32. Проблемы анализа обяз-в кб

СК Б- отправная точка для орг-и БД. В наст.время банк. оп-ции базир-ся на привлеч-х и заемных кре­д.рес-х. Привлеч-е ср-ва состоят из депозитов клиентов, временно свобод. ср-в по расчетным оп-циям, кред. задолж-ти клиентов. Осн. элем-м явл. депозиты - деньги, внесен-е в Б клиентами, хранящ-ся на счетах и использ-е в соотв-и с режимом счета и банк. зак-вом. Заемные (недепоз-е) ср-ва вкл. в себя межбанк.ссуды, межбанк. врем-ую фин. помощь и реализ-ные долговые ЦБ. Отличие недепоз-х ист-ков банк. рес-в от де­позитов закл-ся в том, что иниц-ва привлеч-я этих ср-в принадлежит самому Б, в случае с депозитами - вкладчику. В совок-ти привлеч-е и заемные ср-ва опред-ют размер баланс-х обяз-в банка. Обяз-ва банка - ср-ва, не принадл-щие Б, но временно участ-щие в обо­роте банк.фондов в кач-ве ист-ка его актив. оп-ций. Обяз-ва Б делятся на текущие и прочие. В текущих обяз-вах Б выд-ют: обяз-ва перед Б, обяз-ва перед клиентурой и сбер.депозиты, невыплач-е див-ды, неуплач-е налоги и т.д. В прочие обяз-ва входят П, не носящие текущ. хар-ра –пенс., страх.фонды, рез-вы на покрытие сомнит.долгов, др.рез-вы, за исключ-ем тех из них, кот. вкл-ся в собств-е ср-ва Б, не имеют хар-р обяз-в, подверж-х непредвид-м и резким ко­лебаниям, и рассм-ся в кач-ве сравнит-но стабильных. Их уд.вес в Vе банк.рес-в невелик. Анализ-ть привл. и заемн.рес-сы необх-мо по группам, характ-щим осн. ист-ки привлеч-я рес-в Б: срочные депозиты и депозиты до востреб-я;ср-ва в расчетах;ср-ва, поступившие от Ю и ФЛ от продажи им долговых ЦБ;кредиты др.банков;кред-ры. Соотн-е одной или неск-х подгрупп к сумме обяз-в Б в%-х предст-ет их уд.вес и дает возмож-ть выявить роль каждого эк.контрагента в разв-и пас­с. оп-ций Б, также позволяет судить об устойч-ти полож-я данного Б, т.к. заемные ср-ва подвержены более сущ-ным колебаниям и при отсут-ии достат-го объема ср-в, размещ-х в др. банках, могут стать потенц-м ист-ком угрозы фин.стабил-ции Б. Для КБ вклады – главн.вид П, от их ха­р-ра зависят виды ссудных оп-ций, а соотв-но и р-ры дох-в банка. Анализ стр-ры привл-х ср-в по клиентам и срокам позво­ляет выявить, из каких секторов эк-ки и на какой срок привле­к-ся осн. масса ср-в. Срочные депозиты оказ-ся наиб.стабильной частью при­влек-х рес-в, что позволяет осущ-ть кред-е на бо­лее длит. сроки и под более высок. %-т. Рекоменд-й их ур-нь в рес-ной базе - не < 50%. Обслуж-е расчетных счетов самый деш. ресурс для Б. Увелич-е его доли умень­шает %-ные расходы Б, но также вы­сок. их доля ослабляет ликвид-ть Б. Оптим-м счит-ся ур-нь до 30%. В анализе ист-ков ср-в применяют показ-ль эффек­т-ти использ-я КБ привлеч-х ср-в: Эс = Привлеч. ср-ва / Сумма кред.влож-й. Он харак-ет размер привлеч-х ср-в, при­ход-хся на 1 рубль кред. влож-й.

33. Актив. Оп-ции как способ размещ-я рес-в

Актив.оп-ции КБ означают использ-е от своего имени привлеч-х и собств-х ср-в для получ-я соотв-го дохода. Осн.виды актив.оп-й: -предост-е кредитов Ю и ФЛ на разл. усл-ях и на разл.срок;-оп-ции с ЦБ от своего имени и за свой счет;-инвест-ние;-оп-ции РЕПО;-валют-е дилинг-е оп-ции;-нетрад. оп-ции КБ. Актив.оп-ции осущ-ся КБ с це­лью получ-я прибыли при одноврем-м поддерж-и необх-го ур-ня ликвид-ти банка и оптим-го распред-я рисков по от­д.видам оп-ций. Необх-ть соблюд-я данных треб-й заставляет банки размещать часть своих активов во влож-я, не приносящие дохода. По эк.содерж-ю все активы КБ можно разделить на 4 группы: 1.Свободные рез-ы – нал.деньги в кассе, остатки на корр.счете в РКЦ ЦБ и на корр.счетах в др-х КО. Са­мый ликвид. вид активов банка, но не приносят дохода или дают мин. доход. 2.Кредиты и ср-ва, размещ-е в виде депозитов в др-х КО, в т.ч. в ЦБ. Доход по этим оп-циям устан-ся при заключ-и сдел­ки,выплач-ся в виде %-та. 3.Инвестиции – влож-е рес-в банка в ЦБ и др. фин. активы(ин.валюту, драгмет.), долевое участие в совместной хоз. д-ти(приобр-е контр. пакетов акций, прямые произв-ные инвест-и). 4. Мат.и немат. активы самого банка (внут­р-е инвестиции) –ст-ть банк.здания, обор-я, др. имущ-ва, необх-го для работы банка. Этот вид активов не только не приносит банку дох-в, но и постоянно связан с расх-ми, хар-ся очень низкой ликвид-тью.