- •Банк России: правовой статус и компетенция Предисловие
- •Глава I. Центральный банк и денежная система § 1. Происхождение и сущность центрального банка
- •1. Происхождение центрального банка
- •2. Сущность центрального банка
- •§ 2. Денежно-кредитная и финансовая системы
- •1. Денежная система
- •Место Банка России в денежно-кредитной и финансовой системах
- •2. Сущность, форма и функции денег
- •3. Информационная функция денег
- •4. Системная функция денег и управление их стоимостью
- •5. Золото и его роль в денежной системе государства
- •6. Кредитная система
- •7. Финансовая система и роль в ней центрального банка
- •Центральный банк и регулирование экономики государством
- •2. Специфика новой экономики
- •3. Значение исторического опыта становления банковской системы в России XVIII - начала XIX в.
- •Рост вкладов (руб.) в пореформенный период в XIX в.*(67)
- •4. Государственный банк в пореформенный период в XIX - начале XX
- •5. Государственный банк в советский период
- •6. Создание современной российской банковской системы
- •7. Динамика развития кредитных организаций, банковские кризисы и преодоление их последствий
- •Преодоление последствий кризисов 90-х годов
- •8. Проблемы совершенствования банковской системы
- •§ 2. Возникновение Центрального банка Российской Федерации (Банка России) и его последующая роль в банковской системе
- •1. Возникновение Банка России
- •2. Дискуссия о правовом статусе Банка России
- •3. Организационно-правовая форма Банка России и проблема ее совершенствования
- •Необходимость преобразования Банка России
- •4. Цели Банка России и гражданское общество
- •5. Участие Банка России в капиталах некоторых банков: возможный вариант совмещения этого участия с банковским надзором
- •Участие Банка России в капиталах кредитных организаций (ст. 7 Федерального закона "о Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)")
- •Глава III. Правовой статус Банка России § 1. Правовой статус Банка России: значение и сущность
- •1. Правовой статус центрального банка в некоторых государствах
- •2. Понятие и содержание правового статуса Банка России
- •1). Понятие и сущность правового статуса Банка России
- •2). Полномочия Банка России
- •3. Конституционные основы правового статуса Банка России
- •4. Экономическая основа правового статуса Банка России. Отмена Устава Банка России
- •5. Прибыль Банка России и его взаимоотношения с налоговыми органами Прибыль Банка России
- •Взаимоотношения Банка России с налоговыми органами
- •Дискуссии о прибыли Банка России
- •§ 2. Независимость и ответственность Банка России
- •1. Значение независимости Банка России
- •2. Место Центрального банка в системе разделения властей
- •3. Степень независимости центрального банка от государства
- •4. Банк России и независимость кредитных организаций
- •5. Центральный банк и российское общество
- •6. Принципы взаимоотношений Банка России с кредитными организациями
- •7. Ответственность Банка России как юридического лица
- •§ 3. Функции Банка России и функции его подразделений
- •§ 4. Органы управления Банком России: порядок назначения, правовое положение и функции. Национальный банковский совет
- •1. Совет директоров Банка России
- •Полномочия Совета директоров Банка России
- •2. Ограничения для членов Совета директоров Банка России
- •3. Процедура принятия решений
- •4. Правовой статус председателя Банка России
- •5. Национальный банковский совет
- •Термин "национальный"
- •Правовой статус Национального банковского совета
- •Структура, порядок формирования и деятельности Национального банковского совета
- •Полномочия Национального банковского совета
- •Проблема совершенствования Национального банковского совета
- •Система сдержек и противовесов
- •§ 5. Нормативные акты Банка России
- •Виды нормативных актов Банка России в связи с его компетенцией
- •Федеральный закон о видах нормативных актов, Банка России, их подготовке и вступлении в юридическую силу
- •Значение нормативных актов Банка России
- •2. Банковское право и нормативные акты Банка России
- •3. Виды нормативно-правовых актов, принимаемых Банком России
- •4. Специфика компетенции Банка России в области издания нормативных актов валютного права
- •Виды нормативных актов Банка России (Положение Банка России n 519 от 15 сентября 1997 г.)
- •5. Требования к форме и содержанию нормативных актов Банка России
- •6. Толкование нормативных актов банковского права
- •7. Систематизация и кодификация нормативных актов банковского права
- •§ 6. Взаимоотношения Банка России с органами государственной власти и органами местного самоуправления
- •§ 7. Счетная палата Российской Федерации и деятельность Банка России
- •§ 8. Служащие Банка России
- •Глава IV. Система и внутренняя структура Банка России § 1. Понятие системы и внутренней структуры Банка России
- •§ 2. Сущность и принципы организации центрального банка
- •§ 3. Принципы организации Банка России
- •§ 5. Департаменты и другие подразделения центрального аппарата Банка России, их задачи и функции
- •Департаменты и службы Банка России (по состоянию на 2000 г.)
- •§ 6. Территориальные учреждения Банка России Правовой статус территориального учреждения Банка России
- •§ 7. Подразделения территориального учреждения Банка России
- •Структура территориального учреждения Центрального банка (по состоянию на 2000 г.)
- •§ 8. Проблемы совершенствования организационной структуры территориального учреждения Банка России
- •Глава V. Банковское регулирование и банковский надзор § 1. Пруденциальное регулирование
- •Понятие пруденциального регулирования
- •§ 2. Понятие и сущность банковского надзора
- •§ 3. Цели, объекты, функции и подразделения банковского надзора
- •Банковский надзор
- •§ 4. Инспектирование кредитных организаций
- •Инспектирование кредитных организаций
- •Цели Банка России и цели инспектирования кредитных организаций
- •Нормативные акты Банка России о целях инспектирования кредитных организаций
- •Порядок проведения инспектирования кредитных организаций
- •Инспектирование кредитных организаций и права банковских клиентов
7. Финансовая система и роль в ней центрального банка
С понятием "денежная система" взаимосвязано понятие "финансовая система". В экономической и юридической литературе приводятся различные определения понятия "финансовая система". Одни авторы финансовую систему рассматривают как совокупность финансовых учреждений*(38); другие - включают ее в государственную финансовую систему*(39); третьи - в финансовую систему включают общегосударственные финансы и финансы хозяйствующих субъектов*(40). Государственная финансовая система включает государственный бюджет и государственные внебюджетные фонды.
Негосударственная система состоит из финансов коммерческих и некоммерческих организаций и учреждений. На наш взгляд, в структуру негосударственной финансовой подсистемы следует включить также финансы личного сектора и домашних хозяйств. Именно эти элементы финансовой системы имеют едва ли не решающее значение для понимания финансовой роли, которую играет центральный банк.
Роль центрального банка обнаруживается в его главных свойствах. Он, во-первых, не только осуществляет денежные эмиссии, но и регулирует валютные отношения; во-вторых, по общему правилу является органом валютного контроля; в-третьих, как кредитор в последней инстанции устанавливает ставку рефинансирования и регулирует кредитные отношения; в-четвертых, устанавливает правила проведения банковских операций и различные иные банковские правила; в-пятых, осуществляет пруденциальное банковское регулирование и пруденциальный банковский надзор. В этом смысле центральный банк, несомненно, является главным функционером и регулятором денежно-кредитных отношений. Вместе с тем он, как уже говорилось, осуществляет функцию перераспределения финансов. Любой банк обладает перераспределительной функцией постольку, поскольку, во-первых, аккумулирует денежные средства в определенную систему, т.е. создает финансовые ресурсы, которые приносят доход, а во-вторых, перераспределяет финансы и тем самым получает прибыль в виде процентов на вложенный банковский капитал. Однако центральный банк тем и отличается от любого другого банка, что помимо качеств обычного самого большого банка, он обладает и другим качеством.
Центральный банк - уполномоченное государством учреждение, которое, помимо всего прочего, обслуживает государственный долг. Фактически же, в необходимых случаях, центральный банк перераспределяет финансы общества в интересах реализации государственных функций. В этом смысле центральный банк является функциональным элементом финансовой системы.
Используя свое институциональное положение в денежно-кредитной системе, центральный банк осуществляет перераспределительную функцию в финансовой системе таким образом, что государственная финансовая система может иметь некоторые преимущества и решать некоторые проблемы пополнения казны за счет негосударственной финансовой системы: в первую очередь за счет финансов личного сектора и домашних хозяйств. Самый простой пример - прямая или косвенная эмиссия. Она снижает доходы в личном секторе и домашних хозяйствах за счет инфляции и повышения цен и одновременно сокращает дефицит государственного бюджета. Основная функция государства в системе денежно-кредитных отношений состоит в формировании бюджетных и внебюджетных фондов, в их целесообразном расходовании на цели, определяемые задачами и функциями государства.
Государственная финансовая система - часть всей финансовой системы общества. В связи с этим необходимо выяснить содержание таких понятий, как финансы, государственные финансы и финансовые отношения.
Финансы - это любые денежные накопления либо обособленные денежные фонды. Денежные накопления - деньги, находящиеся в кошельках населения. Фонды - нормативно регулируемые денежные ресурсы, которые являются источником денежного обращения в обществе. Все фонды можно классифицировать по основным категориям и группам экономических субъектов. Соответственно этому следует различать государственные финансы, муниципальные финансы, финансы коммерческих и некоммерческих организаций, финансы общественных объединений и финансы населения, т.е. финансы физических лиц.
Законодательство предусматривает определенные полномочия государственных органов в сфере управления финансами. В России эти полномочия предусмотрены в Бюджетном кодексе РФ. Однако правовое регулирование этих полномочий нуждается в дальнейшем совершенствовании. Так, постановлением Правительства РФ от 6 марта 1998 г. N 273 утверждено Положение о Министерстве Финансов Российской Федерации*(41), в ст. 1 которого сказано, что "Министерство финансов Российской Федерации (Минфин России) является федеральным органом исполнительной власти, обеспечивающим проведение единой финансовой, бюджетной, налоговой и валютной политики в Российской Федерации и координирующим деятельность в этой сфере иных федеральных органов исполнительной власти". Далее в п. 3 говорится, что "Министерство финансов Российской Федерации осуществляет свою деятельность во взаимодействии с другими федеральными органами исполнительной власти, органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, органами местного самоуправления, общественными объединениями и иными организациями". Попутно заметим, что в этой статье Положения ничего не сказано о взаимодействии с Банком России, хотя на практике оно является достаточно тесным и в ряде случаев предусмотрено банковским законодательством. В п. 4 Положения перечислены нормативные акты, которыми руководствуется Министерство финансов, однако и здесь ничего не сказано о нормативных актах Банка России, которые являются обязательными для всех органов государственной власти и регулируют финансовую деятельность в банковской системе.
На наш взгляд, финансовая система и ее основные элементы должны быть закреплены в Конституции РФ. Здесь можно было бы использовать опыт других государств. Например, в Конституции Республики Беларусь имеется специальный раздел о денежно-кредитной и финансовой системах.
Глава II. Переходная экономика и роль центрального банка в становлении российской банковской системы
§ 1. Переходная экономика и становление российской банковской системы
1. Переходная экономика в России и роль центрального банка в государственном регулировании денежно-кредитных отношений
Центральный банк и переходная экономика в России
Сущность, цели, и функции центрального банка в конечном счете обусловлены экономической организацией общества. С одной стороны, экономика задает параметры, на которые ориентируется центральный банк, а с другой - сам банк может способствовать экономическому росту. Поэтому понять проблемы, встречающиеся в работе российского Центробанка, можно рассмотрев экономику в том виде, в котором она сложилась на сегодняшний день.
В специальной литературе по проблемам макроэкономики широко используется термин "экономика переходного периода". Обычно этим термином обозначается экономика развивающейся страны либо экономика одной из стран, которые идут по пути создания рыночной экономики. Что касается последней, то в научной литературе ей дают многообразные трактовки. Согласно одной из них рыночная экономика - это "народное хозяйство, организованное на рыночных принципах", которое являет собой "...такое народное хозяйство, где господствуют частная собственность, разделение труда и свободная конкуренция"*(42). Если с этих позиций посмотреть на экономику России, в данном случае - на ее банковскую систему во главе с центральным банком, то все эти принципы рынка, в котором они действуют, оказываются искаженными либо практически отсутствуют. Частная собственность во многих случаях была не защищена или не могла функционировать в режиме законности. Не было равных условий для конкуренции, отсюда нет и условий для разделения труда. В итоге производительность труда в российской экономике находилась на небывало низком уровне и не обеспечивала рост доходов. Для сравнения можно сослаться на выводы экономистов о том, что производительность труда в России к 1999 г. составляла не более 18% от производительности труда в США. В отраслях тяжелой промышленности и того меньше. Например, в цементной промышленности - всего 7%. Постоянный бюджетный дефицит вынуждал центральный банк поддерживать ставку рефинансирования на достаточно высоком уровне. Ведь только так можно решить сиюминутные проблемы государства по пополнению доходной части бюджета. Промышленные и сельскохозяйственные предприятия не могли получить кредиты под низкий процент. Все это способствовало обнищанию населения России. Соответственно банковская система лишается возможности привлечь финансовые ресурсы, а экономика - инвестиции.