинации, чтобы создать видимость законной собственности. Обратим внимание: по российскому законодательству под легализацией в данном случае понимается придание легального вида денежным средствам, иному имуществу, полученным не просто незаконно, а лишь преступным путем. Этот момент важен для понимания специфики российского законодательства, противодействующего отмыванию денег.

Просто нарушение закона, если оно не выразилось в виде преступления, не подпадает под определение отмывания денег. Отмывание денег предусмотрено в Уголовном кодексе РФ. И не как нарушение закона, не просто как незаконная финансовая операция, а как преступление. Составы таких преступлений закреплены в Уголовном кодексе РФ. И там же указаны меры уголовной ответственности за легализацию преступных доходов.

Схема 16. Понятие легализации преступных доходов в Законе N 115

┌────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем │

└────────────────┬───────────────────────────────────┬───────────────┘

▼ ▼

┌────────────────┴───────────────┐ ┌───────────────┴───────────────┐

│ придание правомерного вида │ │ денежными средствами или иное │

│ владению пользованию или │ │ имущество, получено в │

│ распоряжению денежные средства │ │ результате совершения │

│ или иным имуществом │ │ преступления │

└────────────────────────────────┘ └───────────────────────────────┘