- •Экономическая теория
- •Поликарпова, т. И.
- •Введение
- •Раздел 1 общая экономическая теория
- •Тема 1.1. Введение в экономическую науку
- •Предмет и задачи экономическойтеории
- •Структура иуровни экономики. Микро- и макроэкономика
- •Перераспределение.
- •Методы экономическойтеории
- •Математических формул (функций).
- •Экономическая теория в системе наук
- •Вопросы для самоконтроля
- •Список дополнительной литературы
- •Контрольные задания для самопроверки
- •Тема 1.2. Базовые экономические понятия
- •Потребности и блага
- •Полезность, ценность и стоимость благ. Законубывающей предельной полезности
- •Первое – это полезность блага вообще– его способность удовлетворять какую-либо потребность человека.
- •Второе – полезность блага с точки зрения каждого отдельно-
- •Го потребителя – это удовлетворение, которое он получает от по-
- •Требления какого-либо блага.
- •Закон максимизации общей полезности. Увеличение общей полезности в обмене
- •Вопросы для самоконтроля
- •Список дополнительной литературы
- •Контрольные задания для самопроверки
- •Тема 1.3. Основные экономические проблемы общества
- •Ограниченность ресурсов и проблема их эффективного использования
- •Граница производственных возможностей общества
- •Вопросы для самоконтроля
- •Список дополнительной литературы
- •Контрольные задания для самопроверки
- •Закон возрастания альтернативной стоимости – закон, в
- •Производственные ресурсы (факторы производства) – сред-
- •Раздел 2 микроэкономика
- •Тема 2.1. Теория потребления и спроса
- •Предпочтения потребителей
- •Бюджетные ограничения потребителей
- •Равновесие потребителей и их реакция на изменениедоходов и ценблаг
- •Потребительский спрос на однотоварных рынках: определение, закон и кривая спроса
- •Неценовые детерминанты (факторы) спроса. Изменениеуровня спроса
- •Эластичность рыночного спроса: понятие, виды и степени
- •Степень реакции (чувствительности) рыночного спроса на изменение определяющих его факторов называется эластично- стью.
- •Факторы, определяющие степень эластичности спроса
- •Значение анализа прямой ценовой эластичности спроса
- •Вопросы для самоконтроля
- •Список дополнительной литературы
- •Контрольные задания для самопроверки
- •Тема 2.2. Теория производства и предложения
- •Производственная функция. Изокванты и изокосты
- •Превышает некоторый уровень, то при дальнейшем его увеличении и при постоянном количестве других ресурсов его предельный про-
- •Ношению их предельных продуктов.
- •Равновесие производителей
- •Эффектом мас-
- •Предложение на однотоварных рынках: понятие, закон и кривая предложения
- •Кривая предложе-
- •Неценовые факторы предложения
- •Эластичность предложения и определяющие ее факторы
- •Вопросы для самоконтроля
- •Список дополнительной литературы
- •Контрольные задания для самопроверки
- •Тема 2.3. Равновесие на однотоварных рынках
- •Равновесие на однотоварном рынке: механизм установления и динамика
- •Излишки потребителей и производителей. Последствия налогообложения и дотирования производства товаров
- •Вопросы для самоконтроля
- •Список дополнительной литературы
- •Контрольные задания для самопроверки
- •Тема 2.4. Модели товарных рынков и поведение на них фирм
- •Трансакционные издержки в рыночной экономике и необходимость организации фирм
- •Понятие и виды издержек производства
- •Издержки производства в краткосрочном периоде
- •Кривая переменных
- •Долгосрочные издержки производства. Эффекты масштаба. Оптимальный размер предприятия
- •Которых положительный эффект масштаба дейст- вует непродолжительное
- •Положительный эффект масштаба очень быстро полностью исчер-
- •Виды доходов фирм
- •Условия максимизации выгоды фирмами
- •Рыночную цену с минимумом средних переменных издержек.
- •Критерии классификации товарных рынков
- •Максимизация выгоды конкурентнымифирмами Характеристика рынка совершенной конкуренции. Кривая спроса и кривая предельного дохода конкурентной фирмы
- •Доход всегда равен рыночной цене и не зависит от объема продаж.
- •Максимизация выгоды конкурентными фирмами в краткосрочном периоде. Краткосрочное фирменное и отраслевое предложение
- •Вая краткосрочного
- •Максимизация выгоды и конкурентное предложение в долгосрочном периоде
- •Ская прибыль вконкурентной отрасли невозможна, поэтому условием долгосрочного отраслевого равновесия является равенство рыночной
- •Максимизация выгоды монополией Отличительные черты монополии
- •Особенности формирования предельного дохода монополии
- •Процесс максимизации выгоды монополией. Монопольная власть ифакторы ее определяющие
- •Реакция монополии на изменение рыночного спроса. Ценовая дискриминация
- •Ного рынка отсутствует определенная кривая предложения.
- •Максимизация выгоды монопольно-конкурентными фирмами
- •Максимизация выгоды олигополиями
- •Вопросы для самоконтроля
- •Список дополнительной литературы
- •Контрольные задания для самопроверки
- •Тема 2.5. Рынки факторов производства
- •Особенности спроса на факторы производства
- •Оптимальную комбинацию.
- •Цена и предложение на рынках труда
- •Рынки капитальных ресурсов
- •Дисконтирования.
- •Особенности рынков природных ресурсов (земли)
- •Факторное распределение доходов в рыночной экономике
- •Вопросы для самоконтроля
- •Список дополнительной литературы
- •Контрольные задания для самопроверки
- •Внешние (явные, эксплицитные) издержки производства – де-
- •Производственные ресурсы (факторы производства) – сред-
- •Фактор производства (производственный ресурс) – блага ес-
- •Раздел 3. Макроэкономика тема 3.1. Введение в макроэкономику
- •Агрегирование как метод макроэкономики
- •Основные показатели национальной экономики
- •Кругооборот продуктов и доходов в национальной экономике
- •Вопросы для самоконтроля
- •Список дополнительной литературы
- •Контрольные задания для самопроверки
- •Тема 3.2. Агрегированный рынок благ
- •Потребительский спрос и факторы, его определяющие
- •Ложительными временными предпочтениями.
- •Инвестиционный спрос: структура ифакторы
- •Равновесие на агрегированном рынке благ. Модель is
- •Мультипликатор автономных расходов. «Парадокс бережливости»
- •Влияние государственных расходов и налогов на агрегированный рынокблаг
- •Воздействие заграницы на национальный рынокблаг в открытой экономике
- •Вопросы для самоконтроля
- •Список дополнительной литературы
- •Контрольные задания для самопроверки
- •Тема 3.3. Рынок денег
- •Природа ифункции денег в рыночной экономике
- •Новременно в одном месте.
- •Спрос на деньги и определяющие его факторы
- •Верхний предел.
- •Предложение денег. Роль банковской системы в предложении денег
- •Частичного обязательного банковского резервирования.
- •Кращается.
- •Равновесие на рынке денег. Модель lm
- •Вопросы для самоконтроля
- •Список дополнительной литературы
- •Контрольные задания для самопроверки
- •Тема 3.4. Общеэкономическое равновесие. Модель рынка благ ad-as
- •Зависимость совокупного спроса от общего уровня цен
- •Ожидания покупателей будущих изменений доходов и цен.
- •Ожидаемая норма отдачи инвестиционных проектов. Опти-
- •Зависимость совокупного предложения от уровня цен. Особенности кривой совокупного предложения
- •В долгосрочном пе-
- •Равновесие на агрегированном рынке благ в модели ad-as
- •Вопросы для самоконтроля
- •Список дополнительной литературы
- •Контрольные задания для самопроверки
- •Тема 3.5. Макроэкономическая нестабильность и экономический рост
- •Циклическое развитие рыночной экономики
- •Безработица: причины, типы, уровень и издержки
- •Инфляция: сущность, условия и причины возникновения
- •Экономические расчеты при инфляции
- •Издержки инфляции
- •Соотношение уровней инфляции и безработицы. Меры борьбы с инфляцией
- •Резкого («шоковой терапии»), либо постепенного (градуирование) их
- •Понятие ифакторы экономического роста. Типы и модели экономического роста
- •Вопросы для самоконтроля
- •Список дополнительной литературы
- •Контрольные задания для самопроверки
- •Словарь терминов и определений
- •Мультипликатор автономных расходов(
- •Налоговый мультипликатор ( −
- •Уравнение количественной теории денег(уравнениеФишера) –
- •Тема 1.1
- •Тема 1.2
- •Тема 1.3
- •Тема 2.1
- •Тема 2.2
- •Тема 2.3
- •Тема 2.4
- •Тема 2.5
- •Тема 3.1
- •Тема 2.2. Теория производства и предложения ............................................. 83
- •Тема 2.3. Равновесие на однотоварных рынках............................................104
- •Тема 2.4. Модели товарных рынков и поведение на них фирм ................. 117
- •Тема 2.5. Рынки факторов производства....................................................... 169
- •Раздел 3. Макроэкономика ............................................................................... 202
- •Тема 3.1. Введение в макроэкономику ........................................................... 202
- •Тема 3.2. Агрегированный рынок благ .......................................................... 214
- •Тема 3.3. Рынок денег ........................................................................................ 250
- •Тема 3.4. Общеэкономическое равновесие. Модель рынка благ ad-as.......268
- •Тема 3.5. Макроэкономическая нестабильность и экономический рост....280
- •Экономическая теория
- •400005, Волгоград, ул. Пражская, 12.
Влияние государственных расходов и налогов на агрегированный рынокблаг
Величина объема национального выпуска (дохода) может изме- няться в результате изменения поведения любого макроэкономическо- го субъекта.
Особо следует рассмотреть, к каким последствиям может при- водить бюджетно-налоговая политика правительства, изменение им величины государственных расходов и налогов.
Государство может оказывать стабилизирующее воздействие на объем национального выпуска (дохода), проводя соответствующую фискальную (бюджетно-налоговую) политику. Подфискальной по- литикой понимается воздействие государства на экономическую ди- намику посредством изменения величины государственных расходов и системы налогообложения.
Государственные закупки товаров и услуг являются одним из
237
компонентов совокупного спроса. Государство занимается производ- ством общественных благ. Для этого оно закупает продукцию, созда- ваемую в частном секторе. Источником государственных расходов является государственный бюджет, финансовый план страны. Он ут- верждается парламентом ежегодно. В нем определяются основные статьи расходов. Поэтому при рассмотрении модели агрегированного рынка благ государственные расходы на закупку товаров и услуг, как часть совокупного спроса, принимаются за экзогенную и постоянную величину, то есть являются частью автономных расходов. В связи с этим изменение величины государственных расходов на закупку благ, как и изменение любого компонента автономных расходов, вызываетмультипликационный эффект: изменение их объема на какую-либо величину сопровождается кратным увеличением объема национально-го выпуска (дохода).
Когда правительства заключают контракты на закупки как в гражданских, так и в военных целях, это автоматически ведет к после- дующему найму новых работников. Часть их зарплаты расходуется на покупку потребительских товаров, остаток сберегается. Спрос со сто-роны дополнительных работников на потребительские товары снова требует привлечения дополнительных факторов производства, в том числе дополнительных работников, зарплаты которых также будут частично израсходованы на расширение потребления, стимулируя дальнейший наем работников и расширение потребления до тех пор, пока дополнительный доход от найма не упадет до нуля. Таким обра- зом, каждый рубль, потраченный правительством на увеличение по- требления товаров и услуг, вызовет кратный дополнительный рост объема национального выпуска (дохода). Кратность этого увеличения
равна величине
1
1 − MPC
. То есть мультипликатор государственных
расходов равен мультипликатору автономных расходов.
Кроме прямого воздействия на рынок благ путем изменения ве- личины своих расходов, государство влияет на совокупный спрос кос- венно через систему налогов. Налоги представляют вычеты из распо- лагаемого дохода и прибыли фирм, а поэтому уменьшают потребительский и инвестиционный спрос.
Все налоги делятся на подоходные (их величина зависит от ве-
личины доходов) и автономные (не зависящие от величины доходов).
С учетом налогообложения изменяется величина мультиплика- тора автономных расходов. С учетом подоходного налогообложения условие равновесия на рынке благ следует записать так:
238
Ye=Ca+MPC·(Ye – t⋅Ye)+Ia+G или
Ye–MPC·Ye+MPC·t⋅Ye =Ca+Ia+G; Ye(1–MPC+t·MPC)=Ia+G.
Компоненты в правой части уравнения (I, G) не зависят от ве-
личины выпуска (дохода), то есть имеют автономный характер:
I+G=ТЕа. Тогда
Ye⋅ (1–MPC +t⋅MPC)= ТЕа. Отсюда
Ye=
TEa
1− MPC + MPC ⋅ t
. Тогда
∆Ye
∆TEa
= 1 .
1− MPC + MPC ⋅ t
В правой части уравнения мультипликатор автономных расхо- дов с учетом подоходного налогообложения. Его величина меньше величины простого мультипликатора и находится в обратной зависи- мости от величины налоговой ставки (t). Чем ниже налоговая ставка, тем при прочих равных условиях значительнее эффект мультиплика- тора. Таким образом, налогообложение доходов ослабляет мульти- пликационный эффект от изменения автономных расходов.
Мультипликационный эффект от изменения автономных расхо-
дов зависит от системы налогообложения доходов. Так как значение мультипликатора автономных расходов находится в обратной зависи- мости от налоговой ставки, то прогрессивная система налогообло-
жения (система, при которой налоговая ставка повышается при уве-
личении дохода и снижается при его уменьшении) ослабляет эффект мультипликации автономных расходов (в том числе государственных расходов) значительнее, чем пропорциональная (когда налоговая ставка одинакова для всех уровней доходов).
Мультипликационное воздействие на объем национального вы- пуска оказывает и изменение автономных налогов, величина которых не зависитот текущих доходов (налог на имущество граждан, пред- приятий и др.). Изменение их величины изменяет величину распола- гаемого дохода – при их повышении располагаемый доход уменьшает- ся, при уменьшении он увеличивается. Следовательно, изменяется и величина расходов. Но воздействие изменения автономных налогов на объем национального выпуска (дохода) отличается от воздействия, которое оказывает на него изменение величины государственных рас- ходов. Дело в том, что изменение государственных расходов воздейст- вует на совокупный спрос непосредственно: он первоначально изме- няется на всю дополнительную величину государственных расходов (закупки техники для армии, оборудования для государственных уч-реждений и т.п.). Изменение же величины автономных налогов воз- действует на совокупный спрос опосредованно через изменение рас- полагаемого дохода.
239
При увеличении государственных расходов на какую-либо ве- личину первичный прирост совокупного спроса будет равен такой же величине, а снижение величины автономных налогов увеличивает со- вокупный спрос не на всю величину их снижения, а только на ту часть, которая будет направлена на текущее потребление. При уменьшении автономных налогов на какую-либо величину на такую же величину
увеличивается располагаемый доход: ∆DI=–∆T. Текущие же расхо-
ды на потребление увеличиваютсятолько на величину, равную
∆С=–MPC⋅∆Та.
Тогда ∆Ye
= −∆T ⋅ MPC ⋅
1
1 − MPC
= −∆T ⋅
MPC ;
1 − MPC
∆Ye = − MPC
где
∆T 1 − MPC
MPC – называется налоговым мультипликатором (m ).
t
1− MPC
Отрицательный знак перед мультипликатором показывает об-
ратную связь между изменением величины автономных налогов и из-
менением объема национального выпуска (дохода).
Сравнение мультипликатора государственных расходов и нало- гового мультипликатора показывает, что первый по абсолютной вели- чине больше второго на единицу:
1 − MPC
= 1− MPC = 1. Это означает, что увеличение госу-
1− MPC 1− MPC
1− MPC
дарственных расходов на какую-либо величину обеспечит больший прирост объема национального выпуска (дохода) и занятости, чем снижение на такую же величину автономных налогов.
Это можно проиллюстрировать на примере.
Допустим, ожидается спад инвестиционного спроса на 10 млрд. руб.
При МРС=0,5 мультипликатор автономных расходов равен 2. Значит,
снижение инвестиционного спроса приведет к уменьшению нацио-
нального выпуска (дохода) на 20 (–10⋅2=–20). Это сокращение можно
предотвратить увеличением государственных расходов на сумму, оп-
ределяемую по формуле ∆G = ∆Ye = 20 = 10.
m 2
Таких же результатов можно добиться без увеличения государ- ственных расходов путем снижения автономных налогов. Однако для того чтобы полностью компенсировать прогнозируемое уменьшение инвестиционных расходов на 10 млрд. руб., автономные налоги долж-
240
ны быть снижены на сумму большую, чем увеличение государствен- ных расходов, которое понадобилось бы для этого. Налоговый муль- типликатор в этом случае равен:
mt = −
MPC
1− MPC
= − 0,5
1− 0,5
= −1.
Следовательно, налоги должны быть снижены на сумму:
– ∆T = ∆Ye = 20 = 20.
1 1
Только в этом случаетекущие расходыувеличатся на 10млрд. руб.
(20⋅0,5), что необходимо для увеличения объема национального вы-
пуска на20 млрд. руб.
Сокращение автономных налогов может производиться двумя способами.
Первый – при неизменных налоговых изъятиях увеличиваются трансферты (отрицательные налоги) на 20 млрд. руб. Это равнозначно
сокращению на такую же величину чистых налогов.
Второй – при неизменной величине трансфертов сокращаются суммы налоговых изъятий на20 млрд. руб.
Воздействие на национальный выпуск (доход) изменения госу- дарственных расходов зависит от того, что является источником до- полнительных расходов государства. Если они финансируются за счет
дополнительных налоговых поступлений, то их сумма должна быть
равна сумме дополнительных расходов. Так как разность между муль- типликатором государственных расходов и налоговым мультиплика- тором равна единице (этаразница называется мультипликатором сбалансированного государственного бюджета), то это означает, что при одновременном увеличении государственных расходов и налого- вых изъятий на одинаковую сумму объем национального выпуска (до- хода) увеличится на величину изменения суммы государственных рас- ходов. Этот вывод был сделан норвежским экономистом Трюгве Хаавельмо и поэтому получил название «теоремы Хаавельмо».
Различия в силе воздействия на объем национального выпуска изменений величины государственных расходов и налогов необходимо учитывать правительству при выборе инструментов фискальной (бюджетно-налоговой) политики, направленной на стабилизацию на- циональной экономики.
Различают дискреционную и автоматическую фискальную по-
литику.
Дискреционная фискальная политика представляет собой соз-
241
нательное целенаправленное использование ее инструментов, опреде-
ляемое специальными решениями правительства.
Дискреционная фискальная политика может быть стимулирую-
щей и сдерживающей.
В периоды экономических спадов проводится стимулирующая политика: увеличиваются государственные расходы, либо снижаются налоги, либо эти меры используются одновременно.
В периоды подъемов экономики проводится сдерживающая по-
литика: сокращаются государственные расходы и повышаются налоги.
Стабилизация объема национального выпуска (дохода) может обеспечиваться и без сознательного изменения величины государствен- ных расходов и налогов под воздействием так называемых автоматиче- ских (встроенных) стабилизаторов (АS – от англ. automatic stabilizers).
Автоматические (встроенные) стабилизаторы – это уста- навливаемые государством или частным сектором механизмы пере- распределения доходов, приводящие независимо от решений прави-
тельства к изменению величины совокупного спроса при изменениях
экономической конъюнктуры. Главными из них являются подоходный налог и пособия по безработице. Их величина автоматически изме- няется в ответ на изменение экономической конъюнктуры и оказывает стабилизирующее воздействие на экономику без принятия каких-либо специальных решений правительством.
Уже сам факт установления ставки налога на доходы, как было показано, выполняет стабилизирующую роль, так как ослабляет реак-цию объема национального выпуска (дохода) на изменение автономных
расходов. Подоходные налоги при экономическом спаде сокращают
располагаемый доход меньше, а при подъеме – больше. Поэтомуприспаде подоходныеналоги способствуют относительному увеличению совокупного спроса, а при подъеме – его относительному сокращению.
Стабилизирующее воздействие прогрессивной системы подо- ходного налогообложения, как было показано, сильнее, чем системы с постоянной предельной налоговой ставкой. Чем выше предельные на- логовые ставки, тем сильнее это воздействие.
Стабилизирующую роль выполняют также пособия по безра- ботице. Впериоды экономических спадов растет число безработных и их доля в общем числе потребителей, увеличиваются суммы выплат
пособий по безработице. Так как безработные получают пособия, то их
расходы сокращаются не в такой степени, как они могли бы сокра- щаться при отсутствии пособий. Поэтому и совокупный спрос сокра- щается меньше.
242
В периоды подъемов безработица уменьшается, сокращаются выплаты по безработице, а поэтому расходы увеличиваются не так быстро, как растут доходы. Совокупный спрос увеличивается в мень- шей степени.
Фонд пособий по безработице образуется за счет налогов. Его размер с ростом занятости увеличивается с одновременным сокраще- нием выплат из него. Создается резерв фонда пособий по безработице.
В периоды спада и увеличения безработицы резервный фонд расходуется, увеличивая доходы потребителей, и сдерживает увеличе- ние разрыва между уменьшением налоговых поступлений и увеличе- нием выплат из бюджета.