Глава 45. Банковский счет § 1. Общие положения о банковском счете (введено Федеральным законом от 26.07.2017 n 212-фз)

Статья 845. Договор банковского счета (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

1. В п. 1 комментируемой статьи дано определение договора банковского счета, значение которого состоит в том, что он является правовой основой для проведения безналичных расчетов между участниками гражданского оборота.

Данный договор является консенсуальным, поскольку он признается заключенным в момент достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям договора. Банк обязан заключить договор банковского счета со всяким лицом, обратившимся к нему с предложением, соответствующим объявленным банком условиям открытия счетов данного вида, закону и банковским правилам.

Договор банковского счета является двусторонне обязывающим договором, поскольку права и обязанности есть у обеих сторон.

Договор банковского счета представляет собой возмездный договор, поскольку у обеих сторон есть право на встречное денежное предоставление.

Предмет договора банковского счета включает обязанность банка по принятию и зачислению денежных средств, которые поступают на счет, открытый клиенту (владельцу счета), выполнению распоряжений клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведению других операций по счету.

2. Согласно п. 2 комментируемой статьи банк как сторона договора имеет право использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента распоряжаться ими по своему усмотрению. Это использование в основном сводится к выдаче кредитов. В этих целях банк, как правило, вносит условие о наличии неснижаемого остатка денежных средств на банковском счете.

3. В соответствии с п. 3 ст. 845 ГК РФ банк по общему правилу не вправе определять и контролировать направление использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. Такая формулировка не допускает возможности включения в договор условий, дающих банкам право определять и контролировать направления использования клиентом денежных средств, что на практике могло бы привести к злоупотреблениям с их стороны.

Вместе с тем возможность ограничения права клиента распоряжаться денежными средствами на счете по своему усмотрению предусмотрена целым рядом правовых актов.

В качестве примера можно привести п.п. 10-12 ст. 7 ФЗ от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", допускающие приостановление операций с денежными средствами, находящимися на счете в предусмотренных в нем случаях, ст. 134 "Налогового кодекса Российской Федерации (часть первая)", согласно которой решения налогового органа могут приостанавливать операции по счетам налогоплательщика, плательщика сбора и др.

4. В п. 4 комментируемой статьи речь идет о так называемых зарезервированных средствах клиента, распоряжение которыми их владельцем ограничено (как правило, это относится к счетам банковских карт). В частности, клиент может дать распоряжение о списании денежных средств в течение определенного договором срока, но не более чем десять дней. Таким образом, клиент в течение указанного в распоряжении срока лишается прав распоряжения этими средствами.

По истечении указанного срока находящиеся на счете денежные средства, в отношении которых была подтверждена возможность исполнения распоряжения клиента, вновь считаются принадлежащими клиенту.

Распоряжение дается банку, ведущему счет клиента о перечислении данных средств в адрес их получателя и банка, обслуживающего получателя. Причем банк, ведущий счет клиента, в соответствии с банковскими правилами и договором банковского счета должен подтвердить возможность исполнения этого распоряжения клиента.

5. В п. 5 комментируемой статье говорится о новом виде счета - совместном счете (банковского счета с несколькими клиентами). Клиентами по такому счету могут быть только физические лица с учетом ограничений, установленных валютным законодательством Российской Федерации.

Все совместные счета делятся на счета супругов, с одной стороны, и счета иных физических лиц - с другой. В последнем случае права на денежные средства, находящиеся на счете, считаются принадлежащими таким лицам в долях, определяемых пропорционально суммам денежных средств, внесенных каждым из клиентов или третьими лицами в пользу каждого из клиентов, если иное не предусмотрено договором банковского счета (договором установлена непропорциональность). Таким образом, речь идет об общей долевой собственности.

В отношении совместного счета супругов действуют правила об общей совместной собственности супругов, предусмотренные ст. 256 ГК РФ. В соответствии с этими правилами имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. При этом учитывается только брак, заключенный в установленном Семейным кодексом РФ порядке. Сожительство и фактическое ведение общего хозяйства не порождают режима общей совместной собственности. Нажитое в этот период имущество, если оно приобретено совместно, может находиться и на праве общей долевой собственности.

В частности, режим имущества супругов может быть изменен брачным договором, на который сделана ссылка в п. 5 комментируемой статьи. Брачным договором признается соглашение лиц, вступающих в брак, или соглашение супругов, определяющее имущественные права и обязанности супругов в браке и (или) в случае его расторжения (ст. 40 Семейного кодекса РФ) Брачный договор может быть заключен как до государственной регистрации заключения брака, так и в любое время в период брака (ст. 41 СК РФ). Брачный договор может быть заключен как в отношении имеющегося в наличии, так и в отношении имущества, право собственности на которое супруги приобретут в будущем.

Как правильно отмечено в литературе, "составители закона забыли, что денежные средства могут являться также совместным имуществом членов крестьянского (фермерского) хозяйства (статья 257 ГК РФ)"*(75). Следовательно, у них тоже может быть совместный счет, который мог бы быть упомянут в комментируемой статье.

В случае, когда договор банковского счета заключен клиентами-супругами, права на денежные средства, находящиеся на совместном счете, в соответствии с п. 5 комментируемой статьи являются общими правами клиентов-супругов (см. статью 256 ГК РФ), если иное не предусмотрено брачным договором, о заключении которого клиенты-супруги уведомили банк.

6. Кроме банков договор договора банковского счета могут заключать и другие кредитные организации (при наличии соответствующей лицензии). Как следует из п. 6 комментируемой статьи, на них распространяются правила настоящей главы, относящиеся к банкам.

Термин "небанковские кредитные организации" используется для обозначения организаций, осуществляющих отдельные банковские операции в соответствии с полученной лицензией, но официально не включенных законодателем в банковскую систему.

В соответствии с ч. 1 ст. 13 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" осуществление банковских операций является лицензируемым видом деятельности. Лицензирующим органом является Банк России. Порядок выдачи лицензий регулируется инструкцией Банка России от 02.04.2010 N 135-И (ред. от 11.08.2017) "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций".

Таким образом, согласно п. 6 комментируемой статьи при наличии соответствующей лицензии положения комментируемой главы, относящиеся к банкам, применяются также и к другим кредитным организациям при заключении и исполнении ими договора банковского счета.

7. Под законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе, упомянутом в п. 7 комментируемой статьи, понимается Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 18.07.2017) "О национальной платежной системе", который устанавливает правовые и организационные основы национальной платежной системы, регулирует порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществления перевода денежных средств, использования электронных средств платежа, деятельность субъектов национальной платежной системы, а также определяет требования к организации и функционированию платежных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе (ст. 1).

Данный закон имеет преимущество по отношению к нормам комментируемой главы, в тех случаях, когда речь идет об отношениях по договору банковского счета с использованием электронного средства платежа.

Статья 846. Заключение договора банковского счета (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

1. В соответствии с п. 1 комментируемой статьи последствием заключения договора банковского счета является открытие счета в банке на условиях, согласованных сторонами.

2. Согласно п. 2 комментируемой статьи банк обязан заключить договор банковского счета со всяким лицом, обратившимся к нему с предложением, соответствующим объявленным банком условиям открытия счетов данного вида, закону и банковским правилам. При этом банк не вправе отказать в открытии счета, совершение операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и его лицензией, за исключением случаев, когда такой отказ обусловлен отсутствием у банка возможности принять это лицо на обслуживание либо когда такой отказ допускается законом или иными правовыми актами.

Обязанность банка заключить договор вытекает из специального характера его деятельности, одной из целей которой является предоставление юридическим лицам возможности надлежащим образом исполнить возложенную на них законом (ст. 861 ГК РФ) обязанность производить расчеты в безналичном порядке (за исключением случаев, предусмотренных законодательством). При необоснованном уклонении банка от заключения договора клиент вправе обратиться в суд с требованием о понуждении банка к заключению договора и о возмещении причиненных этим убытков.

Договор банковского счета заключается в простой письменной форме. Для открытия банковского счета клиенту необходимо представить ряд документов. Список этих документов и требования к ним закреплены, в частности, в Налоговом кодексе РФ, Федеральном законе от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности", Федеральном законе от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а также в документах Банка России, например в инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" (вместе с Порядком заполнения карточки с образцами подписей и оттиска печати), в п. 2.1 которой предусмотрено, что банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах: текущие счета; расчетные счета; бюджетные счета; корреспондентские счета; корреспондентские субсчета; счета доверительного управления; специальные банковские счета; депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов; счета по вкладам (депозитам).

Порядок открытия вышеуказанных счетов определен в гл. 4 указанной выше инструкции. Так, для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством Российской Федерации, в банк представляются:

а) учредительные документы юридического лица. Юридические лица, действующие на основе типового устава, утверждаемого Правительством Российской Федерации; действующие на основе типовых положений об организациях и учреждениях соответствующих типов и видов, утверждаемых Правительством Российской Федерации, и разрабатываемых на их основе уставов; действующие на основе типового положения и устава, представляют указанные документы. Органы государственной власти Российской Федерации, органы государственной власти субъектов Российской Федерации, органы местного самоуправления представляют законодательные и иные нормативные правовые акты, принимаемые в установленном законодательством Российской Федерации порядке решения об их создании и правовом статусе;

б) выданные юридическому лицу лицензии (разрешения), если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор, на основании которого открывается счет;

в) карточка (за исключением случаев, предусмотренных пунктом 1.12 настоящей Инструкции);

г) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, а в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

д) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица.

В Постановлении Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета" было отмечено следующее.

"Вместе с тем следует иметь в виду, что в случае, когда коммерческим банком на основании действующего законодательства, банковских правил разработан и объявлен договор банковского счета определенного вида, содержащий единые для всех обратившихся условия (цена услуг банка, размер процентов, уплачиваемых банком за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, и т.д.), банк в соответствии с абзацем 1 пункта 2 статьи 846 ГК РФ обязан заключить такой договор с любым клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на указанных условиях.

При этом отказ банка от заключения такого договора банковского счета допускается только в случаях, установленных абзацем вторым пункта 2 статьи 846 ГК РФ".

В п. 2 комментируемой статьи сделана ссылка на п. 4 ст. 445 ГК РФ, в котором говорится о последствиях уклонения стороны, для которой в соответствии с ГК РФ или иными законами заключение договора обязательно.

В таких случаях другая сторона вправе обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор. В этом случае договор считается заключенным на условиях, указанных в решении суда, с момента вступления в законную силу соответствующего решения суда. При этом сторона, необоснованно уклоняющаяся от заключения договора, должна возместить другой стороне причиненные этим убытки.

Соответственно указанные последствия должны применяться и при необоснованном уклонении банка от заключения договора банковского счета.

Законодательством предусматриваются ограничения в выборе банка при заключении договора банковского счета с определенными категориями клиентов. Так, в соответствии со ст. ст. 1 и 2 Федерального закона от 21.07.2014 N 213-ФЗ хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, а также общества, находящиеся под их прямым или косвенным контролем, вправе открывать счета, покрытые (депонированные) аккредитивы, заключать договоры банковского счета, договоры банковского вклада (депозита) с кредитными организациями, приобретать ценные бумаги кредитных организаций только в кредитных организациях, соответствующих установленным требованиям и включенных в Перечень кредитных организаций, размещаемый Банком России на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

Договор банковского счета нельзя рассматривать в качестве публичного договора. Такой вывод следует из комплексного анализа положений ст. 426, 846 ГК РФ, а также обычаев оборота и судебной практики.

3. В п. 3 комментируемой статьи говорится о возможности открытия банковского счета на условиях использования электронного средства платежа.

Согласно п. 19 ст. 3 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 18.07.2017) "О национальной платежной системе" электронное средство платежа - средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств.

Статья 847. Порядок распоряжения денежными средствами, находящимися на счете (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

1. В п. 1 комментируемой статьи говорится о том, что для того, чтобы распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, клиент должен представить банку документы, предусмотренные законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета, которые удостоверяют права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета.

В Постановлении Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета" отмечено, что проверка полномочий лиц, которым предоставлено право распоряжаться счетом, производится банком в порядке, определенном банковскими правилами и договором с клиентом. В случаях передачи платежных документов в банк в письменной форме банк должен проверить по внешним признакам соответствие подписей уполномоченных лиц и печати на переданном в банк документе образцам подписей и оттиска печати, содержащимся в переданной банку карточке, а также наличие доверенности, если она является основанием для распоряжения денежными средствами, находящимися на счете".

Согласно действующей Инструкции Банка России N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" в договоре банковского счета может быть согласовано любое количество подписей лиц, которые должны быть поставлены под расчетным документом.

В п. 7.5 указанной инструкции сказано, что в карточке указывается лицо (лица), наделенное (наделенные) правом подписи.

Право подписи принадлежит клиенту - физическому лицу, индивидуальному предпринимателю, физическому лицу, занимающемуся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой. Указанное право подписи может принадлежать физическим лицам на основании соответствующей доверенности, выданной в случаях и в порядке, установленных законодательством Российской Федерации, физическим лицом, индивидуальным предпринимателем, физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой.

Право подписи принадлежит единоличному исполнительному органу клиента - юридического лица (единоличному исполнительному органу), а также иным сотрудникам (работникам), наделенным правом подписи клиентом - юридическим лицом, в том числе на основании распорядительного акта, доверенности.

2. Распоряжаться денежными средствами на счете путем списании денежных средств со счета может не только клиент, но и третьи лица, в том числе связанные с исполнением клиентом своих обязательств перед этими лицами. От имени клиента по распоряжению денежными средствами на счете могут выступать лица, права которых удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета. Как правило, документом, удостоверяющим право лица распоряжаться денежными средствами, является карточка с образцами подписей и оттиском печати клиента.

Согласно п. 1 ст. 8 Закона о национальной платежной системе распоряжение клиента должно содержать информацию, позволяющую осуществить перевод денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов (далее - реквизиты перевода). Перечень реквизитов перевода устанавливается нормативными актами Банка России, за исключением перечня реквизитов перевода, необходимых для учета поступления платежей, являющихся источниками формирования доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, иных платежей, поступающих на счета органов Федерального казначейства, и платежей за выполнение работ, оказание услуг бюджетными и автономными учреждениями, а также за исключением формы распоряжения клиента - физического лица для осуществления указанных платежей, и договором, заключенным оператором по переводу денежных средств с клиентом или между операторами по переводу денежных средств.

Под нормативными актами Банка России понимается Инструкция Банка России от 30 мая 2014 г. N 153-И и Положение Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" утв. Банком России 19 июня 2012 г., N 383-П.

Другими словами, для того чтобы списать денежные средства клиента по требованию третьих лиц должны быть представлены расчетные документы, то есть документы, оформленные по установленным в законе правилам, на основании которых производится списание и зачисление денежных средств со счета плательщика на счет получателя. Такие распоряжения о списании денежных средств будут исполняться банком при условии указания в них в письменной форме необходимых данных, позволяющих при предъявлении соответствующего требования идентифицировать лицо, имеющее право на его предъявление.

3. В п. 3 комментируемой статьи содержатся положения о группе счетов, которые позволяют при недостаточности средств на счету одного клиента использовать денежные средства, находящиеся на счету другого клиента, исключив кредитование. В этом случае необходимо объединить счета в одну группу, причем необязательно это будут счета одного владельца. При исполнении соответствующего распоряжения банк фактически не предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток его собственных средств на счете, а лишь выполняет распоряжения по перераспределению потоков собственных средств клиентов внутри группы.

Таким образом, установлена возможность совершать платежи по одному счету за счет совокупного размера как средств, находящихся на счете, по которому осуществляется операция, так и средств, находящихся на иных счетах самого плательщика, или средств, находящихся на счетах иных лиц, открытых в одном банке и входящих в одну группу банковских счетов.

4. Согласно п. 4 комментируемой статьи договором банковского счета может быть предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными суммами, находящимися на счете, электронными средствами платежа и иными способами с использованием в них аналогов собственноручной подписи (п. 2 ст. 160 ГК РФ), кодов, паролей и других средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом. В п. 2 указанной статьи установлено, что помимо собственноручной подписи при совершении сделок в случаях и в порядке, предусмотренных законом, иными правовыми актами или соглашением сторон допускается использование при совершении сделок факсимильного воспроизведения подписи с помощью средств механического или иного копирования, электронной подписи либо иного аналога собственноручной подписи.

В ст. 11 Федерального закона от 27.07.2006 N 149-ФЗ "Об информации, информационных технологиях и о защите информации" отмечено, что в целях заключения гражданско-правовых договоров или оформления иных правоотношений, в которых участвуют лица, обменивающиеся электронными сообщениями, обмен электронными сообщениями, каждое из которых подписано электронной подписью или иным аналогом собственноручной подписи отправителя такого сообщения, в порядке, установленном федеральными законами, иными нормативными правовыми актами или соглашением сторон, рассматривается как обмен документами.

В Письме МНС РФ от 01.04.2004 N 18-0-09/000042@ "Об использовании факсимиле подписи" отмечено следующее.

"В соответствии со статьей 160 Гражданского кодекса Российской Федерации использование факсимильного воспроизведения подписи с помощью средств механического или иного копирования при совершении сделок допускается в случаях и в порядке, предусмотренных законом, иными правовыми актами или соглашением сторон. Учитывая, что данный порядок не установлен действующим законодательством, использование факсимиле допускается только при взаимном соглашении сторон. Кроме того, факсимиле не допускается использовать на доверенностях, платежных документах, других документах, имеющих финансовые последствия".

В некоторых случаях, известных в зарубежной банковской практике, для удостоверения прав распоряжения денежными суммами, находящимися на счете определенного лица, достаточно указать примерный возраст, рост и цвет волос такого лица.

Статья 848. Операции по счету, выполняемые банком (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

1. В комментируемой статье установлен в самом общем виде перечень банковских операций, которые могут осуществляться по счету. Конкретные операции по счету, выполняемые банком, перечислены в ст. 5 ФЗ "О банках и банковской деятельности. В частности, банк может осуществлять следующие операции:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение драгоценных металлов физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок), за исключением монет из драгоценных металлов;

7.1) размещение указанных в пункте 7 настоящей части привлеченных драгоценных металлов от своего имени и за свой счет;

7.2) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц в драгоценных металлах, за исключением монет из драгоценных металлов;

7.3) осуществление переводов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам в драгоценных металлах;

Счета для расчетов с помощью банковских карт (т.н. "карточные" счета) имеют определенную особенность. Все расходные операции, перечисленные в главе 2 Положения ЦБ РФ от 24 декабря 2004 года N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт", которые начинаются по инициативе владельца счета вне помещения банка-эмитента, могут осуществляться им при помощи банковской карты.

2. Положения п. 2 комментируемой статьи устанавливают возможность законодательно определить случаи, в которых банк обязан отказать в зачислении или списании средств со счета клиента. Следует отметить, что таких случаев достаточно много. В качестве примера можно привести следующие правовые акты:

П. 6 статьи 177 ЖК РФ, согласно которому банк отказывает в выполнении распоряжения владельца специального счета о совершении соответствующей операции, в подтверждение которой не представлены документы, указанные в частях 4 и 5 настоящей статьи.

П. 2 статьи 7.2 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 20.07.2020) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в соответствии с которым при отсутствии в расчетном или ином документе, содержащем поручение плательщика, или неполучении иным способом информации, указанной в пункте 1 настоящей статьи, кредитная организация, в которой открыт банковский счет плательщика, обязана отказать в выполнении поручения плательщика, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 3 настоящей статьи.

3. Согласно общему правилу п. 3 комментируемой статьи самим договором банковского счета также могут быть предусмотрены случаи, когда банк обязан отказать в зачислении на счет клиента денежных средств или в их списании со счета клиента.

Однако это правило носит диспозитивный характер и иное может быть установлено законом.

Статья 849. Сроки операций по счету (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

1. Операции по счету клиента, включающие зачисление, выдачу наличных денежных средств и списание их, должны осуществляться в установленные комментируемой статьей сроки.

Во всех случаях по общему правилу комментируемой статьи банк обязан зачислять поступившие для клиента денежные средства не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа. При этом более короткий срок может быть предусмотрен законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.

Что касается выдачи наличных денежных средств и списании их, то по общему правилу части 2 комментируемой статьи они должны осуществляться не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа. Однако иные сроки (не обязательно более короткие) могут быть предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета.

Статья 850. Кредитование счета (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

1. В комментируемой статье говорится об особом виде кредитования - кредитовании счета. Согласно п. 1 комментируемой статьи в случаях, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование счета), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму с момента осуществления такого платежа.

Такая операция называется кредитование счета (овердрафт). Условие о кредитовании счета не должно противоречить специальному правовому режиму конкретного счета. Таким образом, в силу ст. 850 ГК РФ в договор банковского счета стороны вправе включить условие о предоставлении банком кредита при временном отсутствии средств на счете клиента.

Кредитование по овердрафту отличается от иных форм кредитования тем, что в данном случае взаимоотношения банка и заемщика при осуществлении кредитования при недостаточности денежных средств на расчетном счете регулируются не кредитным договором непосредственно, а договором банковского счета. По существу речь идет о смешанном договоре.

В п. 15 Постановления Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета" отмечено, что "согласно пункту 1 статьи 850 ГК РФ в случаях, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств (кредитование счета), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. При этом указанный договор должен рассматриваться как смешанный (пункт 3 статьи 421 ГК РФ).

Если банком получено заявление клиента о расторжении договора банковского счета или закрытии счета, указанный выше смешанный договор в силу пункта 3 статьи 450 ГК РФ считается измененным. Обязанность банка по кредитованию прекращается, а клиенту в соответствии с условиями договора надлежит возвратить фактически полученную сумму кредита и уплатить проценты за пользование. При отсутствии специальных указаний в договоре к правоотношениям сторон согласно пункту 2 статьи 850 ГК РФ применяются правила о займе и кредите (глава 42 ГК РФ)".

2. В п. 2 ст. 850 ГК РФ содержится диспозитивная правовая норма (иное может быть предусмотрено договором банковского счета) о том, что права и обязанности сторон, связанные с кредитованием счета, определяются правилами о займе и кредите (см. комментарий к главе 42 ГК РФ). Таким образом, стороны вправе своим соглашением отступить от норм, содержащихся в главе 42 ГК РФ, не меняя при этом правовую природу отношений по кредитованию счета, которые во всех случаях должны квалифицироваться в качестве обязательств по кредитному договору.

Статья 851. Оплата расходов банка на совершение операций по счету (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

1. Согласно п. 1 ст. 851 ГК РФ в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Следует учитывать ст. 30 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", согласно которой в договоре указывается, стоимость банковских услуг.

Зачастую банки со ссылкой на приведенные выше нормы ГК РФ указывают, что в перечень банковских операций входят операции по кассовому обслуживанию, к которым относится выдача наличных денежных средств. Следовательно, операция по выдаче наличных денежных средств с банковского счета является самостоятельной банковской операцией, за совершение которой банк в силу п. 1 ст. 851 ГК РФ вправе взимать с клиента плату. При этом банки могут самостоятельно устанавливать комиссии за выдачу наличных денежных средств, за безналичные переводы и тому подобные услуги. Размер таких комиссий у банков различен. Анализ правоприменительной практики свидетельствует о том, что суды по-разному оценивают подобные доводы банков.

В некоторых случаях закон прямо запрещает банкам взимать плату за совершение отдельных банковских операций. Так, согласно п. 2 ст. 60 Налогового кодекса РФ поручение налогоплательщика или поручение налогового органа исполняется банком в течение одного операционного дня, следующего за днем получения такого поручения, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом. При этом плата за обслуживание по указанным операциям не взимается, за исключением операций по перечислению налога посредством осуществления трансграничного перевода денежных средств с использованием международных платежных карт, при осуществлении которого налогоплательщика обслуживает иностранный банк.

Действующее законодательство не предусматривает право банков устанавливать специальное комиссионное вознаграждение в качестве меры противодействия легализации доходов, полученных преступным путем" (Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 4 (2019)" (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 25.12.2019).

2. Согласно п. 2 комментируемой статьи плата за услуги банка может и не взиматься, если платность таких услуг специально не предусмотрена договором банковского счета. Это связано с тем, что средства клиента на счете сами по себе представляют для банка определенный имущественный интерес, поскольку нахождение этих средств в конкретном банке, в сущности, представляет собой кредитование банка клиентом.

В том случае, когда такая плата все же взимается, то в нем содержится общее правило о том, что плата за услуги банка, может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете. Однако иное может быть предусмотрено договором банковского счета.

Статья 852. Проценты за пользование банком денежными средствами (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

1. По общему правилу комментируемой статьи за пользование денежными средствами на счете клиента банк уплачивает клиенту вознаграждение в виде начисляемых на сумму по счету процентов. Однако иное может быть предусмотрено договором банковского счета.

По общему правилу проценты должны зачисляться на счет в сроки, предусмотренные договором, а в случае, когда такие сроки договором не предусмотрены, по истечении каждого квартала.

В п. 10 Постановления Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета" было отмечено следующее.

"В тех случаях, когда банк, обязанный уплачивать проценты за пользование денежными средствами клиента (статья 852 ГК РФ), не исполняет надлежащим образом поручение о перечислении денежных средств, судам необходимо принимать во внимание следующее.

При списании банком денежных средств со счета клиента и неперечислении их по назначению клиент вправе требовать привлечения банка к ответственности (статьи 856 и 866 ГК РФ). Проценты за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк обязан уплачивать до момента списания соответствующей суммы со счета клиента.

Если банк, не исполняя поручения клиента, не списывает соответствующей денежной суммы со счета, клиент имеет право требовать как применения указанной ответственности, так и начисления процентов за пользование денежными средствами, находящимися на счете (статья 852 ГК РФ)".

2. Как следует из п. 2 комментируемой статьи, при отсутствии в договоре банковского счета размера процентов он устанавливается в размере обычно уплачиваемых банком процентов по вкладам до востребования (см. комментарий к ст. 838 ГК РФ).

Статья 853. Зачет встречных требований банка и клиента по счету (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

Отдельные виды денежных требований банка к клиенту и клиента к банку могут по общему правилу комментируемой статьи прекращаться зачетом встречных требований.

Речь в частности идет о требованиях связанных с кредитованием счета (см. комментарий к статье 850 ГК РФ) и оплатой услуг банка (см. комментарий к статье 851 ГК РФ), а также о требованиях клиента к банку об уплате процентов за пользование денежными средствами (см. комментарий к статье 852 ГК РФ).

Под зачетом встречных требований в соответствии со ст. 410 ГК РФ, на которую сделана ссылка в ч. 1 комментируемой статьи, понимается способ прекращения обязательства посредством взаимного погашения двух однородных по содержанию прав требования. При этом прекращаются сразу два обязательства - основное и встречное, если они равны по размеру. При их неравенстве прекращается только меньшее обязательство, большее же продолжает существовать в части, превышающей меньшее. В случаях, предусмотренных законом, допускается зачет встречного однородного требования, срок которого не наступил.

Зачет возможен только при наличии трех обязательных условий:

1) предъявляемое к зачету требование должно быть встречным. Это означает, что существуют два обязательственных отношения между одними и теми же лицами и должник по одному из них одновременно является кредитором по другому и, наоборот, кредитор по первому обязательству является должником по второму;

2) содержание обязательств, предъявляемых к зачету, должно быть однородно. Это следует из того, что кредитор не обязан принимать исполнение, не соответствующее точно установленному. Однородными считаются обязательства, предметом которых являются деньги или вещи одного и того же вида, определяемые родовыми признаками (бензин, бревна, картофель и т.д.). Чаще всего к зачету предъявляются денежные обязательства;

3) в отношении обоих встречных обязательств по общему правилу должен наступить срок их исполнения либо срок в них должен быть определен моментом востребования. При этом в случаях, специально предусмотренных законом, допускается зачет встречного однородного требования, срок которого не наступил.

Для зачета достаточно заявления одной стороны, т.е. зачет - это односторонняя сделка, и согласия другой стороны не требуется. Особенностью зачета в данном случае является то, что зачет указанных требований осуществляется в результате волеизъявления только банка, но не клиента. При этом банк обязан информировать клиента о произведенном зачете в порядке и в сроки, которые предусмотрены договором, а если соответствующие условия сторонами не согласованы, - в порядке и в сроки, которые являются обычными для банковской практики предоставления клиентам информации о состоянии денежных средств на соответствующем счете.

В п. 5 Постановления Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета" отмечено следующее.

"Применяя статью 853 ГК РФ, необходимо иметь в виду, что договором банковского счета не может быть дополнен перечень встречных требований банка и клиента, в отношении которых в силу пункта 1 названной статьи допускается зачет. Однако в соответствии с данной нормой договором банковского счета может быть исключен зачет и этих требований.

Если договор банковского счета расторгнут, в силу общих положений ГК РФ о зачете (статья 410) может быть применен зачет требований клиента к банку о возврате остатка денежных средств и требований банка к клиенту о возврате кредита и исполнении иных денежных обязательств, срок исполнения которых наступил".

Статья 854. Основания списания денежных средств со счета (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

1. Основанием для списания банком денежных средств со счета клиента является согласно п. 1 комментируемой статьи в первую очередь распоряжение самого клиента.

2. В соответствии с п. 2 комментируемой статьи в виде исключения списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

Списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда по правилам Закона об исполнительном производстве. В качестве взыскателей могут выступать как судебные приставы - исполнители, так и сами кредиторы при условии предоставления исполнительного документа непосредственно ими.

Исполнение исполнительного документа через банк должника при взыскании долга в пользу физических лиц регулируется Положением ЦБ РФ от 10 апреля 2006 года N 285-П "О порядке приема и исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети Банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями".

Следует учитывать, что термин "списание средств, находящихся на счете без распоряжения клиента" применяется редко и обычно заменяется двумя другими выражениями: "бесспорное списание средств" или "безакцептное списание средств". Значение указанных терминов практически одинаково. Вместе с тем списание средств на основании закона принято называть бесспорным, а то, которое производится в порядке, установленном в договоре, - безакцептным (в том числе по требованиям третьих лиц).

Случаи списания денежных средств без распоряжения клиента в силу закона предусмотрены целым рядом федеральных законов, например:

Статьей 27 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" предусмотрена возможность обращения взыскания на денежные средства должника, находящиеся на счетах, во вкладах или на хранении в банках и иных кредитных организациях на основании исполнительных документов.

В силу ч. 5 ст. 70 Закона об исполнительном производстве банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, незамедлительно исполняет содержащиеся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требования о взыскании денежных средств с учетом требований, предусмотренных статьями 99 и 101 настоящего Федерального закона, о чем в течение трех дней со дня их исполнения информирует взыскателя или судебного пристава-исполнителя;

П. 1 ст. 75 Федерального закона от 03.08.2018 N 289-ФЗ "О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" предусматривает, что при неисполнении или ненадлежащем исполнении обязанности по уплате таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, процентов и пеней таможенный орган обращает взыскание на денежные средства (драгоценные металлы) на счетах плательщика (лица, несущего солидарную обязанность) в банках и его электронные денежные средства на основании решения таможенного органа о взыскании денежных средств со счетов в бесспорном порядке;

Ст. 13 Федерального закона от 29.10.1998 N 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)" гласит: в случае неперечисления лизингополучателем лизинговых платежей более двух раз подряд по истечении установленного договором лизинга срока платежа их списание со счета лизингополучателя осуществляется, за исключением случая, установленного п. 4 ст. 9.1 данного Закона, в бесспорном порядке путем направления лизингодателем в банк или иную кредитную организацию, в которых открыт счет лизингополучателя, распоряжения на списание с его счета денежных средств в пределах сумм просроченных лизинговых платежей;

Ст. 46 НК РФ - в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства (драгоценные металлы) на счетах налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя в банках и его электронные денежные средства, за исключением средств на специальных избирательных счетах, специальных счетах фондов референдума. Поручение налогового органа подлежит безусловному исполнению банком в очередности, установленной гражданским законодательством Российской Федерации;

П. 3 ст. 630 ГК РФ - на основе исполнительной надписи нотариуса может быть произведено списание денежных средств в счет погашения задолженности по арендной плате по договору проката.

При этом следует учитывать, что в силу прямого указания закона списать денежные средства банком без распоряжения клиента возможно не со всех счетов. Так, например, нельзя производить списание с залогового счета (п. 9 ст. 358.9 ГК РФ).

Статья 855. Очередность списания денежных средств со счета (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

1. Под очередностью списания денежных средств со счета понимается определенная законодательством последовательность списания средств с банковских счетов по нескольким расчетным документам, срок оплаты которых уже наступил при наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований.

В п. 1 комментируемой статьи говорится о календарной очередности списания средств в таких случаях. Это означает, что в первую очередь будут списываться денежные средства по распоряжениям клиента и другим документам на списание, которые поступили раньше. Однако иное может быть предусмотрено законом.

2. При недостаточности средств на счете плательщика для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание производится в порядке установленной в комментируемой статье очередности. Статья 855 ГК РФ в п. 2 устанавливает пять указанных в ней очередей списания. Если требования на списание поступили в рамках одной очереди, списание производится в порядке календарной очередности поступления документов.

Статья 856. Ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по банковскому счету (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

Банк несет ответственность за несвоевременное или неправильное зачисление на счет поступивших клиенту денежных средств либо за их необоснованное списание со счета, а также за невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета (ст. 856 ГК РФ, ст. 31 Федерального закона "О банках и банковской деятельности").

Согласно п. 21 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 08.10.1998 (ред. от 24.03.2016) "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами" "необоснованное списание - это списание, произведенное в сумме большей, чем предусматривалось платежным документом, а также списание без соответствующего платежного документа либо с нарушением требований законодательства".

Указанная ответственность банка состоит в уплате процентов на сумму ненадлежаще использованных денежных средств в порядке и размере, установленных ст. 395 ГК РФ на основе ключевой ставки Банка России, и возмещении убытков в части, не покрытой суммой уплаченных процентов.

Размер подлежащих уплате процентов, указанных в ст. 395 ГК РФ, может быть изменен законом или соглашением сторон. В договоре банковского счета могут быть установлены и иные основания ответственности банка. Причем банк обязан уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, которые предусмотрены статьей 395 ГК РФ, независимо от уплаты процентов, предусмотренных пунктом 1 статьи 852 ГК РФ (см. комментарий к ней).

Списание денежных средств со счета осуществляется банком только на основании распоряжений клиента, кроме случаев, когда это предусмотрено законом, договором или производится по решению суда. Списание средств на основании закона принято называть бесспорным, а то, которое производится в порядке, установленном в договоре, - безакцептным (в том числе по требованиям третьих лиц). При списании денежных средств со счета существует определенная очередность.

В соответствии с п. 20 Постановления Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 8 октября 1998 г. N 13/14 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами" санкция, предусмотренная комментируемой статьей, является законной неустойкой (ст. 332 ГК РФ) и может быть применена к банку, обслуживающему клиента на основании договора банковского счета. Отсюда следует, что условие договора банковского счета об исключении такой ответственности либо об уменьшении ее размера является недействительным.

Статья 857. Банковская тайна (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

1. Сам термин "банковская тайна", о котором идет речь в комментируемой статье, следует понимать как определенный законом особый правовой режим доступа к информации о клиентах банков и их операциях, об их банковском счете и банковском вкладе, которая стала известна банку в силу осуществления им банковской деятельности.

Перечень сведений, составляющих банковскую тайну, установлен в двух основополагающих нормативных правовых актах: ГК РФ (п. 1 ст. 857), согласно которому банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте, и Федеральном законе "О банках и банковской деятельности" (ч. 1 ст. 26), установившем, что кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, о счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, Таким образом, этот правовой режим обязывает банк (в лице его работников) не разглашать полученные им сведения, а также определяет порядок и условия предоставления банком указанной информации третьим лицам без согласия своих клиентов.

Отдельно можно говорить о банковской тайне физического лица, которую составляют следующие сведения:

- о его операциях, в том числе осуществляемых банковскими платежными агентами (субагентами), о счетах и вкладах в банке;

- об остатках и переводах электронных денежных средств;

- персональные данные физического лица (клиента).

Из смысла комментируемой статьи и указанной статьи Закона о банках и банковской деятельности вытекает, что обязанность по сохранению банковской тайны распространяется только на информацию, касающуюся клиентов банка и иной кредитной организации, связанных с ними договорными отношениями (договорами банковского вклада и договорами банковского счета), и так называемых корреспондентских кредитных организаций. Под последними понимается банк или иная кредитная организация, представляющая и выполняющая финансовые и коммерческие поручения другого банка, с которым заключен договор корреспондентского счета. Цель корреспондентских отношений - осуществлять платежи и расчеты по поручению друг друга.

Соответственно, эта обязанность не распространяется на контрагентов клиента банка. Охрана информации, составляющей банковскую тайну, осуществляется независимо от того, имеет эта информация действительную или потенциальную коммерческую ценность или нет.

Обязанными лицами в данном случае являются не только работники банка, которые имеют непосредственный доступ к банковской тайне в силу своих служебных обязанностей, но и другие лица, которые осуществляют надзорные функции в отношении коммерческих банков. Речь, в частности, идет о работниках Центрального банка РФ, аудиторах, а также работниках федерального органа исполнительной власти, задачи, функции и полномочия которого состоят в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг).

О необходимости соблюдения банковской тайны говорится и в других правовых актах.

Так, согласно ст. 26 Закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе") банк, а также организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, операторы по переводу денежных средств, банковские платежные агенты (субагенты), операторы платежных систем, операторы услуг платежной инфраструктуры гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов.

В ст. 17 Федерального закона от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 31.12.2017) "О кредитных историях" сказано, что должностные лица Банка России не вправе использовать иначе, чем в целях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, и разглашать в какой-либо форме информацию, составляющую коммерческую, служебную, банковскую, налоговую тайну бюро кредитных историй, источников формирования кредитных историй, субъектов кредитных историй и пользователей кредитных историй.

2. В п. 2 комментируемой статьи в самом общем виде указаны лица, которым могут быть предоставлены сведения, составляющие банковскую тайну. По общему правилу сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, которые должны быть надлежащим образом уполномочены.

Государственным органам и их должностным лицам, а также иным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены законом.

Более подробно о государственных органах и их должностным лицах, а также иных лицах, кому такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены законом, говорится в ст. 26 Закона о банках и банковской деятельности.

Так, например, в соответствии с указанной статьей Закона о банках и банковской деятельности справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате Российской Федерации, налоговым органам, Пенсионному фонду Российской Федерации, Фонду социального страхования Российской Федерации и органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия руководителя следственного органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве. Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, которые являются вкладчиками в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации", выдаются кредитной организацией организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев, предусмотренных Федеральным законом "О страховании вкладов в банках Российской Федерации".

Кроме того, арбитражный управляющий имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе об имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами РФ и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну (часть 7 п. 1 ст. 20.3 Закона о банкротстве).

Отдельно в п. 2 комментируемой статьи среди тех, кому могут быть предоставлены сведения, составляющие банковскую тайну, указаны бюро кредитных историй. Правовое регулирование бюро кредитных историй осуществляется с помощью специального Закона - ФЗ от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях". Как следует из п. 1 ст. 1 указанного Закона, в нем определяется понятие и состав кредитной истории, основания, порядок формирования, хранения и использования кредитных историй, регулируется связанная с этим деятельность бюро кредитных историй, устанавливаются особенности создания, ликвидации и реорганизации бюро кредитных историй, а также принципы их взаимодействия с источниками формирования кредитной истории, заемщиками, органами государственной власти, органами местного самоуправления и Центральным банком Российской Федерации, с организациями, в пользу которых вынесено вступившее в силу и не исполненное в течение 10 дней решение суда о взыскании с должника денежных сумм в связи с неисполнением им обязательств по внесению платы за жилое помещение, коммунальные услуги и услуги связи.

Бюро кредитных историй - юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством Российской Федерации, являющееся коммерческой организацией и оказывающее в соответствии с настоящим Федеральным законом услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг.

Пользователь кредитной истории - индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, получившие письменное или иным способом зафиксированное согласие субъекта кредитной истории на получение кредитного отчета в целях, указанных в согласии субъекта кредитной истории.

3. В п. 3 комментируемой статьи говорится о последствиях разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, которые заключаются в том, что клиент, права которого нарушены, вправе потребовать возмещения причиненных убытков (ст. 15 ГК РФ).

Ответственность за разглашение банковской тайны предусмотрена различными отраслями права. Так, ст. 13.14 КоАП РФ за разглашение информации с ограниченным доступом, к которой относится банковская тайна, лицом, получившим ее в связи с исполнением служебных или профессиональных обязанностей, предполагает наложение административного штрафа на граждан в размере от 500 до 1000 рублей, на должностных лиц - от 4000 до 5000 рублей.

Статья 183 УК РФ предусматривает, что собирание сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, путем похищения документов, подкупа или угроз, а равно иным незаконным способом наказывается штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного до шести месяцев, либо исправительными работами на срок до одного года, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Статья 858. Ограничение распоряжения счетом (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

1. В комментируемой статье говорится о том, что ограничение права распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, по общему правилу не допускается (если иное не предусмотрено законом или договором). Исключение составляют случаи, когда был наложен арест на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановлены операции по счету, в том числе были блокированы (заморожены) денежные средства в случаях, предусмотренных законом.

Под арестом денежных средств понимается наложение уполномоченным органом (судом, судебным приставом-исполнителем) запрета на распоряжение имуществом.

Приостановление операций по счету означает прекращение банком всех расходных операций по данному счету.

Блокирование денежных средств - замораживание счетов, лишение органами государственной власти владельцев счетов права свободно распоряжаться своими средствами в связи с решением судебных органов, применением экономических санкций, введением иных ограничений на использование денежных средств на счете.

Совершение указанных действий предусмотрено целым рядом правовых актов. В качестве примера можно привести ст. 76 НК РФ, ст. 140 ГПК РФ и др.

2. В п. 2 комментируемой статьи содержится запрет на арест денежных средств на совместном счете (см. комментарий к п. 5 ст. 845 ГК РФ) по обязательствам одного из владельцев такого счета в размере, превышающем установленную договором или законом долю денежных средств, принадлежащих этому владельцу совместного счета.

Возможны ситуации, когда договор совместного банковского счета заключен клиентами-супругами, между которыми не был заключен брачный договор. Соответственно будет действовать режим общей совместной собственности, а не долевой в отношении общих денежных средств супругов. В таких случаях в соответствии с частью 2 п. 2 комментируемой статьи арест денежных средств на совместном счете осуществляется в соответствии с правилами семейного законодательства об обращении взыскания на имущество супругов по общим обязательствам супругов и по обязательствам одного из них.

Речь, в частности, идет о ст. 45 Семейного кодекса РФ, в которой говорится об обращении взыскания на имущество супругов. Согласно указанной статье по обязательствам одного из супругов взыскание может быть обращено лишь на имущество этого супруга. При недостаточности этого имущества кредитор вправе требовать выдела доли супруга-должника, которая причиталась бы супругу-должнику при разделе общего имущества супругов, для обращения на нее взыскания.

Взыскание обращается на общее имущество супругов по общим обязательствам супругов, а также по обязательствам одного из супругов, если судом установлено, что все, полученное по обязательствам одним из супругов, было использовано на нужды семьи. При недостаточности этого имущества супруги несут по указанным обязательствам солидарную ответственность имуществом каждого из них.

Если приговором суда установлено, что общее имущество супругов было приобретено или увеличено за счет средств, полученных одним из супругов преступным путем, взыскание может быть обращено соответственно на общее имущество супругов или на его часть.

3. Возможны ситуации, когда договор банковского счета был расторгнут (см. комментарий к ст. 859 ГК РФ). Это обстоятельство не является основанием для снятия ареста, наложенного на денежные средства, находящиеся на счете, или отмены приостановления операций по счету. В этом случае указанные меры по ограничению распоряжения счетом распространяются на остаток денежных средств на счете (см. комментарий к пункту 5 статьи 859 ГК РФ).

Статья 859. Расторжение договора банковского счета (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

1. В комментируемой статье говорится о специальных основаниях расторжения договора банковского счета.

По инициативе клиента согласно п. 1 комментируемой статьи договор банковского счета может быть расторгнут в любое время без объяснения причин и без обращения в суд. Для этого клиенту достаточно сделать соответствующее заявление банку.

2. По инициативе банка также возможно прекращение договора банковского счета без обращения в суд. В частности, согласно части 1 п. 2 комментируемой статьи при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента - гражданина, не являющегося индивидуальным предпринимателем, и операций по этому счету банк вправе в одностороннем порядке отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив клиента об этом в письменной форме или иным предусмотренным договором способом. Однако эта норма носит диспозитивный характер и договором банковского счета может быть предусмотрен отказ банка от этого права.

При этом договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.

Кроме того, согласно части 2 п. 1 ст. 859 ГК РФ, если иное не предусмотрено договором, при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении шестидесяти дней со дня направления банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета.

3. Согласно п. 3 комментируемой статьи банк вправе расторгнуть договор банковского счета в случаях, установленных отдельными законами, с обязательным письменным уведомлением об этом клиента. В качестве примера можно привести п. 5.2 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 28.12.2016) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", обязывающего кредитную организацию расторгнуть договор банковского счета, если возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или путем финансирования терроризма, а также ст. 4 Федерального закона от 28.06.2014 N 173-ФЗ (ред. от 30.12.2015) "Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации", согласно которой в случае непредоставления клиентом - иностранным налогоплательщиком в течение пятнадцати рабочих дней после дня принятия решения об отказе от совершения операций информации, необходимой для его идентификации в качестве клиента - иностранного налогоплательщика, и (или) в случае непредоставления клиентом - иностранным налогоплательщиком согласия (отказа от предоставления согласия) на передачу информации в иностранный налоговый орган кредитная организация вправе расторгнуть заключенный с ним договор банковского счета (вклада) или иной договор, предусматривающий оказание финансовых услуг, уведомив об этом клиента - иностранного налогоплательщика не ранее чем за тридцать рабочих дней до дня расторжения договора.

Последствием такого расторжения будет то, что со дня направления банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета до дня, когда договор считается расторгнутым, банк не вправе осуществлять операции по банковскому счету клиента, за исключением операций по взиманию платы за услуги банка, начислению процентов, если такие условия содержатся в договоре банковского счета, по перечислению обязательных платежей в бюджет и операций, предусмотренных пунктами 5 и 6 комментируемой статьи.

Кроме того, пунктом 1 статьи 7 Закона о противодействии легализации преступных доходов на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, возложена обязанность идентифицировать лицо, находящееся на обслуживании в организации, и устанавливать, в том числе в отношении юридических лиц, их наименование, место государственной регистрации и адрес местонахождения, а пунктом 3 указанной статьи - обязанность по систематическому обновлению информации о клиентах.

Следовательно, обязанность банка по идентификации клиента не ограничена моментом заключения договора банковского счета и сохраняется в течение всего периода нахождения этого клиента на расчетно-кассовом обслуживании.

Таким образом, достоверная информация о местонахождении юридического лица является существенным условием как при заключении, так и при исполнении договора банковского счета, поэтому непредставление клиентом необходимых сведений при изменении его идентификационных признаков может служить основанием для расторжения банком договора банковского счета в силу Закона о противодействии легализации преступных доходов (Постановление Президиума ВАС РФ от 27.04.2010 N 1307/10 по делу N А40-50083/09-29-388).

В п. 12. Постановления Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета" отмечено следующее.

"В случае расторжения договора банковского счета клиент в соответствии с пунктом 3 статьи 859 ГК РФ вправе требовать от банка перечисления остатка денежных средств или его выдачи. В таких случаях арбитражным судам следует учитывать, что денежное обязательство банка включает как остаток средств на счете, так и суммы, списанные по платежным поручениям со счета клиента, но не перечисленные с корреспондентского счета банка.

Согласно пункту 3 статьи 859 ГК РФ остаток денежных средств на счете при расторжении договора банковского счета выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента. При этом банк не вправе требовать от клиента представления платежного поручения о перечислении остатка денежных средств".

4. В п. 4 комментируемой статьи перечислены случаи, когда по требованию банка договор банковского счета может быть расторгнут судом. Таких случаев два:

- сумма денежных средств, находящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором банковского счета, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;

- при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором банковского счета.

Под минимальным размером или неснижаемым остатком следует понимать установленную договором денежную сумму, которую клиент обязан постоянно "хранить" на своем банковском счете. Условие о неснижаемом остатке дает банку право отказать клиенту в проведении операции по списанию средств со счета, если в результате ее осуществления размер неснижаемого остатка окажется меньше установленного договором. Однако условие о неснижаемом остатке счета не дает банку право приостановить операции публичных органов, например налоговых инспекций, судебных приставов-исполнителей и т.п.*(76)

Порядок закрытия счетов после расторжения договора банковского счета регулируется гл. 8 "Закрытие банковского счета" Инструкции Банка России от 30.05.2014 N 153-И.

5. Остаток денежных средств в соответствии с п. 5 комментируемой статьи выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего заявления от клиента. Исключение составляют случаи, предусмотренные предусмотренных пунктом 3 статьи 858 ГК РФ, согласно которому расторжение договора банковского счета не является основанием для снятия ареста, наложенного на денежные средства, находящиеся на счете, или отмены приостановления операций по счету. В этом случае указанные меры по ограничению распоряжения счетом распространяются на остаток денежных средств на счете.

6. В п. 6 комментируемой статьи говорится о последствиях неявки клиента за получением остатка денежных средств на счете в течение шестидесяти дней со дня направления банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета либо неполучения банком в течение указанного срока указания клиента о переводе суммы остатка денежных средств на другой счет. Эти последствия заключаются в том, что банк обязан зачислить денежные средства на специальный счет в Банке России, порядок открытия и ведения которого, а также порядок зачисления и возврата денежных средств с которого устанавливается Банком России.

В настоящее время действует указание ЦБ РФ от 6 декабря 2019 N 5345 "О порядке открытия и ведения специального счета в Банке России, порядке зачисления, порядке денежных средств на специальный счет в Банке России и порядке возврата денежных средств со специального счета в России". Согласно п. 1.1 упомянутого указания кредитной организации (ее филиалу), представившей (представившему) в подразделение Банка России заявление об открытии специального счета, в подразделении Банка России открывается один специальный счет независимо от количества расторгаемых кредитной организацией (ее филиалом) договоров банковского счета. Для открытия специального счета договор банковского счета не заключается.

При этом банк не может закрыть специальный счет из-за отсутствия на нем денежных средств или наличия в нем средств в сумме ниже минимального порога либо из-за отсутствия операций по счету.

Отдельные последствия предусмотрены для расторжения договора банковского счета в иностранной валюте и в драгоценных металлах.

В первом случае банк обязан осуществить продажу иностранной валюты, а во втором - осуществить продажу драгоценного металла по курсу, установленному этим банком на день продажи иностранной валюты и (или) драгоценного металла, и перечислить денежные средства в валюте Российской Федерации на указанный счет в Банке России.

7. Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента. После перечисления пассивного остатка на специальный счет в Банке России клиент вправе потребовать от банка возврата ему остатка денежных средств.

Часть 2 комментируемого пункта введен в ст. 859 ГК РФ с 1 июня 2018 г. Несмотря на то, что пассивный остаток находится на счете в Банке России, бывший владелец счета не имеет прямого требования к Банку России и для получения остатка денежных средств должен обращаться в банк, где у него имелся счет, с которого пассивный остаток был переведен на специальный счет в Банке России. По требованию клиента банк осуществляет в порядке, установленном банковскими правилами, возврат денежных средств в валюте Российской Федерации в сумме, ранее перечисленной этим банком на специальный счет в Банке России.

Статья 859.1. Особенности договора банковского счета в драгоценных металлах (введена Федеральным законом от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

1. В Гражданский кодекс РФ с принятием комментируемой статьи введены положения о новой разновидности банковского счета, который в действительности давно применяется на практике - это банковский счет в драгоценных металлах ("металлический счет"). На этом счете вместо денежных средств размещаются драгоценные металлы.

К драгоценным металлам согласно ст. 1 Федерального закона от 26.03.1998 N 41-ФЗ (ред. от 26.07.2017) "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" относятся золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий). Драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том числе в самородном и аффинированном виде, а также в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных продуктах, химических соединениях, ювелирных и других изделиях, монетах, ломе и отходах производства и потребления.

В п. 1 комментируемой статьи дано легальное определение договора банковского счета в драгоценных металлах.

В соответствии с этим определением банк как сторона договора банковского счета в драгоценных металлах должен выполнять следующие действия:

- принимать и зачислять поступающий на счет, открытый клиенту (владельцу счета), драгоценный металл;

- выполнять распоряжения клиента о его перечислении на другой счет;

- выдавать со счета драгоценный металл того же наименования и той же массы;

- выдавать на условиях и в порядке, которые предусмотрены договором, денежных средств в сумме, эквивалентной стоимости этого металла.

В части 2 п. 1 комментируемой статьи говорится о том, что порядок осуществления операций по банковскому счету в драгоценных металлах регулируется законом, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами. Под последними имеются в виду нормы, издаваемые Банком России в целях регулирования банковской деятельности.

2. В договоре банковского счета в драгоценных металлах должно быть, в частности в качестве существенного условия, указано наименование драгоценного металла, с которым проводятся банковские операции. Это минимальное требование закона. Он не требует обязательного указания в договоре пробы металла и не устанавливает презумпцию о том, какая должна быть проба металла, если в договоре о ней не сказано. Однако представляется, что стороны должны указать это в договоре, чтобы избежать споров о предмете договора и сумме начисленных процентов.

Существенным условием договора банковского счета в драгоценных металлах также является порядок расчета суммы денежных средств, подлежащих выдаче со счета, если возможность их выдачи предусмотрена договором банковского счета в драгоценных металлах. С данного счета можно снять как сам драгоценный металл, так и сумму, эквивалентную стоимости металла.

3. В п. 3 комментируемой статьи указано, что все правила о счетах, предусмотренные ГК РФ, в том числе правила части седьмой пункта 1 статьи 64 ГК РФ, применяются к договору банковского счета в драгоценных металлах.

В последнем случае речь идет о том, что при ликвидации банков, привлекающих средства граждан, в первую очередь удовлетворяются также требования граждан, являющихся кредиторами банков по заключенным с ними или в их пользу договорам банковского вклада или банковского счета, за исключением договоров, связанных с осуществлением гражданином предпринимательской или иной профессиональной деятельности, в части основной суммы задолженности и причитающихся процентов, требования организации, осуществляющей обязательное страхование вкладов, в связи с выплатой возмещения по вкладам в соответствии с законом о страховании вкладов граждан в банках и требования Банка России в связи с осуществлением выплат по вкладам граждан в банках в соответствии с законом.

4. Согласно п. 4 комментируемой статьи счетами в драгоценных металлах могут быть совместный счет (см. комментарий к п. 5 ст. 845 ГК РФ), номинальный счет (см. комментарий к ст. 860.1 ГК РФ), публичный депозитный счет (см. депозитный счет (см. комментарий к ст. 860.11 ГК РФ) и любые иные виды банковских счетов, предусмотренные законом.

Статья 860. Применение общих положений о банковском счете к отдельным видам банковских счетов (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

1. В комментируемой статье говорится о соотношении общих положений о банковском счете, предусмотренных главой 45 ГК РФ и положений, регулирующих отдельные виды банковских счетов. В частности, упоминаются совместный счет (см. п. 5 ст. 845 ГК РФ), номинальный счет (см. ст. 860.1 ГК РФ), публичный депозитный счет (см. ст. 860.11 ГК РФ). Однако этот перечень не является исчерпывающим, и речь может идти о любых других видах банковских счетов, предусмотренных главой 45 ГК РФ.

Общие положения будут применяться только в том случае, если они не будут противоречить специальным нормам, регулирующим указанные виды счетов.

2. В п. 2 комментируемой статьи говорится о соотношении общих правовых норм, регулирующих банковский счет и норм, регулирующих залог прав по договору банковского счета (залоговый счет) (См. статьи 358.9-358.14 ГК РФ).

Возникает вопрос о том, следует ли считать залоговый счет отдельным специальным видом банковского счета, поскольку новые статьи, посвященные этому счету, были внесены не в главу 45 ГК РФ, посвященную банковскому счету, а в главу 23 ГК РФ о залоге как способе обеспечения исполнения обязательств. Единой точки зрения среди юристов по этому вопросу нет, однако согласно п. 2.8 Инструкции Банка России от 30 мая 2014 г. N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" залоговый счет - это специальный банковский счет.

Положения статей 358.9-358.14 ГК РФ согласно п. 2 комментируемой статьи будут иметь преимущество в данном случае и общие положения о банковском счете применяются в части, не урегулированной правилами о залоге прав по договору банковского счета.