2.Формы безналичных расчетов.
Под формой безналичных расчетов следует понимать установленную законодательством специфическую форму движения, присущую определенному платежному инструменту в платежном обороте,
Признаки, по которым формы расчетов различаются.
1.Время платежа.
Так, аккредитивная форма расчетов предусматривает оплату вслед за отгрузкой товара, а расчеты платежными поручениями могут предшествовать отгрузке товара, совпадать или следовать за ней (ч. 2 ст. 862 ГК РФ).
2.Место совершения платежа. Например, расчеты платежными поручениями связаны с актом платежа в банке плательщика и последующим движением средств к банку получателя, а при аккредитивной форме - платеж совершается в банке поставщика.
3. Степень гарантии платежа.
Если расчеты платежными поручениями условно гарантируют своевременность расчетов, то аккредитивы и чеки дают безусловную гарантию платежа.
4. Порядок оформления расчетных документов и правилами их движения по схемам документооборота.
Формы расчетов определяются договором между плательщиком и получателем средств.
В настоящее время Гражданский кодекс РФ (ст. 862 ГК РФ) допускает следующие формы расчетов: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо. Высказывается позиция, что в данную классификацию следует включить расчеты векселями.
3.Расчеты платежными поручениями.
Платежное поручение представляет собой распоряжение плательщика обслуживающему банку о перечислении определенной суммы со своего счета.
Законодательствоуказывает на возможность осуществления такой операции, как при межбанковских расчетах, так и в системе одного банкаи отмечает, что обязанность банка по перечислению средств исчерпывается лишь при зачислении средств на счет, указанный клиентом, который дал поручение; и устанавливает, что обязательства банка по переводу должны быть выполнены в определенный срок.
В соответствии со статьей 865 ГК РФ банк, принявший платежное поручение плательщика, обязан перечислить соответствующую денежную сумму банку получателя средств, для ее зачисления на счет лица, указанного в поручении, в срок, установленный п.1 ст. 863 ГК РФ, т.е. перевести определенную денежную сумму на указанного плательщиком лица в этом или ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета или не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Законом установлен срок - не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного поручения.
Реальное содержание перевода состоит в обязанности банка уплатить сумму перевода получателю и в движении» этой обязанности от одного участника перевода к другому (если получателя не обслуживает тот же банк, что и плательщика). При этом, права требования у получателя средств к банку до момента исполнения обязательств по переводу не возникает, так как речь идет об исполнении третьему лицу, а не об обязательстве в пользу третьего лица.
В случае нарушения при осуществлении расчетной операции банк несет ответственность перед плательщиком. При этом плательщик вправе на основании договора на расчетно-кассовое обслуживание потребовать применение мер гражданско-правовой ответственности к данному банку и взыскать с него понесенные убытки, по правилам гл.25 ГК РФ.
При нарушении банком обязательств по исполнению платежного поручения применяться ст.866 ГК РФ.
Судебная
практика применительно к частному
случаю (ответственность в сфере отношений
с банками при осуществлении расчетных
операций) сохраняет общий подход,
предоставляя право выбора кредитором
применяемой меры ответственности при
наличии возможности применения при
одном и том же нарушении, как неустойки,
так и процентов, предусмотренных ст.
395 ГК РФ.
В случаях, когда платежное поручение исполняется банком при отсутствии договора банковского счета на основании разового поручения, при неправомерном удержании средств может быть применена только ответственность, предусмотренная ст. 866 ГК РФ.
Обязательство банка плательщика перед клиентом по платежному поручению считается исполненным, а момент надлежащего зачисления соответствующей денежной суммы на счет банка получателя, если договором банковского счета клиента и банка плательщика не предусмотрено иное.
В соответствии с п. 2 ст.866 ГК РФ в случаях, когда неисполнение или ненадлежащее исполнение имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций банком, привлеченным для исполнения поручения плательщика, ответственность, предусмотренная п.1 ст.866 ГК, может быть возложена судом на этот банк. Именно суд, а не плательщик (клиент) вправе рассмотреть вопрос о привлечении к ответственности банка, не исполнившего поручение.
Удержание денежных средств, при осуществлении операций по переводу средств на основании платежного поручения может быть допущено и банками, привлеченными для исполнения поручения.
Положения п.2 ст. 866 ГК РФ допускают возможность возложения ответственности, предусмотренной гл.25 ГК (т.е. в частности, и ст.395 ГК), на банк, не связанный с плательщиком договором банковского счета. На это обращалось внимание и судебной практикой.
Платежное поручение представляется в банк на бланке установленной формы и является действительным в течение 10 дней со дня выписки.
Условия исполнения банком платежного поручения определены в ГК РФ, а также в положении о безналичных расчетах.
1) у банка есть возможность потребовать уточнения содержания поручения, что значительно снижает вероятность его неправильного исполнения;
2) исполнение платежного поручения возможно не только за счет его средств на счете, но и за счет средств банка, если имеется соответствующее соглашение между клиентом и банком. В этом случае происходит кредитование счета;
3) банк может исполнить поручение самостоятельно или с привлечением иных банков.
ГК РФ возлагает на банки обязанность информировать плательщика о том, как проходит операция, где, на каком этапе и у кого находятся деньги, с тем, чтобы плательщик мог с учетом этой информации проследить движение денежных средств.