- •Братко а.Г. Финансовый мониторинг в системе противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма (учебник, издание уточненное). - Специально для системы гарант, 2020 г.
- •Введение
- •Глава 1. Понятие финансового мониторинга § 1. Сущность и определение финансового мониторинга в российском праве
- •1.1. Термин финансовый мониторинг и его значение
- •1.2. Сущность финансового мониторинга в российском праве
- •1.3. Понятие и определение финансового мониторинга
- •1. Первичный финансовый мониторинг.
- •2. Государственный финансовый мониторинг.
- •§ 2. Предмет и метод науки финансового мониторинга
- •2.1. Основные категории науки финансового мониторинга
- •2.2. Предмет науки финансового мониторинга
- •2.3. Наука финансового мониторинга и ее методы
- •2.4. Структура методологии финансового мониторинга
- •2.5. Методы гуманитарных наук и предмет науки финансового мониторинга
- •2.6. Философия, как общенаучный метод и ее роль в сфере под/фт/фрому
- •2.7. Социологические, психологические и социально-психологические методы науки
- •2.8. Частные правовые методы исследования в науке финансового мониторинга
- •2.8.1. Формально-юридический метод в науке финансового мониторинга
- •2.8.2. Систематический метод изучения и толкования права в сфере под/фт
- •2.9. Исторический метод в изучении финансового мониторинга
- •2.10. Метод сравнительных исследований организации и функционирования финансового мониторинга в России и в зарубежных государствах
- •2.11. Криминалистические методы
- •2.12. Использование математического моделирования, достижений физики, интеллектуальной кибернетики и других точных наук
- •§ 3. Финансовый мониторинг как учебная дисциплина
- •Контрольные вопросы
- •Задания на самоподготовку
- •Литература
- •Нормативные акты и акты толкования права
- •1.1. Понятие и основные элементы содержания системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, незаконным финансовым операциям и финансированию терроризма
- •1.1.1. Основные элементы (подсистемы) в российской системе под/фт/фрому
- •1.1.2. Нормативная подсистема в системе под/фт
- •1.1.3. Общественные отношения, регулируемые нормативной системой под/фт/фрому
- •1.1.4. Субъекты системы под/фт/фрому
- •1.1.4.1. Росфинмониторинг, надзорные и правоохранительные органы, органы исполнительной власти, как субъекты под/фт/фрому
- •1.1.4.2. Субъекты Закона n 115 - юридические лица
- •1.1.4.3. Субъекты закона n 115 - индивидуальные предприниматели
- •1.1.4.4. Иные лица, которые должны исполнять некоторые обязанности, присущие лицам, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом (субъектам Закона n 115)
- •1.1.4.5. Организаторы торговли на финансовом и (или) на товарном рынках
- •1.1.4.6. Бенефициарные владельцы юридических лиц как субъекты системы под/фт/фрому
- •1.1.4.7. Распространение Закона n 115 в пространстве на субъекты Закона n 115
- •§ 2. Принципы финансового мониторинга в России
- •Контрольные вопросы
- •Задания на самоподготовку
- •Литература
- •Нормативные и иные правовые акты
- •Глава 3. Объекты финансового мониторинга § 1. Понятие объекта финансового мониторинга
- •1.1. Общая структура объектов финансового мониторинга
- •1.1.1. Первая группа объектов финансового мониторинга - объекты противодействия в сфере под/фт
- •1.1.2. Вторая группа объектов финансового мониторинга - незаконные финансовые операции
- •1.1.3. Третья группа объектов финансового мониторинга - лица, которые осуществляют сделки и операции с денежными средствами или иным имуществом
- •§ 2. Противодействие легализации денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем
- •2.1. Понятия "отмывание денег" и "легализация доходов, полученных преступным путем". Термин "легализация"
- •2.2. Определение в российском уголовном праве понятия и признаков легализации денег и имущества, полученных преступным путем
- •2.3. Противодействие коррупции
- •§ 3. Противодействие незаконным финансовым операциям
- •3.1. Актуальность противодействия незаконным финансовым операциям
- •3.2. Понятие и виды незаконных финансовых операций
- •3.2.1. Противодействие незаконному открытию счетов за рубежом и незаконное приобретение иностранных финансовых инструментов
- •3.2.2. Незаконные операции по обналичиванию денежных средств
- •3.2.3. Незаконный вывод денежных средств в офшор
- •3.2.4. Нарушения в области государственного оборонного заказа и нецелевое использование государственных бюджетных средств
- •3.2.4.1. Надзор за использованием бюджетных денег, выделенных на национальные проекты
- •3.2.4.2. Надзор за использованием бюджетных средств и международная конкуренция
- •§ 4. Противодействие финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения
- •4.1. Определения понятия финансирования терроризма
- •4.2. Определение терроризма по российскому законодательству
- •4.3. Противодействие финансированию распространения оружия массового уничтожения
- •Контрольные вопросы
- •Задания на самоподготовку
- •Нормативные акты и акты толкования права
- •Литература
- •1.1. Понятие и структура международной системы под/фт/фрому
- •1.2. Международные организации и профессиональные объединения, действующие в сфере под/фт/фрому
- •1.2.1. Фатф и международная система под/фт/фрому
- •1.2.2. Региональные группы по типу фатф, действующие в сфере под/фт
- •1.2.3. Профессиональные организации в сфере под/фт/фрому
- •1.2.3.1. Группа подразделений финансовых разведок "Эгмонт"
- •1.2.3.3. Apg (Asia / Pacific Group on Money Laundering) - Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег (апг)
- •1.2.3.4. Carin (Camden Assets Recovery Interagency Network) - Камденская межведомственная сеть по возврату активов
- •1.2.3.5. Cfatf (Caribbean Financial Action Task Force)*(101) - Карибская группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (сифатф)
- •1.2.3.6. Eag (The Eurasian Group on Combating Money Laundering and Terrorist Financing) - Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма
- •1.2.3.8. Группа государств по борьбе с коррупцией (греко) (Group of States Against Corruption, greco)
- •§ 2. Становление и развитие российской государственно-правовой системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
- •2.1. Международные предпосылки становления финансового мониторинга в России
- •2.2. Принятие нормативных актов по противодействию легализации преступных доходов
- •2.3. Создание и развитие органа финансовой разведки в России
- •Контрольные вопросы
- •Задания на самоподготовку
- •Нормативные акты и акты толкования права
- •Литература
- •Глава 5. Правовой статус, функции и полномочия Федеральной службы по финансовому мониторингу § 1. Правовой статус Федеральной службы по финансовому мониторингу
- •1.1. Правовое регулирование, сущность и содержание правового статуса Федеральной службы по финансовому мониторингу
- •1.1.1. Определение понятия Федеральной службы по финансовому мониторингу
- •1.1.2. Специфика Федеральной службы по финансовому мониторингу как федерального органа исполнительной власти
- •1.1.3. Работники Росфинмониторинга - государственные служащие
- •§ 2. Функции Федеральной службы по финансовому мониторингу
- •2.1. Понятие и виды функций Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмониторинга)
- •2.1.1. Внутренние функции Росфинмониторинга
- •2.1.2. Внешние функции Росфинмониторинга
- •2.2. Основные внутренние и внешние функции Росфинмониторинга
- •2.2.1. Функция разработки государственной политики и нормативно-правового регулирования в сфере под/фт/фрому
- •2.2.2. Функция финансового надзора за соблюдением субъектами Закона n 115 требований нормативных актов в сфере под/фт/фрому
- •2.2.3. Правоохранительная функция Росфинмониторинга
- •2.2.4. Функция информационно-аналитической финансовой разведки
- •2.2.5. Функция координации надзорных и правоохранительных органов в системе под/фт/фрому
- •2.2.6. Функция оценки угроз национальной безопасности, возникающих в результате совершения операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом
- •2.2.7. Функция международного взаимодействия с пфр зарубежных стран
- •2.2.8. Правотворческая функция Росфинмониторинга
- •2.3. Финансовая разведка как функция Федеральной службы по финансовому мониторингу
- •2.3.1. Финансовые расследования, как функция Федеральной службы по финансовому мониторингу
- •§ 3. Полномочия Федеральной службы по финансовому мониторингу
- •3.1. Полномочия Росфинмониторинга в связи с реализацией его основных функций
- •3.1.1. Полномочия Росфинмониторинга в связи с реализацией его функции финансового надзора за соблюдением субъектами Закона n 115 требований нормативных актов в сфере под/фт/фрому
- •3.1.2. Полномочия Росфинмониторинга в связи с реализацией его правоохранительной функции в сфере под/фт
- •1. Включение организаций и (или) физических лиц в перечень в случаях, которые предусмотрены федеральными законами
- •2. Исключение организаций и (или) физических лиц из перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму
- •4. Порядок ведения сформированного перечня, в том числе структура перечня и формат размещаемой в нем информации, определяются Федеральной службой по финансовому мониторингу
- •3.1.4. Полномочия Росфинмониторинга в связи с осуществлением им функции финансовой разведки в целях под/фт/фрому:
- •3.1.5. Полномочия Росфинмониторинга в связи функцией координации федеральных органов исполнительной власти, надзорных и правоохранительных органов в системе под/фт/ фрому
- •3.1.6. Полномочия Росфинмониторинга в связи функцией оценки угроз национальной безопасности, возникающих в результате совершения операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом
- •3.1.7. Полномочия Росфинмониторинга в связи функцией международного взаимодействия с пфр зарубежных стран
- •3.1.8. Полномочия Росфинмониторинга по изданию нормативных актов и в сфере правотворческой деятельности государства в целях под/фт/фрому
- •3.2. Полномочия Росфинмониторинга в связи с его организационной (обеспечительной) функцией
- •3.3. Производство по делу об административном правонарушении
- •§ 4. Структура Федеральной службы по финансовому мониторингу
- •4.2. Правовой статус Директора Федеральной службы по финансовому мониторингу
- •4.3. Центральный аппарат Федеральной службы по финансовому мониторингу и его территориальные учреждения
- •4.4. Территориальные учреждения Федеральной службы по финансовому мониторингу
- •Контрольные вопросы
- •Задание на самоподготовку
- •Нормативные акты и акты толкования права
- •Литература
- •1.1. "Конвенция Организации Объединенных Наций о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ"
- •1.2. "Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности" (заключена в г. Страсбурге 08.11.1990)
- •1.5. Международная конвенция о борьбе с финансированием терроризма" (далее - Конвенция) (принята 09.12.1999. В г. Нью-Йорке 09.12.1999)
- •1.6. Международные нормы стран снг
- •1.6.1. Модельный закон о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения
- •1.7. Документы иных международных организаций
- •1.8. Международные стандарты по борьбе с киберпреступностью
- •1.9. Международные стандарты о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма
- •§ 2. Резолюции Совета Безопасности оон по вопросам под/фт/фрому
- •§ 3. Рекомендации фатф по вопросам под/фт/фрому
- •Контрольные вопросы
- •Задания на самоподготовку
- •Нормативные акты и акты толкования права
- •1.1.1.2. Закон n 115: цели и объекты регулирования
- •1.1.1.3. Основные понятия, используемые в Законе n 115
- •1. Конституционные нормы, которые дают основания и указывают пределы правового регулирования общественных отношений в сфере под/фт/фрому.
- •7. Акты толкования нормативных актов (судебные решения и обобщающие акты Конституционного суда рф и Верховного суда рф).
- •1.2. Ответственность субъектов Закона n 115, предусмотренная в Законе n 115
- •2.1. Понятие и виды мер под/фт/фрому
- •2.2. Предусмотренные Законом n 115 дополнительные меры противодействия терроризму
- •2.3. Меры противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения (ст. 7.5 Закона n 115)
- •§ 3. Понятие и виды юридической ответственности за нарушение норм системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и экстремизма
- •3.1. Юридическая ответственность и другие меры воздействия, которые применяются к нарушителям норм под/фт
- •3.2. Санкции и юридическая ответственность, предусмотренные в нормах Закона n 115, в КоАп рф и меры воздействия к кредитным организациям, предусмотренные в банковском законодательстве
- •3.2.1. Закон n 115 о мерах воздействия, применяемых к его нарушителям
- •3.3. Административная ответственность за нарушение требований противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма
- •Контрольные вопросы
- •Задания на самоподготовку
- •Нормативные акты и акты толкования права
- •Литература
- •Глава 8. Сделки и финансовые операции, подлежащие обязательному контролю по российскому законодательству § 1. Функции Росфинмониторинга и механизм выявления сделок, подлежащих обязательному контролю
- •§ 2. Понятие обязательного контроля сомнительных сделок и финансовых операций
- •§ 3. Предусмотренные федеральным законодательством критерии сомнительных сделок и операций, подлежащих обязательному контролю
- •§ 4. Фиксирование, хранение информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, и представление информации в Росфинмониторинг
- •Контрольные вопросы
- •Задание на самоподготовку
- •Литература
- •Нормативные правовые акты и иные акты
- •Методические рекомендации
- •Судебная практика
- •1.1. Понятие правового статуса лиц, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и иных лиц, подпадающих под требования Закона n 115
- •1.2. Специфика правового регулирования прав и обязанностей субъектов Закона n 115
- •1.3. Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом (субъектов Закона n 115)
- •1.3.1. Обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом (обязанности субъектов Закона n 115)
- •1.3.2. Права лиц, осуществляющих сделки и операции с денежными средствами и иным имуществом
- •1.3.2.1. Обжалование отказа в открытии счета или в разблокировании денежных средств на счете
- •1.3.2.2. Право на получение информации, которая необходима субъектам Закона n 115 для исполнения его требований
- •1.3.2.3. Возможности использования субъектами Закона n 115 информационно-аналитических систем для реализации прав и обязанностей и оптимизации деятельности в целях под/фт
- •1.3.3. Права субъектов Закона n 115 в правоотношениях с органами надзора
- •1.4. Виды лиц, осуществляющих операции с денежными средствами и имуществом (субъекты Закона n 115)
- •1.5. Предусмотренные Законом n 115 права и обязанности нотариусов, адвокатов и лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг
- •1.5.1. Основные обязанности нотариусов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
- •1.5.1.1. Информационное взаимодействие нотариусов с Федеральной службой по финансовому мониторингу
- •1.6. Обязанности обучения сотрудников субъекта Закона n 115
- •1.6.1. Правовое регулирование обучения сотрудников субъектов Закона n 115
- •1.6.2. Цель обучения и квалификационные требования, предъявляемые к сотрудникам субъекта Закона n 115
- •1.7. Fatca и обязанности субъектов Закона n 115
- •1.7.1. Требования норм fatca
- •1.7.2. Закон об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами
- •1.7.3. Закон об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами и вопросы, связанные с регистрацией в иностранном налоговом органе
- •1.7.4. Закон об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами и вопросы, связанные с направлением информации в иностранный налоговый орган
- •1.7.5. Закон об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и вопросы, связанные с выявлением и обслуживанием клиентов - иностранных налогоплательщиков
- •1.8. Личный кабинет для субъектов Закона n 115
- •§ 2. Требования российского закона об организации внутреннего контроля субъектами, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом
- •2.1. Субъекты Закона n 115, обязанные организовать внутренний контроль в целях под/фт
- •2.2. Требования, предъявляемые к правилам внутреннего контроля, который должен применяться лицами, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом
- •2.2.1. Основные принципы и цели организации в кредитной организации внутреннего контроля в сфере под/фт
- •2.3. Требования, предъявляемые нормативными актами Банка России к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций
- •2.4. Общие требования к внутренним документам субъектов Закона n 115, в которых закреплены разработанные ими правила внутреннего контроля в сфере под/фт
- •§ 3. Организация и осуществление внутреннего контроля субъектами, которые проводят операции с денежными средствами или иным имуществом (субъектами Закона n 115)
- •§ 4. Правовой статус специальных должностных лиц
- •4.1. Квалификационные требования к специальным должностным лицам кредитных организаций
- •4.2. Квалификационные требования к специальным должностным лицам некредитных финансовых организаций
- •4.2.1. Ответственный сотрудник профессионального участника рынка ценных бумаг (за исключением профессионального участника рынка ценных бумаг, являющегося кредитной организацией)
- •4.2.2. Сотрудник структурного подразделения некредитной финансовой организации
- •4.2.3. Ответственный сотрудник страховой организации (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования)
- •4.2.4. Ответственные сотрудники структурных подразделений других организаций
- •Контрольные вопросы
- •Нормативные правовые акты и акты толкования права
- •Судебная практика
- •Методические рекомендации
- •Задания на самоподготовку
- •Литература
- •1.1.1. Решение о признании физического лица бенефициарным владельцем с учетом факторов, предусмотренных правилами внутреннего контроля кредитной организации в целях под/фт
- •1.1.2. Идентификация клиента при открытии банковского счета в кредитной организации
- •1.2. Требования фатф и их конкретизация в российской практике в отношении надлежащей проверки клиентов (нпк) и хранения данных
- •1.3. Правовое регулирование идентификации клиентов субъектов Закона n 115: федеральные законы и подзаконные нормативные акты
- •1.4.1. Упрощенная идентификация клиентов - физических лиц
- •1.4.2. Поручения организации о проведении идентификации клиентов
- •1.4.1.1. Обязанности лиц, которым поручена идентификация клиентов
- •1.4.1.2. Порядок обмена информацией о клиентах в участниками банковской группы и банковского холдинга
- •1.4.3. Применение санкций к субъектам Закона n 115 в случае ненадлежащего исполнения обязанностей по исполнению поручений идентификации клиентов
- •1.5. Идентификация клиентов - физических лиц при обмене валюты
- •1.6. Запреты, адресованные кредитным организациям в связи с обязанностью идентификации ее клиентов
- •1.7. Правомочия кредитных организаций в связи с обязанностью идентификации их клиентов
- •§ 2. Упрощенная идентификация клиентов - физических лиц
- •2.1. Перечень вопросов в целях под/фт для идентификации клиента организации, осуществляющей операции и сделки
- •2.1.1. Способы проведения упрощенной идентификации клиента - физического лица
- •Контрольные вопросы
- •Задания на самоподготовку
- •Нормативные правовые акты и акты толкования права
- •Комментарии к нормативным актам
- •Судебное толкование Закона n 115
- •Литература
- •Методические материалы
- •1.1. Надзорные органы
- •1.1.1. Банк России как орган надзора
- •1.1.2. Осуществление фнс надзора в отношении букмекерских контор и тотализаторов
- •1.1.4. Федеральная служба по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций
- •1.1.5. Министерство юстиции рф
- •§ 2. Постановка лиц, осуществляющих операции с денежными средствами или имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу
- •2.1. Основания направления информации, отчетов в Росфинмониторинг
- •§ 3. Проверка лиц, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы
- •Права обязанности и юридическая ответственность лиц, в отношении которых осуществляются мероприятия по контролю
- •Ответственность лиц, в отношении которых производится проверка по соблюдению обязанностей норм под/фт/фрому
- •Проведение проверки
- •Производство по делу об административном правонарушении
- •Контрольные вопросы
- •Задания на самоподготовку
- •Нормативные акты и акты толкования права
- •Литература
- •Глава 12. Типологические исследования и их применение в области противодействия отмыванию преступных доходов, финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения
- •§ 1. Понятие и классификация типологий совершения правонарушений в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма
- •1.1. Определение понятия "типология"
- •1.2. Направления использования типологий
- •§ 2. Типологические исследования фатф, еаг и других региональных групп по типу фатф
- •2.1. Критерии классификации типологий
- •2.2. Виды типологий по степени их формализации
- •2.3. Типологии предикатных преступлений
- •2.4. Типологии подозрительной деятельности
- •3.2. Некоторые виды типологий, которые используются в целях легализации преступных доходов
- •3.2.1. Примеры схем отмывания денежных средств с использованием кредитных организации*(382)
- •3.2.2. Легализация преступных доходов, полученных в результате контрабандного перемещения грузов через границу
- •3.2.3. Примеры схем отмывания денежных средств на рынке ценных бумаг
- •3.2.4. Легализация доходов полученных преступным путем и финансирование терроризма с использованием наличных и безналичных расчетов, банковских счетов
- •3.2.4.1. Расчеты наличными деньгами и типологии незаконного обналичивания денег
- •3.2.4.2. Сомнительные операции по банковским счетам Банковский счет и выявление сомнительных операций
- •3.2.5. Использование кредитов и займов при проведении операций по отмыванию денег и финансированию терроризма
- •3.2.6. Незаконный вывод денег в офшорные банки
- •§ 4. Типологии правонарушений, в которых участвуют коррупционеры
- •4.1. Типологии преступлений коррупционного характера
- •4.2. Обобщенная финансовая схема получения коррупционного дохода должностным лицом организации, уполномоченным распоряжаться какими-либо ее активами
- •4.3. Типологии отмывания должностными лицами коррупционных доходов
- •§ 5. Типологии незаконного возмещения ндс по экспортным операциям и отмывание денег
- •5.1. Типология незаконного возмещения ндс
- •5.2. Типология отмывания доходов, полученных в качестве незаконного возмещения ндс
- •5.3. Карусельные схемы незаконного возмещения ндс*(428)
- •§ 6. Противодействие правонарушениям в сфере государственного оборонного заказа
- •§ 7. Типологии финансирования террористической деятельности
- •7.1. Методы сбора финансовых средств международными группировками террористов
- •7.2. Методологические вопросы типологий в связи с развитием цифровых технологий
- •7.3. Методологические требования исследования и реализации типологий финансирования терроризма в связи с целями под/фт/фрому
- •§ 8. Новые выявленные схемы незаконных финансовых операций. Типологические исследования фатф, еаг и других региональных групп по типу фатф
- •8.1. Новые типологии незаконных финансовых операций. Попытки использования судебного механизма вывода денег за рубеж
- •8.2. Противостояние сил правопорядка и преступности в сфере разработки типологий, позволяющих выявлять од и фт/фрому
- •8.3. Типологические исследования фатф, еаг и других региональных групп по типу фатф
- •Контрольные вопросы
- •Задания на самоподготовку
- •Литература
- •Глава 13. Технологии выявления подозрительных сделок и операций с денежными средствами или иным имуществом
- •§ 1. Правовое регулирование информационных технологий и ресурсов в целях выявления подозрительных сделок и операций с денежными средствами или иным имуществом
- •1.1. Правовое регулирование информации и информационных технологий в целях финансового мониторинга
- •1.2. Понятие и определение информационных технологий
- •Порядок получения Росфинмониторингом информации и документов в целях под/фт/фрому от различных государственных органов и организаций
- •1.3. Взаимодействие Росфинмониторинга и других государственных органов в создании и использовании информационных ресурсов
- •1.4. Создание и использование Росфинмониторингом различных информационных ресурсов на основе взаимодействия с федеральными органами исполнительной власти и другими организациями
- •1.5. Автоматизированные системы органов государственной власти и их роль в финансовом мониторинге
- •1.6. Соглашения о взаимодействии между Росфинмониторингом и федеральными органами государственной исполнительной власти
- •1.7. Информационные ресурсы финансового мониторинга
- •1.7.1. Специфика формирования информационных ресурсов, необходимых для финансовой разведки в целях под/фт
- •§ 2. Технологии выявления подозрительных сделок и операций с денежными средствами или иным имуществом
- •2.1. Функции Росфинмониторинга и специфика сбора, обработки, проверки и анализа информации в сфере под/фт
- •2.2. Поиск и обнаружение информации, необходимой для проведения финансовых расследований
- •1.1. Современные глобальные технологические тенденции и развитие цифровых технологий в сфере под/фт/фрому
- •§ 2. Развитие технологий искусственного разума в системе противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма
- •2.1. Развитие технологий искусственного разума в системе под/фт
- •§ 3. Технологии распределенных реестров и криптографии в связи с совершенствованием системы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма
- •3.1. Распределенные реестры
- •3.2. Криптовалюты
- •Контрольные вопросы
- •Задания на самоподготовку
- •Литература
§ 4. Фиксирование, хранение информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, и представление информации в Росфинмониторинг
Все процедуры фиксирования, хранения и предоставления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, в Росфинмониторинг осуществляются в соответствии с постановлением Правительства РФ от 19.03.2014 N 209*(229), которым утверждено Положение о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям*(230). В нем установлен перечень информации, которая направляется в Росфинмониторинг и порядок ее представления.
Мы уже знаем, что Банк России является органом надзора не только в отношении кредитных организаций. Поэтому все кредитные организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг, страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), операторы инвестиционных платформ, страховые брокеры, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, общества взаимного страхования, негосударственные пенсионные фонды и ломбарды представляют в Росфинмониторинг информацию в порядке, установленном Банком России по согласованию с Росфинмониторингом.
В отношении банков и других кредитных организаций процедура предоставления сведений в Росфинмониторинг закреплена в Указании Банка России от 17.10.2018 N 4936-У (ред. от 28.03.2019) "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"*(231).
В отношении некредитных финансовых организаций, то для них применяется другой нормативный акт Банка России. Порядок предоставления ими соответствующей информации в Росфинмониторинг регулируется Указанием Банка России от 17.10.2018 N 4937-У "О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"*(232).
Все процедурные вопросы регулируются Инструкцией о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", утвержденной приказом Росфинмониторинга от 22.04.2015 N 110*(233) (далее - Инструкция). Обратим внимание: эта инструкция не распространяется на кредитные организации, профессиональных участников рынка ценных бумаг, операторов инвестиционных платформ, страховые организации, кредитные потребительские кооперативы и другие организации, над которыми предусмотрен надзор Банка России*(234).
Организации и индивидуальные предприниматели представляют в Росфинмониторинг следующую информацию:
- о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом;
- об операциях с денежными средствами или иным имуществом, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;
- о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо организации или физическому лицу, в отношении которых межведомственным координационным органом принято решение о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества указанных организации или физического лица;
- о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
- о фактах препятствия со стороны государства (территории), в котором (на которой) расположены филиалы и представительства, а также дочерние организации организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, реализации такими филиалами, представительствами и дочерними организациями положений Федерального закона N 115-ФЗ;
- о приостановленных операциях с денежными средствами или иным имуществом.
В соответствии с подп. 4 п. 1 ст. 7 Закона N 115-ФЗ в отношении операций, подлежащих обязательному контролю, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в Росфинмониторинг следующие сведения:
- вид операции и основания ее совершения;
- дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена;
- сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания;
- наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом;
- сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно физического или юридического лица;
- сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, поверенного, агента, комиссионера, доверительного управляющего, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени, или в интересах, или за счет другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно представителя физического или юридического лица;
- сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и (или) его представителя, в том числе данные миграционной карты и документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения получателя и (или) его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции.
Организации федеральной почтовой связи дополнительно представляют информацию о почтовых переводах денежных средств, при осуществлении которых в поступившем почтовом сообщении отсутствует предусмотренная п. 7 ст. 7.2 Законом N 115-ФЗ информация о плательщике, в отношении которых у работников федеральной почтовой связи возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Организации, индивидуальные предприниматели документально фиксируют и представляют в Росфинмониторинг информацию, предусмотренную Законом N 115-ФЗ, в следующие сроки:
- информация о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции;
- информация об операциях с денежными средствами или иным имуществом, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем выявления операции, в отношении которой при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения о ее осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;
- информация о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо организации или физическому лицу, в отношении которых межведомственным координационным органом принято решение о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества или о приостановленных операциях с денежными средствами или иным имуществом - незамедлительно;
- информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества - в течение 5 рабочих дней, следующих за днем окончания соответствующей проверки;
- информация о фактах препятствия со стороны государства (территории), в котором (на которой) расположены филиалы и представительства, а также дочерние организации организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, реализации такими филиалами, представительствами и дочерними организациями положений Закона N 115-ФЗ - в течение 5 рабочих дней, следующих за днем выявления соответствующих фактов;
- информация о случаях отказа от выполнения организацией распоряжения клиента о совершении операции с денежными средствами или иным имуществом по основаниям - не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия решения об отказе от проведения операции с денежными средствами или иным имуществом.
Как уже говорилось, п. 10 Рекомендаций ФАТФ*(235) предусматривает, что финансовые учреждения должны быть обязаны хранить, по меньшей мере, в течение пяти лет все необходимые записи об операциях (сделках), как внутренних, так и международных, с тем чтобы иметь возможность оперативно реагировать на запросы компетентных органов о предоставлении информации. Такие записи должны быть достаточны для того, чтобы позволять "восстановить" отдельные операции (сделки) (включая суммы и виды валют, если сделки совершались в иностранной валюте), и, если это необходимо, служить доказательством при судебном преследовании преступной деятельности. Финансовые учреждения должны быть обязаны хранить все записи, полученные в результате мер НПК (например, копии данных официальных идентификационных документов, таких, как паспорта, идентификационные карты, водительские права или аналогичные надлежащей проверке клиента документы), файлы счетов и деловую переписку, включая результаты любого предпринятого анализа (например, запросы на установление предпосылок и цели комплексных необычных больших сделок), в течение, по крайней мере, пяти лет после окончания деловых отношений или после даты разовой сделки. Соответствующая обязывающая норма содержится в п. 4 ст. 7 Закона N 115-ФЗ.
В отношении организаций федеральной почтовой связи действует сокращенный срок представления информации - не позднее рабочего дня, следующего за днем признания подозрительной операции почтового перевода денежных средств, при осуществлении которой в поступившем почтовом сообщении отсутствует предусмотренная п. 7 ст. 7.2 Федерального закона N 115-ФЗ информация о плательщике.
Информация представляется в Росфинмониторинг в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи, в том числе через интернет-портал Росфинмониторинга, либо на машинном носителе.
Такая информация может также представляться в электронной форме посредством использования инфраструктуры, обеспечивающей информационно-технологическое взаимодействие информационных систем, используемых для предоставления государственных и муниципальных услуг и исполнения государственных и муниципальных функций в электронной форме, в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 8 июня 2011 г. N 451 (ред. от 25.09.2018) "Об инфраструктуре, обеспечивающей информационно-технологическое взаимодействие информационных систем, используемых для предоставления государственных и муниципальных услуг и исполнения государственных и муниципальных функций в электронной форме", либо иной государственной инфраструктуры при условии обеспечения надлежащего уровня защиты передаваемой информации, определяемого Росфинмониторингом.
Организации и индивидуальные предприниматели представляют информацию в Росфинмониторинг в виде формализованных электронных сообщений (далее - ФЭС, сообщение), сформированных в соответствии со структурами, предусмотренными Инструкцией. Подготовка ФЭС осуществляется организациями, индивидуальными предпринимателями, лицами с помощью интерактивных форм, размещенных в Личном кабинете организации, индивидуального предпринимателя, лица на официальном сайте Росфинмониторинга в информационно-телекоммуникационной сети Интернет (далее - Личный кабинет) по адресу: www.fedsfm.ru. При этом подготовка ФЭС также может осуществляться организациями, индивидуальными предпринимателями, лицами с помощью автоматизированного рабочего места (далее - АРМ), то есть автоматизированного комплекса программных средств по вводу, обработке и передаче информации, предоставляемого Росфинмониторингом. Кроме того, может использоваться иное программное обеспечение, разработанное с учетом структур, приведенных в приложениях к Инструкции, и форматов, утвержденных Росфинмониторингом*(236).
ФЭС подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью организации, индивидуального предпринимателя, лица. Владельцем сертификата ключа проверки электронной подписи организации, индивидуального предпринимателя, лица является руководитель организации, индивидуальный предприниматель, лицо или специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля организации, индивидуального предпринимателя, лица.
В случае невозможности представления ФЭС в Росфинмониторинг через Личный кабинет или АРМ до устранения причин, препятствующих представлению ФЭС, организация, индивидуальный предприниматель, лицо формируют сообщения с помощью Личного кабинета, АРМ либо иного программного обеспечения, и представляет его в Росфинмониторинг на машинном носителе в виде электронного документа в формате xml-файла, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью, с сопроводительным письмом нарочным или заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении с соблюдением мер, исключающих бесконтрольный доступ к документам во время доставки: сопроводительное письмо и машинный носитель помещаются в упаковку, исключающую возможность их повреждения или извлечения информации из них без нарушения целостности упаковки.
Таким образом, единая информационная система в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма предусматривает электронную передачу сообщений: с использованием Личного кабинета либо АРМ. Это очень важный момент, направленный на обеспечение оперативности и конфиденциальности передачи информации в Росфинмониторинг. Сообщение, представленное организацией, индивидуальным предпринимателем на бумажном носителе, не будет принято Росфинмониторингом*(237).
Кроме вышеуказанного случая Росфинмониторинг не принимает ФЭС в случаях:
- некорректного заполнения ФЭС;
- если сообщение не подписано усиленной квалифицированной электронной подписью или электронная подпись недостоверна;
- представления информации в неполном объеме;
- представления информации по структурам, отличным от структур, утвержденных Инструкцией, и/или по форматам, отличным от форматов, утвержденных Росфинмониторингом.
Представление в Росфинмониторинг информации об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, а также об операциях с денежными средствами или иным имуществом, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма осуществляется в соответствии со структурой ФЭС 1-ФМ *(238).
Информация об иных участниках операции (сделки) заполняется в зависимости от количества и состава участников таких операций (сделок), а именно:
- если участником операции (сделки) является представитель плательщика по операции (сделке), поверенный, агент, комиссионер, доверительный управляющий, действующий от имени плательщика, или в его интересах, или за его счет в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, то дополнительно указываются сведения о представителе плательщика по операции (сделке);
- если участником операции (сделки) является представитель получателя по операции (сделке), поверенный, агент, комиссионер, доверительный управляющий, действующий от имени получателя, или в его интересах, или за его счет в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, то дополнительно указываются сведения о представителе получателя по операции (сделке);
- если операция (сделка) совершается лицом, не являющимся плательщиком или получателем по операции (сделке), по поручению и от имени которого совершается операция, то дополнительно указываются сведения о лице, по поручению и от имени которого совершается операция (сделка);
- если организация, индивидуальный предприниматель, лицо располагают информацией о выгодоприобретателе по операции (сделке) и (или) бенефициарном владельце, то дополнительно указываются сведения о них. В случае отсутствия в распоряжении организации, индивидуального предпринимателя, лица сведений о выгодоприобретателе допускается незаполнение отсутствующих элементов сообщения, а в случае невыявления бенефициарного владельца в сообщении указывается информация о единоличном исполнительном органе клиента.
В случае, если в составе участников операций (сделок) отсутствуют вышеперечисленные лица, соответствующие сведения о них не заполняются.
При предоставлении информации в Росфинмониторинг о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и о результатах проверки наличия среди своих клиентов лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества используются ФЭС 2-ФМ и ФЭС 3-ФМ соответственно.
При составления ФЭС организации и индивидуальные предприниматели обязаны также руководствоваться приказом Росфинмониторинга от 27.08.2015 N 261 (ред. от 20.10.2015) "Об утверждении описания форматов формализованных электронных сообщений, направление которых предусмотрено Инструкцией о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", утвержденной приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22 апреля 2015 г. N 110, и рекомендаций по их заполнению"*(239).
После получения ФЭС об операциях, подлежащих обязательному контролю, и подозрительных сделках, единая система Росфинмониторинга проверяет корректность составления сообщения. ФЭС, содержащие некорректно заполненные поля, возвращаются назад. При получении информации о невозможности принятия сообщения организация, индивидуальный предприниматель, лицо принимает меры по устранению причин непринятия ФЭС, исправляет указанные Росфинмониторингом замечания и не позднее трех рабочих дней, следующих за днем размещения в Личном кабинете либо АРМ указанной информации, представляет исправленное сообщение целиком в Росфинмониторинг.
Важно отметить, что ФЭС, исправленное с нарушением срока, установленного Инструкцией, считается, соответственно, представленным с нарушением срока*(240).
Если ФЭС не имеет недостатков, то направившая его организация (индивидуальный предприниматель) получает уведомление о приеме сообщения в Росфинмониторинге. По результатам анализа Росфинмониторинг принимает решение о направлении/ ненаправлении соответствующей информации в правоохранительные органы в соответствии с их компетенцией. Все сообщения, полученные Росфинмониторингом, хранятся в базе данных Росфинмониторинга и используются на ежедневной основе для целей анализа и оперативных целей.
Данные в базе данных Росфинмониторинга надежно защищены, и информация из них может быть доступна только на основании и в соответствии с законом. Кроме того, Росфинмониторинг и все его работники, которые обеспечивают сохранность ставших им известными сведений, связанных с деятельностью Росфинмониторинга, составляющих служебную, банковскую, налоговую, коммерческую тайну или тайну связи, несут предусмотренную российским законодательством ответственность за их разглашение. Вред, причиненный физическим и юридическим лицам незаконными действиями Росфинмониторинга или его работниками в связи с выполнением возложенных на них полномочий и функций, подлежит возмещению за счет средств федерального бюджета в соответствии с законодательством Российской Федерации. Росфинмониторинг, с учетом его правового статуса, на основе анализа получаемой информации может лишь заподозрить клиента организации или индивидуального предпринимателя в попытке легализации преступных доходов и уведомить о своих подозрениях соответствующие правоохранительные органы. Однако процессуальное решение о возбуждении уголовного дела или об отказе в возбуждении уголовного дела принимают органы предварительного расследования. Для фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, в Росфинмониторинг организации и индивидуальные предприниматели используют формализованные электронные сообщения. ФЭС может представляться в Росфинмониторинг в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи, в том числе через Личный кабинет на интернет-портале Росфинмониторинга, а также с помощью АРМ, предоставляемого Росфинмониторингом, либо на машинном носителе*(241).
Кроме того, данная система помимо прочего создает условия для эффективной реализации и такой меры противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, как запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, за исключением информирования клиентов о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, о приостановлении операции, об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций, об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), о необходимости предоставления документов по основаниям, предусмотренным Федеральным законом N 115-ФЗ*(242).
Как того и требует ФАТФ, в России принято и действует "Положение о представлении кредитными организациями по запросам Федеральной службы по финансовому мониторингу информации об операциях клиентов, о бенефициарных владельцах клиентов и информации о движении средств по счетам (вкладам) клиентов" (утв. Банком России 20.09.2017 N 600-П).
В данном Положении сказано, что кредитная организация при получении запроса Росфинмониторинга должна сформировать сообщение в электронной форме. В указанном сообщении кредитной организации должны быть сведения о запросе Росфинмониторинга, в связи с которым формируется данное электронное сообщение. В нем же необходимо привести сведения о клиенте (клиентах) кредитной организации. Там же нужно дать сведения о представляемой информации, включая перечень наименований вложений, содержащих направляемые электронные документы и (или) электронные копии документов на бумажном носителе. В целях идентификации отправителя и установления его подлинности и целостности, данное сообщение должно быть снабжено кодом аутентификации (далее - КА) кредитной организации (далее - электронное сообщение).
Кредитная организация одновременно с формированием электронного сообщения должна сформировать вложение, содержащее указанную в запросе Росфинмониторинга информацию, в виде электронной копии документа на бумажном носителе, созданной посредством его сканирования, или в виде электронного документа, которое должно быть снабжено КА кредитной организации (далее - вложение).
Все вложения кредитная организация (филиал) должна сформировать в соответствии с приложением к Положению. N 600-П.
Электронное сообщение и вложения передается через территориальное учреждение Банка России, на поднадзорной территории которого расположена сформировавшая такое электронное сообщение и вложение (вложения) кредитная организация. Территориальное учреждение Банка России далее передает сообщение и вложения через Департамент информационных технологий Банка России (далее - ДИТ Банка России).
Из электронного сообщения и вложения (вложений), наименование (наименования) которого (которых) указано (указаны) в этом электронном сообщении, кредитная организация (филиал) должна сформировать архивный файл или многотомный архивный файл.
Архивный файл или многотомный архивный файл (далее - архивный файл) должен быть зашифрован кредитной организацией (филиалом). При этом должен быть использован ключ шифрования, который применяется для обмена информацией с Росфинмониторингом. Он должен быть снабжен КА кредитной организации (филиала) и направлен в тот же рабочий день, когда он был сформирован, до 16.00 по местному времени по каналам связи, применяемым в Банке России для передачи информации в электронной форме, либо с сопроводительным письмом на цифровом носителе в территориальное учреждение Банка России, на поднадзорной территории которого расположена кредитная организация (филиал) (далее - территориальное учреждение), для последующей доставки сформированного архивного файла через ДИТ Банка России в Росфинмониторинг.
В свою очередь, территориальное учреждение должно обеспечить прием направленных по каналам связи, применяемым в Банке России для передачи информации в электронной форме, либо с сопроводительным письмом на цифровом носителе архивных файлов по рабочим дням до 16.00 по местному времени.
Территориальное учреждение должно проводит проверку подлинности и целостности каждого архивного файла, полученного в течение рабочего дня от кредитных организаций (филиалов), позволяющую установить, что такой файл был направлен соответствующей кредитной организацией (филиалом) и не был изменен в ходе передачи от кредитной организации (филиала) до территориального учреждения (далее - процедура аутентификации), а также процедуру проверки наименования архивного файла на соответствие формату, предусмотренному п. 3.3 Положения N 600-П (далее - процедура проверки наименования).
При этом территориальное учреждение не вправе разархивировать архивные файлы и не имеет права контролировать их содержание.
При положительных результатах процедуры аутентификации и процедуры проверки наименования территориальное учреждение должно сформировать в электронной форме и направить кредитной организации (филиалу) уведомление о принятии архивного файла.
Архивный файл, процедура аутентификации и (или) процедура проверки наименования которого дали отрицательный результат, должен быть исключен из дальнейшей обработки. При этом территориальное учреждение должно сформировать в электронной форме и направить кредитной организации (филиалу) уведомление о непринятии архивного файла с указанием причины его непринятия.
В зарубежных странах в соответствии с требованиями ФАТФ приняты нормы, которые обязывают адвокатов, лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, направлять информацию регуляторам о сомнительных сделках.
Как уже говорилось, в соответствии с рекомендацией ФАТФ, в России эти вопросы регулируются Законом N 115.
Закон N 115 предусматривает, что адвокаты, нотариусы и лица (организации и индивидуальные предприниматели), осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, при наличии у них любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции, указанные в п. 1 ст. 7.1 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, уведомляют об этом Росфинмониторинг.
При этом, как сказано в этом же Законе, адвокаты, нотариусы и другие субъекты ст. 7.1 Закона N 115 не имеют права разглашать факт передачи таких сообщений в Росфинмониторинг.
В Законе N 115 сказано, что применение мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с его нормами не является основанием для возникновения гражданско-правовой ответственности адвокатов, нотариусов и лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических и бухгалтерских услуг.
Внимание: напомним, что Закон N 115 делает некоторые исключения для адвокатской деятельности. В п. 5 ст. 7.1 Закона N 115 предусматривается, что обязанность направлять указанное уведомление в Росфинмониторинг не относятся к сведениям, на которые распространяются требования законодательства Российской Федерации о соблюдении адвокатской тайны.
Порядок передачи таких сообщений в Росфинмониторинг субъектами ст. 7.1. данного Закона устанавливается Правительством Российской Федерации.
Соответственно, было принято Постановление Правительства РФ от 16.02.2005 N 82 (ред. от 08.11.2018) "Об утверждении Положения о порядке передачи информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу адвокатами, нотариусами, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, а также аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами при оказании аудиторских услуг" (далее - Положение N 82).
В Положении N 82 предусматривается, что данная информация представляется в Росфинмониторинг (в электронном виде, через личный кабинет) в течение 3 рабочих дней, следующих за днем выявления соответствующей операции (сделки). Там же закреплены еще и некоторые другие процедурные нормы.