- •1. Мировая история возникновения и развития бд
- •2. Возникновение и развитие бд в дореволюционной России
- •3. Советский период деят-ти банков
- •4. Банк. Реф-ма в России и становление совр. Бс
- •5. Понятие бс, ее элем-ты и св-ва
- •7. Стр-ра бс рф
- •8. Перспективы развития росс. Бс
- •9. История возникн-я инст-та цб
- •10. История становления гос. Банка в России
- •11. Форма орг-и и ф-ции цб
- •12. Пассив. Оп-ции цб
- •13. Актив. Оп-ции цб
- •14. Прав. Статус цб рф
- •15. Ф-ции цб рф
- •16. Компетенция Центрального банка рф
- •17. Сущность и ф-ции кб
- •18. Типы банков
- •19. Орг. Стр-ра кб
- •20. Упр-кая стр-ра кб
- •21. Понятие «банк. Право» и усл-я его возникн-я
- •22. Прав. Полож-е кб и нко
- •23. Прав. Обеспеч-е взаимоотн-й банка с клиентами
- •24. Прав. Основы бу, отчет-ти и аудита в кб
- •25. Банк.Тайна
- •26. Собств-е ср-ва банка и приравн-е к ним ср-ва
- •27. Проблема достат-ти банк. Капитала
- •28. Анализ собств. Ср-в (капитала) банка
- •29. Привлеч-е ср-ва банка
- •30. %Ная пол-ка банка по привлеч-м ср-м
- •31. Порядок формир-я обяз-х рез-в, депонируемых в цб
- •32. Проблемы анализа обяз-в кб
- •33. Актив. Оп-ции как способ размещ-я рес-в
- •34. Классиф-ция актив. Оп-ций кб
- •35. Анализ эффект-ти %-ной пол-ки кб
- •36.Кред. Риск и факторы, его определяющие
- •37. Кредитоспособность заемщика и факторы, учитываемые при ее анализе
- •38. Пути разрешения проблемы получения достоверной информации о заемщике
- •39. Методы оценки кредит-ти заемщика
- •40. Специфика оценки кредитосп-ти физ. Лица
- •41. Виды банк.Кредитов и принципы кр-ния
- •42. Формы банк.Кредита
- •43. Кр. Политика кб
- •44. Этапы кредитования
- •45. Кр. Договор
- •46. Формы обеспечения возвр-ти кредита
- •47. Порядок образования и использования резерва на возможные потери по ссудам
- •48. Понятие ден. Оборота и ден. Обращения
- •49. Безнал.Ден. Оборот и принципы орг-ции безнал. Расчетов
- •50. Банк.Счет
- •51. Расчеты платежными поручениями
- •52. Расчеты по аккредитиву
- •53. Чековая форма расчетов
- •54. Векс. Форма расчетов
- •55. Орг-ция нал.-ден. Оборота в банках
- •56. Банк. Контроль за соблюдением касс.Дисциплины пр-ми и орг-ми
- •57. Лиз.Оп-ции и их хар-ка
- •58. Сущность, сод-ние и виды факторинга
- •59. Трастовые оп-ции и проектное фин-ние
- •60, Ипотечные оп-цииКб
- •61. Принципы орг-и и стр-ра вал. Рынка
- •62. Основы орг-ции вал. Оп-ций
- •6 3. Порядок лицензир-я кб для соверш-я оп-ций с ин. Валютой
- •64. Классификация вал. Оп-ций, осущ. Ком.Банками в рф
- •65. Виды вал. Счетов и режим их функц-ния
- •66. Порядок орг-ции междунар-х расчетов в ком.Банке
- •67. Орган-я вал.Контроля в ком. Банках
- •68. Организ-я работы с нал. Ин.Валютой в ком. Банке
- •69. Источ-и и формы доходов ком. Банка
- •70. Анализ доходов
- •71. Расходы комм. Банка(р ком.Б)
- •72. Анализ расходов
- •75. Категория ликв-ти в практике банк. Лик.
- •76. Росс. Практика оценки лик-ти ком. Банков. Нормативы лик-сти
- •77. Проблемы упр-я банк.Рисками
- •81. Баланс ком-го банка и принципы его постр-я
- •80. Бух. Отчет-ть ком. Банка
- •81. Год.Бух. Отчет-ь ком.Банка
- •82. Основ. Понятия рынка цен. Бумаг
- •85. Орган-я рынка цен. Бумаг
- •86. Основы деят-сти ком. Байка на рынке цен. Бумаг
- •87. Виды операций коммерческих банков на рынке ценных бумаг
- •89. Порядок осущ-ия расчетов с испол-м пластик.Карт
- •90. Операции, соверш-ые с использ-ем платеж-х карт
- •91. Внедрение интернет-техн-й в банк. Практику работы с клиентами
- •92. Система Телебанк как электр. Услуга для физ. Лиц
- •93. Понятие, соц. Сущ-ть и общ-я опасность отмывания денег
- •94. Междунар. Сообщество в борьбе с отмыванием денег
- •95. Росс. Практика борьбы с отмыванием денег
- •96. Деят-ть ком-го банка по борьбе с отмыванием денег
- •97. Банк.Маркетинг
- •98. Банк. Менеджмент
- •99. Необх-ть и сущность фпг в росс. Экономике
- •100. Место и роль комм. Банка при формир-ии и функционир-ии фпг
70. Анализ доходов
Изуч-е банк.Д начинается с вертик. и горизонт.анализа.
В условиях инфл-ии возмож-ть роста Д за счет % по предостав. кредитам уменьш-ся, поэтому чем активнее банк использ. Пр. источники Д, тем стабильнее будет его работа в будущ
Основные факторы роста валового дохода коммерческого банка: повыш-е уровня доход-сти кредит. Опер-ий (проц. Д); рост доход-и некред. Опер-й (непроц. Д); увелич-е доли «работающих» активов в суммар. активах.
Активами, принос. банку Д, являются: краткоср. и долгоср. ссуды; кредиты др. банкам; ценные бумаги, паи,акции; задолж-ость по факторингу; средства, перечисл. предпр-ям для участия в их хоз.деят-ти.
Оптим.уровнем активов, принос. доход в суммарных активах считается 85%.
Активы, не принос. банку Д, — касса, корреспонд. счет, резерв. счет, основ. средства, сумма иммобилиз.собств. ср-в. Увелич-е.объема таких активов снижает рентаб-ость банка, но увелич. его ликвидность.
Валовой Д = Операц. Д + Неоперац. Д + Прочие Д.
При анализе банк. Д опр-ют .уд. вес каждого вида Д в их общ. сумме. Уд.вес операц.Д-ов:
(Операц.Д / Валовой Д (или доля получ. штрафов, пени, неустоек в общей сумме Д): .
показатель, характериз.сумму операц.Д, приходящихся на 1 рубль кредит. вложений:
Операц.Д / Сумма выданных кредитов.
Это соотношение опр-ет Дох-ость кред.опе-ий.
Др.показателем явл. отношение вал. Д банка к объему актив.оп-ий:
Вал. Д / Ср. остатки по активам.
Он характер.сумму Д, приход-я на 1 рубль ср.остатков по активам, и указывает, насколько доходно осущ. активные операции.
Важ. роль играет соотн-ие:
Доходные капитал-ные активы / Недоход.активы.
Наиболее общ.показ-ем доход-и комиер. банка явл. Пок-ель, характер. Ср. величину Д, приход. на 1 работника банка:
Вал. Дбанка / Среднеспис.число работ-в.
71. Расходы комм. Банка(р ком.Б)
Р ком. Б—затраты ден-ых средств на выпол-е б-ом операций и обеспеч-е его функци-ия.
В состав Р Б включают,
1. Р, связанные с осущ-ем банк.дея-ости:
Начисл. и уплач.% по счетам до востребования,
Р по опер-ям с налич. и безналич.ин. валютой;
Р по оп-ям с ценными бумагами;
Р по оп-ям с драгоц. металлами;
Р, на перевозку и хранение ден. Ср-в, цен. бумаг и др. цен-ей;
Операц. Р
Р, на обесп-е хоз. дея-ости Б и содержанием матер.-техн-ой базы:
Амортиз-е отчисления по основ.фондам и немат. активам;
Аренд. плата по основ.ср-ам;
Эксплуатац. Р по содержанию зданий, оборуд-ия, транспорта;
Канцеляр. Р
Р, созда-е условия для провед-я банк. Опер-ий:
Р по оплате услуг расчет.-кас. и вычисл-ых центров;
Р по оплате услуг связи
Р на изготов-е и внедр-е платеж. Ср-в (пласт. карт и др.);
Р по приобр-ю и изготов-ю бланков, чек-ых книжек, др.носителей банк.инф-ции;
Р по подписке на спец. издания;
Р на обуч-е сотрудников Б по подготовке, повыш-ю квал-ции и переподг-ке
Р, связ-е с имиджем Б:
Представит-ие Р;
Рна рекламу;
Командир-е Р;
оплата маркет-ых, консуль-ых, инфор-ых услуг;
оплата аудит. услуг;
отчисл-я в спец. резервы(напр-ер рез-в под возмож.потерям по ссудам)
Р на содер-е аппарата управ-я, по оплате труда и обяз-е отчисл-я Б в Пенс. фонд РФ, Фонд обязат-го мед. Страх-я РФ, Фонд соц. Страх-ия РФ, Гос. фонд занятости населения РФ.
6. Налоги
Все статьи Р группируют по на:
Процен.Р;( начисл. и уплач.% )
Непроц. Р.
Непроц.е р:
Операц-е — почт. и телеграф. Р клиентов; уплач-е комис-е по услугам и корреспон-им отнош-ям; Р по вал. Опер-ям;
по обеспеч-ю функц-ия Б
прочие Р — штрафы, пени и т.д.
проц. Р занимают около 70% в общих расходах банка
Р всего = Операц-е Р + Р по обеспеч-ю фукц-ия Б + Пр. Р.