§ 4. Расчеты по инкассо

Статья 874. Общие положения о расчетах по инкассо

1. Суть инкассо как формы расчетов согласно п. 1 комментируемой статьи заключается том, что действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа возлагаются получателем на банк-эмитент.

Таким образом, клиент банка-эмитента предъявляет требование к банку о взыскании с третьего лица определенной денежной суммы в определенный срок, предоставляя необходимые документы. Банк-эмитент проверяет указанные документы на соответствие форме, правильности заполнения и, если документы представлены в надлежащей форме, часть прав требований к себе, отраженных на счете плательщика, переносит на счет взыскателя и передает плательщику документы, на основании которых было осуществлено списание денежных средств.

Правовая сущность взаимоотношений получателя и банка-эмитента в данном случае не совсем ясна. Представляется, что ближе всего они к взаимоотношениям сторон по договору поручения.

Правовое регулирование расчетов с помощью инкассовых поручений осуществляется на основании гл. 7 "Положения о правилах осуществления перевода денежных средств" (утв. Банком России 19.06.2012 N 383-П) (ред. от 05.07.2017).

Инкассовые поручения применяются при расчетах по инкассо как в случаях, предусмотренных договором расчетного счета, так и при расчетах по распоряжениям взыскателей средств. Получателем средств может являться банк, в том числе банк плательщика.

Реквизиты, форма (для инкассового поручения на бумажном носителе), номера реквизитов инкассового поручения установлены приложениями 1, 4 и 5 к данному Положению. Инкассовое поручение составляется, предъявляется, принимается к исполнению и исполняется как в электронном виде, так и на бумажном носителе.

Согласно п. 7.4 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств применение инкассовых поручений при расчетах по инкассо осуществляется при наличии у получателя средств права предъявлять распоряжение к банковскому счету плательщика, предусмотренного законом или договором между плательщиком и банком плательщика. В случае если право получателя средств предъявлять распоряжение к банковскому счету плательщика предусмотрено законом, применение инкассовых поручений при расчетах по инкассо осуществляется при представлении плательщиком и (или) получателем средств в банк плательщика сведений о получателе средств, имеющем право предъявлять инкассовые поручения к банковскому счету плательщика, об обязательстве плательщика и основном договоре.

В случае, если право получателя средств предъявлять распоряжение к банковскому счету плательщика предусмотрено договором между плательщиком и банком плательщика, применение инкассовых поручений при расчетах по инкассо осуществляется при представлении плательщиком в банк плательщика сведений о получателе средств, имеющем право предъявлять инкассовые поручения к банковскому счету плательщика, об обязательстве плательщика и основном договоре.

2. Согласно п. 2 комментируемой статьи банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).

3. В п. 3 комментируемой статьи говорится о том, что неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента банк-эмитент влечет ответственность последнего по основаниям и в размере, которые предусмотрены главой 25 ГК РФ.

Глава 25, на которую сделана ссылка в п. 3 комментируемой статьи посвящена гражданско-правовой ответственности за нарушение обязательств, которая состоит в возложении на правонарушителя (должника) обязанности претерпеть неблагоприятные имущественные последствия в виде безвозмездного умаления его имущественной сферы. Исполнение правонарушителем этой обязанности обеспечивается мерами государственного принуждения.

Ответственность нарушенных прав участников обязательства может осуществляться в различных формах: возмещение убытков, уплата неустойки и т.д. Все эти формы применимы и в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банком-эмитентом.

При проведении расчетов в форме инкассо банки выполняют ряд действий, не связанных с самим перечислением денежных средств: по направлению платежных требований к месту платежа, предъявлению их к акцепту и т.п.

Исходя из этого, при определении срока, в пределах которого банк получателя средств обязан обеспечить зачисление средств получателю, следует принимать во внимание сроки совершения операций по счетам (статья 849 ГК РФ), сроки пробега документов, направляемых банку плательщика, а также сроки, установленные банковскими правилами для акцепта этих документов плательщиком.

При этом, если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк.

Статья 875. Исполнение инкассового поручения (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

1. В комментируемой статье установлены общие правила об исполнении инкассового поручения. Более подробно об этом говорится в Положении о правилах осуществления перевода денежных средств" (утв. Банком России 19.06.2012 N 383-П) (ред. от 05.07.2017).

Согласно п. 7.2. указанного Положения реквизиты, форма (для инкассового поручения на бумажном носителе), номера реквизитов инкассового поручения установлены приложениями 1, 4 и 5 к этому Положению.

В соответствии с п. 1 комментируемой статьи исполнение инкассового поручения начинается с проверки соответствия представленных документов по внешним признакам инкассовому поручению. При отсутствии какого-либо документа или несоответствии документов этим признакам исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение. Если указанные недостатки так и не были устранены, банк вправе возвратить представленные документы без исполнения.

2. Согласно п. 2 комментируемой статьи все документы при инкассовом поручении представляются плательщику для совершения платежа или для акцепта в той форме, в которой они получены. Дополнительно в документах могут быть сделаны лишь отметки и надписи банка, необходимые для оформления инкассовой операции.

3. В п. 3 комментируемой статьи определены обязанности исполняющего банка при инкассо представленных документов. Эти обязанности будут различаться в зависимости от того, подлежат ли оплате документы по предъявлении или в иной срок.

Если документы подлежат оплате по предъявлении, исполняющий банк должен представить их к платежу немедленно по получении. Если же документы подлежат оплате в иной срок, он должен представить их к акцепту немедленно, а к платежу - не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа.

4. Расчеты по инкассо могут осуществляться и по частям, но только если это установлено банковскими правилами, либо при наличии специального разрешения в инкассовом поручении.

5. Инкассированные суммы, то есть суммы, полученные исполняющим банком, должны быть перечислены им в распоряжение банку-эмитенту, который обязан зачислить эти суммы на банковский счет клиента.

Это означает, что исполняющий банк при наличии прямых корреспондентских отношений должен либо зачислить эти средства на корреспондентский счет банка-эмитента, либо дать поручение ЦБ РФ о переводе платежа на корреспондентский счет банка-эмитента в Расчетно-кассовом центре ЦБ РФ для зачисления его на счет получателя.

Поскольку банковские операции осуществляются исполняющим банком на возмездной основе, в п. 5 комментируемой статьи допускается автоматическое удержание исполняющим банком из инкассированных сумм причитающиеся ему вознаграждения и возмещение понесенных при осуществлении указанных банковских операций расходов.

Статья 876. Извещение о проведенных операциях

1. В п. 1 комментируемой статьи говорится об обязанности исполняющего банка, если платеж и/или акцепт им не были получены, немедленно уведомить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта (с указанием конкретных причин).

В свою очередь банк-эмитент обязан немедленно информировать об этом клиента, запросив у него указания относительно своих дальнейших действий.

2. При неполучении таких указаний в срок, установленный банковскими правилами, а при его отсутствии в разумный срок исполняющий банк вправе возвратить документы банку-эмитенту. Действующими банковскими правилами такой срок не установлен, поэтому речь может идти только о разумном сроке.