Расчет процентных платежей
В простейших случаях для расчета процентных платежей можно использовать функцию ПЛТ. Данная функция вычисляет сумму периодического платежа для погашения займа на основе постоянных сумм платежей и фиксированной процентной ставки в течение определенного срока. Также функция ПТЛ обеспечивает вычисление периодических дополнительных вкладов под заданный процент для получения за определенный срок требуемой величины. Функция ПТЛ имеет следующий синтаксис:
ПЛТ(ставка ;кпер; пс; бс; тип), где:
ставка - процентная ставка по ссуде;
кпер - общее число выплат по ссуде;
пс - стоимость, приведенная к текущему моменту, которая на текущий момент равноценна некоторым будущим платежам;
бс - искомое значение будущей стоимости;
тип - число 1 или 0, которое определяет момент производимой выплаты: в начале периода (1) в конце периода (0).
Выплаты, возвращаемые функцией ПЛТ, включают основные платежи и платежи по процентам, но не включают налогов, резервных платежей или комиссий, иногда связываемых со ссудой.
При создании формулы можно не использовать все аргументы функции, тогда вместо отсутствующего аргумента в формуле помещается точка с запятой (;).
Рассмотрим пример расчета ежемесячного вложения исходя из 8% годовых, которые через 10 месяцев обеспечат выплату суммы кредита в 30000 руб.(Рис.4.49).
Рис. 4.49. Расчет ежемесячных процентных платежей
Результат вычисления получается отрицательным (-3111,10 руб.), так как данную сумму ежемесячно требуется выплачивать.
Расчет стоимости инвестиции
Для выполнения данного расчета может быть использована функция БС, определяющая стоимость инвестиций в будущем на основе постоянного периодического платежа, а также с учетом фиксированной процентной ставки. Функция имеет следующий синтаксис:
БС(ставка ; кпер; плт; пс; тип), где:
ставка- ставка за заданный период;
кпер- количество периодических платежей ;
плт - выплата, производимая в каждый определенный период;
пс – стоимость, равноценная определенным платежам в будущем на текущий момент;
тип – число0 или 1, которое определяет момент требуемой выплату
Рассмотрим пример расчета будущей стоимости инвестиции при стоимости на текущий момент 500руб при 10 платежах и годовой ставкой 6% (Рис.4.50).
Рис.4.50. Расчет стоимости инвестиций
Годовая процентная ставка делится на 12, т. к. начисление сложных процентов производится ежемесячно.
Расчет продолжительности платежей
В простейших случаях для расчета можно использовать функцию КПЕР. Функция КПЕР вычисляет количество периодических выплат, необходимых для погашения займа, полученного под определенный процент. Эту же функцию можно использовать для вычисления количества периодических вложений под определенный процент, необходимых для достижения определенной величины вклада. Функция КПЕР имеет следующий синтаксис:
КПЕР(ставка ;плт; пс; бс; тип), где:
ставка – ставка в процентах;
плт - выплаты, производимые периодически
пс - приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей;
бс – величина, необходимая для будущей стоимости;
тип - число 1 или 0, определяет момент производимой выплаты.
Рассмотрим пример использования данной функции для определения периода выплаты инвестиции в 10000 руб, полученной под 12% годовых при условии выплат за каждый период, например в месяц 100 руб (Рис.4.51).
Рис.4.51.Расчет выплаты инвестиций