30. %Ная пол-ка банка по привлеч-м ср-м

%-ты, выплач-е вкладчикам, сост-ют осн.часть %-х расх-в Б. Разл-­ют след.виды %-в: -начисл-е по пассив.оп-циям Б, свя­з-м с привлеч-ем ср-в, - %-ты к упла­те клиентам Б;-причисленные %-ты – зачисл-е Б на счета банк.вклада (депозита), в т.ч. по невостреб-м суммам вклада в устан-й дог-ром срок и увели­ч-щие сумму вклада или остатка по счету, на кот. дальше начисл-ся %-ты; -%-ты, уплач-е по пасс.оп-циям, -зачисл-е на счета клиентов или выплач-е ФЛ через кассу Б; -просрочен-е обяз-ва банка по уплате %-в – начисл-е банком-заемщиком по привлеч-м ден.ср-м в пользу Ф и ЮЛ, но не выплач-е в устан-е дог-ром сроки. %-ты по привлеч-м ср-м выплач-ся в ден.форме: ЮЛ – в безнал.форме, ФЛ – в безнал. и нал. ден. ср-ми без огранич-я суммы на осн-и ПКО(РКО). %ты начисл-ся по формулам простых или сложных %-в. Если в дог-ре не указ-но то по формуле простых %-в с исп-ем фикс-ной %-ной ставки. В РФ примен-ся англ. практика начисл-я %-в:при на­числ-и суммы %-в по привлеч-м и размещ-м ср-вам в расчет прин-ся величина %-ной ставки и факт. кол-во календ. дней, на кот. привлечены или разме­щены ср-ва, за базу берется действ-ное число кален­д.дней в году (365). %-ты по вкладам начисл-ся Б на соотв-м лиц.счете на остаток на нач.операц-го дня. Суммы начисл-х %-в отн-ся на расходы Б «кассовым» методом- в день факт. выплаты, или методом «на­числений» -не позднее послед.дня тек. месяца. Если %-ты по срочному вкладу выплач-ся раньше срока, то %-ты выплач-ся в р-ре по ставке до востреб-я. Если вкладчик не требует возврата ср-в по истеч-и срока вклада, дог-р счит-ся продленным на усл-ях вклада до востреб-я. %-ты на сумму банк.вклада выплач-ся клиен­ту-вкладчику по его треб-ю по истеч-и каждого квартала от­дельно от суммы вклада, а не востреб-е в этот срок %-ты увелич-ют сумму вклада, на кот. начисл-ся %ы. По срочным вкладам %-ты выше, чем по вкладам до востреб-я, кот. явл. ненадежным рес-м, т.к. подвижны. %-ные ставки по срочным вкладам тем >, чем > срок депозита. Кредиты от др.банков или ЦБ яв­л. более дорог.кред. рес-ми, чем депозиты, но у них есть преимущ-во - не устан-ся резерв. треб-я. МБК можно привлечь оперативно, т.к. раб-ют на рынке МБК на осн-и ДСР соглашений, открывая др. др. кред. линии. Б как фин.посредник при форм-и П должен сопоставлять надеж-ть и ст-ть при­влеч-я ден.рес-в из разл.ист-ков, поддерж-я собств.ликвид-ть.

31. Порядок формир-я обяз-х рез-в, депонируемых в цб

Б в обяз-м порядке должны резерв-ть часть при­влеч-х ср-в, перечисляя их на отд.счет в РКЦ в соотв-и с Полож-ем «Об обяз-х рез-х КО». Обяз-е рез-вы (резерв-е треб-я) - 1 из осн. инстр-тов ден.-кред. пол-ки ЦБ, мех-зм регул-я общей ликвид-ти БС. Резерв. треб-я устан-ся в целях огранич-я кред.возмож-тей КО и поддерж-я на опред. ур-не ден.массы в обращ-и. Совок-ть обяз-х рез-в сост-ет фонд регул-я кред. рес-в страны. Б не могут исп-ть всю сумму при­влеч-х ср-в в кач-ве кред. рес-в, т.к.обязаны часть привлеч-х ср-в резерв-ть в ЦБ на отд.счете. В расчет суммы привлеч-х ср-в для опред-я р-ра обяз. рез-в вкл-ся ср-ва в рублях и ин.валюте на расчетн., текущ., депозит.счетах; счетах бюдж-в разл. ур-ней и внебюдж.фондов;-ср-ва, получ-е от выпуска облиг-й, депоз. и сбе­р. сертиф-в, векселей. Расчет суммы произв-ся по формуле сред­ней хронол-кой по данным об остатках на соотв-х баланс-х счетах на каждый день мес. Обяз-ть выполн-я резерв. треб-й возникает с мо­мента получ-я лиц-зии ЦБ на право соверш-я бан­к.оп-ций. Регул-е р-ра обяз. рез-в, подлеж-х депо­нир-ю, произв-ся всеми КО ежемес-но по сост-ю на 1-е число мес, след-го за отч. При этом произв-ся свер­ка сумм факт-ки внес-х ср-в и суммы ср-в, подлеж-х внесению, исходя из остатков привлеч-х ср-в. При недовзносе произв-ся доп.перечисл-е обяз-х рез-в, в случае перевзноса ср-ва возвращ-ся на корр.счет КО. КО может получить право на внутримес-е сниж-е норматива обяз-х рез-в в р-ре не > 5% в теч. отч. года. При реорг-ции КО обяз-е рез-вы на корр.счет не возвращ-ся, а переоформ-ся на вновь образ-ную КО. РКЦ не реже 1 раза в квартал пров-т сплошную или выбор-ную проверку пра­виль-ти составл-я КО расчета р-ра обяз-х рез-в. В случае невыполн-я рез. треб-й взыск-ся сумма не- довзноса, штраф за наруш-е порядка резервир-я в, ус­тан-м р-ре, но не > двойной ставки рефин-я. При наруш-и КО порядка обяз.резерв-я ЦБ не выдает ей свои кредиты и не принимает у нее депозиты. В случае резкого сниж-я привлеч-х ср-в за счет масс-го изъятия клиентами КО вкладов и депозитов (в р-ре > 15% от валюты баланса КО) КО имеет право обрат-ся в РКЦ с просьбой о внеочередном регул-и обяз. рез-в. При ликвид-и КО после созд-я ликвид-ной комиссии и открытия ей лиц.счета на этот счет перечис-ся обяз. рез-вы, задепонир-е ранее в ЦБ. Указ-е ср-ва исп-ся для погаш-я обяз-в КО перед вкладчика­ми и кред-рами.