Механизм ценообразования в условиях инфляции
На рис. 3.13 изображена некая базовая ситуация прибыльного производства, все показатели которого имеют индекс 1. Предположим, что наше гипотетическое предприятие имеет в условиях переходной экономики хорошие стартовые позиции, т.е. достигает выпуска продукции G1, который приносит при реализации по ценам Р1 выручку V1, превышающую критическую точку V0 , за которой производство становится убыточным.
Рис. 3.13. Инфляция издержек
Такое предприятие имеет даже некоторый запас прочности, позволяющий ему в условиях кризиса переходной экономики безубыточно сокращать производство на величину Q1-Q0. Но вот начинает действовать инфляция издержек, повышающая переменные и отчасти постоянные издержки до гипотетического уровня, представленного на рис. 3.13 пунктирной линией "Издержки 2". Зона прибыльного хозяйствования в связи с этим резко сужается (переломный пункт – критическая точка V2), и наше предприятие оказывается за ее пределами. Теперь, чтобы эффективно хозяйствовать, есть два пути. Первый – расширить масштабы производства за пределы Q2. Но в условиях экономического кризиса это недостижимо, ибо повсюду происходит сокращение производства и спроса, особенно на продукцию производственно-технического назначения. Другой путь – увеличение выручки от продаж за счет роста цен. В нашем примере для того, чтобы сохранить исходную ситуацию, предприятию необходимо увеличить цену до уровня P2. Тогда минимально допустимый объем выпуска останется на уровне Q0 (критическая точка – V3), а выручка предприятия повысится до V4. Таким образом, максимально возможное повышение цен предприятиями в переходной экономике – это не экономический беспредел, а средство выживания. Там, где оно срабатывает, предприятие продолжает существовать, ибо основная предпринимательская стратегия в условиях кризиса – не развитие, а выживание (о других возможных формах ценовой политики в условиях инфляции речь пойдет ниже).
На рис. 3.14 показано, как под давлением инфляции издержек, берущей старт в базовых отраслях производства, рано или поздно увеличиваются затраты и в тех отраслях, которые выпускают конечную продукцию или обслуживают ее производство (по расчетам специалистов, инфляция издержек распространяется по всем отраслям экономики до конечной продукции двумя волнами: через два месяца и затем еще раз через полгода).
Рис. 3.14. Инфляция издержек
На рисунке появляется новая линия издержек - "Издержки 2 (инфл.)". В то же время линия объема выручки от реализации измениться не может, ибо росту цен препятствуют спросовые ограничения. Запас финансовой прочности резко перемещается вправо - с точки V0 до точки V2. Объем производства Q1, достигнутый предприятием, становится убыточным. Для того, чтобы снова получать прибыль в отсутствие возможности повышения цен, необходимо увеличить выпуск продукции до величины, большей чем Q2. Однако это невозможно из-за высоких спросовых ограничений и кризиса.
В условиях кризиса переходной экономики происходит резкая дифференциация доходов и сегментация рынка. При этом развиваются следующие специфические явления:
1. Спрос внутри сегментов ограничен покупательной способ-ностью соответствующих категорий потребителей и в значительной мере удовлетворяется за счет импорта промышленных и продовольственных товаров.
2. При резком снижении реальных доходов происходит при-митивизация потребления и, следовательно, ограничение спроса минимальным и самым дешевым потребительским набором. Резкое повышение стоимости коммунальных и транспортных услуг вследствие роста цен на энергоресурсы усиливает этот процесс.
Названные явления, характерные для сегодняшней экономики Украины, еще больше усиливают спросовые ограничения, не позволяя наращивать не только цены, но и объемы выпуска продукции на предприятиях. На рис. 3.14 видно, что, наращивая производство (от Q1 до Q2), предприятие увеличило бы свои убытки. Погасить разницу в доходности за счет других товаров из ассортимента, производимого предприятием, обычно не представляется возможным, ибо описанные явления носят общий характер и распространяются на все или почти на все производство. В этих условиях остается один выход: сокращение производства вплоть до его полного прекращения. Из всего сказанного следует несколько выводов.
1. Устойчивая инфляция издержек, исходящая из топливно-энергетического и сырьевого секторов экономики, ограничивает возможности борьбы с общим ростом цен посредством общих мер финансовой стабилизации и ограничения инфляции спроса. Проводя последовательную либерализацию цен и внешнеэкономической деятельности в базовых отраслях экономики, государство неизбежно стимулирует раскручивание инфляции. Ценовая политика рыночного субъекта будет сводиться в этих условиях к максимально возможному повышению цен.
2. В результате ужесточения спросовых ограничений при одновременном развитии инфляции издержек попадают в безвыходное положение предприятия, производящие конечный продукт, и их поставщики (в основном машиностроение и сельское хозяйство). В этой ситуации следует ожидать резкого сокращения производства в названных отраслях вследствие его убыточности. Предприятия будут ориентироваться на стратегию выживания любыми средствами или закрываться, увольняя своих работников.
3. Для восстановления дееспособности и развития деловой активности предприятий необходима последовательная государственная политика стимулирования конкурентных рынков и регулирования монопольных рынков.
Предприятия конкурентных рынков должны получить экономическую поддержку государства в виде льготного налогообложе ния, целевого инвестиционного кредитования, приватизации государственных пакетов акций с передачей значительной доли вырученных средств на инвестиционные нужды самих предприятий.
Предприятия монопольных рынков необходимо оставить пока в зоне более пристального государственного контроля посредством перераспределения дохода и контроля за ценообразовани ем. Только посредством активных государственных усилий по организации рынков, защите конкуренции и поощрения отечественного производства, включая целевые программы поддержки наукоемких отраслей, можно постепенно, но бесповоротно ограничить инфляцию, преодолеть затянувшийся экономический кризис, превратить цены в действенный экономический индикатор эффективности производства.