§ 2. Денежно-кредитная и финансовая системы

1. Денежная система

Центральный банк - главное звено денежной системы. Поэтому необходимо выяснить ее основные категории.

Понятие и значение денежной системы. В специальной литературе приводятся различные определения денежной системы. Вот некоторые из них. Денежная система - устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически и закрепленное законодательно. Считается, что исторически она сформировалась в XVI-XVII вв. с возникновением и утверждением капиталистического производства, а также централизованного государства и национального рынка*(11). Денежная система - исторически сложившаяся в каждой стране форма денежного обращения, основы которой обычно закрепляются национальным законодательством.

Понятие, структура, элементы денежной системы в российском законодательстве первоначально были закреплены в Законе "О денежной системе". Однако этот Закон отменен, а новый не принят. Между тем в законе нужно бы закрепить ряд понятий, таких как "денежная система", "эмиссия денег", "банкноты", "общий порядок эмиссии наличных денег, "денежное обращение" и другие. Пока понятия, из которых складывается денежная система, не закреплены в законодательстве, они так и остаются понятиями. Стоит ли удивляться, что многие бизнесмены и банкиры живут по понятиям, а не по нормам. Коль скоро нет юридических понятий, закрепленных в юридических нормах, то, естественно, используются экономические понятия, а они могут пониматься по-разному. На наш взгляд, нужно принять специальный закон "О денежной системе в Российской Федерации", в котором были бы сформулированы все необходимые для практики четкие нормы. Такая нормативность была бы полезна всем экономическим субъектам страны, в том числе и ее центральному банку.

Центральный банк - продукт развития денежно-кредитной системы. Этот вывод можно сделать, рассмотрев процесс возникновения и использования денег в контексте исторического развития государства. В связи с этим кратко рассмотрим данный процесс, выделив в нем главные периоды.

Интересные мысли об эволюции денежно-кредитной системы содержатся в работе Е. Эпштейна "Эмиссионные "Кредитные банки"" в новейшей эволюции народного хозяйства", опубликованной в начале прошлого века. Историю платежных и меновых знаков за время выполнения благородным металлом функции денег он делит на четыре главных периода. Первый, очень продолжительный, обнимает время, в течение которого в обращении находились сначала только слитки, а затем монеты определенного веса и процентного содержания благородного металла. На этом этапе не было доверия к деньгам. Правительства пытались уменьшить золотое содержание металла. Второй период - появление первых банков. Они брали на хранение золото и взамен выдавали депозитные расписки. Для этого периода характерно доверие к депозитным распискам банков. Без доверия к банкам существование последних было бы невозможно. Доверяли банкам, но не деньгам. Но и этот период, по словам Эпштейна, закончился неблагополучно, главным образом из-за того, что правительства использовали банки для удовлетворения своих разнородных потребностей. "Исход из сложившегося положения ранее других стран был найден в Англии, кредиторы которой в 1694 году вступили в соглашение с правительством об учреждении акционерного банка, получившего право выпуска банкнот, обмениваемых по первому требованию на металл"*(12). Созданием центрального банка, по мнению Е. Эпштейна, начинается третий период, а выпуском в обращение бумажных денег и ценных бумаг - четвертый*(13). К началу 1913 г. мировой объем ценных бумаг уже превышал 800 млрд. марок*(14). Это была тенденция. Отсюда следовал вывод, что государства должны отказаться от металлического покрытия денежной эмиссии, как, впрочем, и от сдерживания кредитной экспансии банков, и от требований центральных банков о создании обязательных резервов. Е. Эпштейн считал, что есть один путь избежать банковских кризисов - это создание атмосферы, благоприятствующей восстановлению доверия к банкам.

Денежная система является одной из подсистем общества и обусловлена его закономерностями и структурой. Система денежных отношений (СДО) как подсистема всей экономики отражает общественно-производственные отношения людей, процесс материального производства и обращения, а экономическая сущность денег как меры стоимости логически обусловливает формирование соответствующих подсистем в ее структуре*(15).

Деньги - основа денежно-кредитной системы государства. Вместе с тем денежная система включает ряд других элементов. Обычно в отечественной и зарубежной экономической литературе выделяются следующие элементы этой системы: денежная единица, масштаб цен, виды денежных знаков, порядок эмиссии денег и регулирование денежного обращения. На наш взгляд, денежная система включает еще нормативную подсистему: правовые нормы, регулирующие денежное обращение и предусматривающие все остальные элементы денежной системы. В результате их действия возникают правовые отношения между субъектами денежной системы. Движение денег, товаров и услуг представляет собой не что иное как объективный процесс, обусловленный общественным производством и воспроизводством человеческой жизни. В этом смысле денежная система - явление объективное.

Субъекты денежной системы. В экономической литературе выделяются три основных субъекта денежного обращения. "Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной власти. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляет собой денежное обращение"*(16). В обобщенном виде эти три основные субъекта денежного обращения, как нам представляется, являются субъектами денежной системы в любом государстве. Каждую из этих категорий можно классифицировать дальше по различным критериям, существенным с точки зрения законодательства. Например, по валютному законодательству все физические и юридические лица в зависимости от их местонахождения делятся на две группы: резиденты и нерезиденты. От этого меняется и их роль в банковской системе.

Денежная система - явление объективное. Однако конкретная денежная система организовывается и функционирует в связи с потребностями и интересами субъектов денежного обращения. Эти субъекты, естественно, наделены сознанием и волей - движущим источником денежного обращения, оборачиваемости денег, их накопления, обмена и участия в циклах общественного производства товаров и услуг, обеспечении потребления. Таким образом, субъекты денежного обращения одновременно выступают и субъектами самой денежной системы. Рассуждая таким образом и учитывая, что денежные отношения регулируются правом, можно сделать вывод, что субъекты денежно-кредитных отношений одновременно являются субъектами права. Как субъекты права они обладают определенными правами и обязанностями, а отношения между ними соответственно приобретают правовой характер. В этом смысле денежная система и ее нормальное функционирование - необходимое условие формирования и развития гражданского общества в любом государстве, т.е. с правами субъектов денежной системы необходимо считаться. Поэтому любые действия со стороны центрального банка, которые он предпринимает в смысле регулирования денежно-кредитных отношений, банковского надзора, - не произвольны. Правам центрального банка корреспондируют обязанности всех субъектов денежной системы и, наоборот, обязанностям центрального банка корреспондируют права всех остальных субъектов денежной системы. Такова логика гражданского общества.

Денежная система любого государства, права и обязанности ее субъектов так или иначе закреплены соответствующим законодательством. Принципиальное значение в правовом регулировании денежной системы государства имеют такие ее составляющие, как денежная единица, способ и порядок проведения эмиссии денег и поддержания их покупательной способности, определение законного средства платежа и режима использования иностранной валюты.

Денежная система государства - часть мировой денежной системы. В отличие от денежной системы отдельного государства, мировая денежная система регулируется нормами международного публичного и международного частного права. Международные валютно-финансовые отношения регулируются нормами международного финансового права. Эту подотрасль международного экономического права следует называть "международное валютное право"*(17).

Государства заключают платежные, клиринговые, кредитные и другие соглашения. На их основе реализуются договорные отношения валютного характера в рамках международного частного права. В этом смысле государство является субъектом международной денежной системы.

Международные финансовые институты. Наряду с государствами крупнейшими субъектами денежной системы являются международные финансовые институты. Так, Международный валютный фонд (МВФ) занимает центральное место в системе международных валютных организаций. Он создан в 1945 г. (Бреттон-Вудские соглашения). Его штаб-квартира находится в Вашингтоне. Главная цель - координация валютно-финансовой политики государств и предоставление займов для поддержки их платежных балансов и валютных курсов. Право голоса каждой из стран - участниц МВФ в его высшем органе - Совете управляющих - зависит от ее доли в уставном капитале. Эта доля зависит от места страны в мировом хозяйстве. Выделенная квота определяет количество голосов, принадлежащих данному государству, и размер займов, на который оно может рассчитывать. Размер займов не может превышать 450% выделенной квоты.

В мировых денежно-кредитных отношениях значительная роль принадлежит Всемирному банку. В его систему входят четыре автономных учреждения: Международный банк реконструкции и развития (МБРР), Международная финансовая корпорация (МФК), Международная ассоциация развития (MAP), Многостороннее агентство по гарантиям инвестиций (МАГИ). Их цель - содействие экономическому и социальному развитию менее развитых членов ООН.

Конкуренция в денежной системе. С точки зрения теории систем, денежная система любой страны - подсистема других денежных систем. Взаимосвязи между мировыми денежными системами и денежной системой страны имеют рыночный характер. Однако в этих системах есть своя конкуренция. Отсюда государство защищает свою денежную систему от попыток подчинить ее интересам других денежных систем. Вопрос только в эффективности защиты в условиях жесткой конкуренции. Конкуренция обостряется в связи с новыми возможностями, которые открываются в связи с мировой информатизацией и развитием компьютерных технологий. Все это происходит на фоне таких изменений, как отказ от золотого эквивалента. В прошлом золотой эквивалент выступал как своеобразное консервативное средство защиты от подчиненности отечественной денежной системы мировым денежным системам. В некотором смысле защита оказалась сломленной. Теперь информационные технологии открывают новые возможности расширения денежного обращения, но и таят в себе значительные опасности.

Глобализация денежной системы выражает тенденцию к интернационализации экономической жизни. За этой тенденцией скрываются различные интересы. Специалисты по международному праву считают, что "глобализация экономики - важный фактор ее развития. Но она порождает и немало проблем. Главная состоит в том, что далеко не все государства могут в полной мере воспользоваться благами этого процесса. Прежде всего, это развивающиеся страны, в какой-то степени и страны с переходной экономикой"*(18). Чтобы понять происходящее в мире конкуренции, достаточно обратиться к тому, как развивающиеся страны попытались изменить ситуацию. "Развивающиеся страны, опираясь на свое большинство в ООН, пытались изменить ситуацию и создать "новый экономический порядок", основанный на равных возможностях участия в мирохозяйственных связях. Так, в 1974 г. были приняты Декларация об установлении нового международного экономического порядка и Хартия экономических прав и обязанностей государств... Названные документы имели двойственные последствия. С одной стороны, в них сформулированы бесспорные основополагающие положения, являющиеся общими принципами международного экономического права, но, с другой, - они содержат множество односторонних положений, предусматривающих специальные права и преференции развивающимся странам, и не учитывают интересы промышленно развитых стран... Эти положения не признаны мировым сообществом и остались ни к чему не обязывающими декларациями"*(19). Как бы там ни было, но в этом в конечном счете проявляется конкурентная борьба между странами за экономическое влияние в мировой системе.

Структура денежной системы. В денежно-кредитной системе соединены и взаимодействуют две основные подсистемы: денежная и кредитная. Денежная система включает институциональные, функциональные, идеальные и материальные элементы.

Институциональные элементы денежной системы - это коллективные субъекты (банки, коммерческие и некоммерческие организации, государство, центральный банк), физические лица, домашние хозяйства, которые заинтересованы в создании, накоплении и движении денег, а также в самом денежном обращении. К институциональным элементам относятся и бумажные деньги, как носители стоимости (определенная бумага, металл), различные технические и информационные технологии хранения и перемещения денег. Основа институциональной системы - деньги как таковые, как объект и цель этой системы. Деньги являются основой денежно-кредитной системы государства.

К функциональным элементам денежной системы следует отнести сущность денег, их функции и денежное обращение. Движение денег по счетам, перевод, перечисление, зачисление и списание денег со счетов, платежи за товары и услуги и другие операции - все это в итоге образует денежное обращение.

К материальным элементам денежной системы относятся деньги как имущество, к идеальным - записи на счетах кредитных организаций, к институциональным - центральный банк и кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации). Но при этом деятельность центрального банка одновременно является и функциональной системой, поскольку он осуществляет эмиссию денег и организует систему расчетов в стране.

Деньги - элементарная клеточка всей денежной системы. Именно в них заложены все ее функции. Между функциями денег и функциями центрального банка и даже его правовым статусом есть определенная взаимосвязь. Понять сущность и построение денежно-кредитной системы во главе с центральным банком можно, уяснив сущность и функции денег.

Схема 1