3.5. Ценообразование в условиях инфляции

Отличительной чертой директивной экономики СССР являлось господство административно устанавливаемых государственными органами цен.

С началом рыночных преобразований в нашей стране ситуация кардинально изменилась. Только за 1992 г. свободный индекс потребительских цен вырос в 105000 раз. В этих условиях проблема инфляции стала актуальной как для экономической науки, так и для государственных органов управления. Теоретической основой антиинфляционных действий являются теории инфляции, получившие распространение в развитых рыночных экономиках.

1. Монетаризм. Суть монетаризма в отношении инфляции сводится к тому, что ключевая роль отводится деньгам. Инфляция рассматривается как денежное явление и вызывается чрезмерным количеством денег в обращении и платежеспособного спроса.

"Под инфляцией, - пишет М. Фридмен, - я понимаю постоянное и беспрерывное увеличение цен, что всегда и везде выступает как денежный феномен, вызванный увеличенной массой денег по отношению к выпуску продукции".

Антиинфляционная программа, основанная на теории монетаризма, называется ортодоксной . Ее сущность заключается в политике таргетирования (сдерживания роста количества денег на уровне 3-5% от ВВП), ограничении роста заработной платы, поддержании стабильного курса национальной валюты, либерализации условий деятельности предприятий, уменьшении хозяйственной активности государства, сокращении государственных расходов, регулирование обязательных резервов коммерческих банков.

Место цены на различных стадиях инфляции:

1-я стадия. Рост объема производства в результате увеличения количества денег в обращении. При этом темпы повышения цен ниже в сравнении с ростом количества денег в обращении. Темпы инфляции не превышают скорости роста количества денег в обращении. Имеет место определенная стабильность цен.

2-я стадия. Цены опережают увеличение количества денег в обращении. Следовательно, скорость обращения денег растет быстрее, чем их количество. Наступает время, когда снижается покупательская способность денег в обращении (критическая точка инфляции). Темпы инфляции опережают рост количества денег в обращении, уменьшается спрос на деньги. В результате уменьшаются поступления в бюджет и государство осуществляет эмиссию денег.

2. Кейнсианство. Причиной инфляции, как считают апологеты кейнсианской теории, служит избыточный спрос на рабочую силу. Кейнсианство объясняет инфляцию также ростом издержек производства (инфляция издержек). Представители этого направления исходят из необходимости комплексного анализа денежной сферы: изучения тесного переплетения денежных и общеэкономических факторов роста цен. Антиинфляционная программа называется гетеродоксной и направлена на замораживание и сдерживание роста цен и заработной платы; поддержку отраслей и производств; регулирование внешне-экономической деятельности и валютных ограничений; увеличение учетной ставки Национального банка Украины для ограничения потенциала кредитования коммерческих банков; наращивание налогов, повышение нормы резервов для коммерческих банков, сокращение государственных расходов.

3. Структурная инфляция – современный взгляд на теорию инфляции. Причинами инфляции являются: диспропорции в структуре производства, чрезмерный удельный вес средств производства. В развитых странах соотношение легкой и тяжелой промышленности 1:2, на Украине – 3:1.

Следствием этой причины является нарушение закона денежного обращения:

• Милитаризация народного хозяйства и как следствие - рост цен; неэластичность предложения по отношению к спросу;

• Дефицит государственного бюджета и рост государственного долга. Эмиссия денег. И как следствие - их обесценивание;

• Увеличение объема долгосрочных капитальных вложений. Следствие этого - социально-экономические и социально-поли тические потрясения в обществе.

Для инфляции характерны следующие уровни:

• ползучая (умеренная) инфляция с уровнем до 10%;

• галопирующая инфляция с уровнем до 100%;

• гиперинфляция с уровнем свыше 100%.

Для Украины в эпоху СССР характерной чертой являлось господство административно устанавливаемых государственны ми органами цен. Несмотря на периодические их пересмотры в сторону повышения, общий уровень открытой инфляции оставался крайне невысоким. Это позволяет утверждать, что до 1980 г. в Украине был период с ползучей инфляцией . Настоящий период характеризуется "галопирующей " инфляцией (уровень инфляции в 1997 г. - 2,3%, темп изменения 1,1%), 1998 - 21%.

Инфляция проявляется в наращивании цен, и нередко их повышение отождествляется с инфляцией. Это не всегда так, т.к. причины роста цен могут зависеть от реальных факторов. Так, если цены увеличиваются из-за реального возрастания затрат на производство, то это не рассматривается как инфляция. То же можно сказать и о повышении цен на модный товар или на изделия улучшенного качества. Такой рост цен - естественная реакция на технико-экономические изменения в производстве и реализацию продукции.

По формам проявления различают инфляцию:

подавленную (скрытую), при которой обесценение денег проходит без открытого роста цен. Следствием является обострение дефицита товаров, формирование "черного рынка".

Возможны две формы сдерживания роста цен:

• через государственное регулирование путем фиксации цен. При этом, если спрос превышает товарооборот в два раза, то обесценение денежной массы достигает 50%.

• ухудшение качества товаров при сохранении цены, сдерживание научно-технического прогресса, продажа старых товаров под новой маркировкой по более высоким ценам.

• открытую, которая проявляется непосредственно в росте цен.

В зависимости от соотношения роста цен по различным товарным группам выделяются:

1. Сбалансированная инфляция. Цены различных товарных групп относительно друг друга не изменены;

2. Несбалансированная инфляция. Соотношение цен товарных групп изменяется в процентах.

Также инфляцию можно подразделить на ожидаемую и неожидаемую.

Неожидаемая инфляция характеризуется неожиданным скачком цен, который оказывает негативный эффект на систему налогообложения и денежный оборот.

При этом возможны две ситуации:

• в ситуации, когда население ожидает увеличение инфляции, резко возрастает спрос. Это провоцирует трудности в экономике, которые сказываются на росте цен.

• в ситуации, когда инфляция не ожидается, возникает "эффект Пигу" – резкое падение спроса в надежде на быстрое снижение цен. В результате падения спроса производитель вынужден снизить цену, что приводит к равновесию системы..

Признаки инфляции :

а) увеличение цен на большинство товаров;

б) системати ческий характер повышения цен;

в) становление инфляции как постоянно действующего фактора, что связано с трансформаци ей практики ценообразования под воздействием монополий: сохранение цен в период спада и их рост в условиях подъема, т.е. ситуация, когда ценообразование не подчинено законам экономического развития;

г) сужение действия ценовой "конкурен ции" - соперничество на рынке чаще базируется уже на маркетинговых решениях. Предприниматели заинтересованы в росте денежных доходов при прежнем или возрастающем уровне цен. Повышение эффективности производства проявляется в данной ситуации не в снижении цен, а в росте получаемой прибыли.

Причины инфляции:

1. Деньги перестают быть мерой стоимости. Экономические законы требуют соответствия цен стоимости товаров, изменение которых идет в одном направлении, и соответствия стоимости товаров производительности труда, которые разнонаправленные. Вместе с тем, при инфляции эта система соответствия нарушается: цены растут, хотя производительность труда может снижаться, т.е. растет денежное выражение стоимости товара.

2. Деньги перестают быть средством обращения. Экономическая формула Т-Д-Т предполагает возможность реализовать деньги, превратив их в товар. Это характерно для случая, когда государство вводит фиксированные цены на товары, но это не останавливает инфляцию. При данной инфляции потребитель не может реализовать деньги, т.е. деньги не выполняют функцию посредника в обращении товаров.

3. Деньги перестают выполнять свою третью функцию - быть средством накопления. Это проявляется в обесценивании денежных сбережений.

Потребители , имеющие деньги, пытаются их отоварить или превратить в ценности (тезаврировать).

4. Перманентные государственные займы в Центральном банке, компенсация которых требует кредитной эмиссии.

5. Структурные перекосы в сфере материального производства и ценовой политики.

6. Неконтролированный экспорт.

7. Долларизация экономики.

8. Политика правительства.

Виды инфляции и их связь с уровнем цен.

1. Инфляция спроса. Обусловливается чрезмерным расширением платежеспособного спроса. Нарушается равновесие между количеством денег и товаров, которое восстанавливается путем роста цен. Согласно теории Кейнса, этот вид инфляции характеризуется избыточным спросом на рабочую силу, который стимулируется государственными программами занятости. Инфляция спроса начинается в потребительском секторе. Имеет быстрые темпы распространения.

Покрытие дефицита государственного бюджета за счет кредитно-денежной эмиссии является одним из наиболее весомых факторов инфляции спроса, т.к. увеличение предложения денег увеличивает совокупный спрос на товары и как следствие _ рост цен.

2. Инфляция издержек . Характеризуется ростом издержек производства. Использование продукции с высокими издержками сырья, комплектующих влечет увеличение стоимости конечной продукции. В результате продолжение производства при старом уровне цен и спроса становится не выгодным. Чтобы продолжить производство, государство расширяет спрос на деньги, что увеличивает денежную массу и цены. Инфляция издержек имеет более низкие темпы, чем инфляция спроса, и борьба с ней сводится к реструктуризации производства.

Инфляция цен означает реальные потери для разных субъектов экономики:

• Повышение цен прежде всего отражается на потоках ресурсов и их стоимости: объем увеличивается, а запасы остаются в прежнем объеме и обесцениваются. Денежные запасы тоже обесцениваются, обостряется проблема эмиссии денег. Возникает неуправляемое перераспределение доходов.

• Под воздействием повышения цен увеличивается ставка процента банковского кредита. Создается дефицит денег.

• Рост цен ведет к неравномерности их повышения, нормой практики становятся различия в росте отдельных видов цен. В результате сокращается кредитование инвестиций и текущего производства.

• Рост цен, процента ставок ведет к снижению рентабель ности. Становится чрезмерным риск в проведении рыночных операций, ухудшается финансовое положение предприятий. Доля прибыли в цене становится слишком мала, чтобы гарантировать не только расширение, но и простое воспроизвод ство.

• Рост цен обусловливает высокую ставку НДС.