64. Классификация вал. Оп-ций, осущ. Ком.Банками в рф

Классиф-я банк.вал. оп-ций может осущ-ся как по критериям, общим для всех банк. оп-ций (пассив, актив), так и по особым классиф- ным признакам, свойств-м только вал.оп-циям. Основопо­л-щий вариант классиф-и вал. оп-ций вытекает из зако­на РФ «О вал. регул-и и вал. контроле». Он состоит в след.: все оп-ции с ин.валютой и ЦБ в ин. валюте подразд-ся на:1. текущие вал. оп-ции;2. вал. оп-ции, связ-е с движ-ем капитала. В наст.время более шир. знач-е приобрели текущ. вал. оп-ции. При этом отсрочка платежа предост-ся на ми­н. срок. Огранич-й круг вал. оп-ций, связ-ых с движ-ем капитала, обоснов-ся большими рисками при их осущ-и и более сложным оформл-ем. 1.Открытие и ведение вал. счетов клиентуры вкл. в себя след. виды: -открытие вал. счетов ЮЛ(рез-м и нерез-м),ФЛ; начисл-е %-в по остаткам на счетах; предоставл-е овердрафтов; предоставл-е выписок по мере соверш-я оп-ции; оформл-е архива счета за любой промежуток времени; выполн-е оп-ций по распоряж-ю клиентов относ-но ср-в на их вал. счетах (оплата предост-ных док-тов, покупка и продажа ин. валюты за счет ср-в клиентов);контроль за эксп-имп. оп-циями.2.Неторг-е оп-ции КБ- оп-ции по обслуж-ю кли­ентов, не связ-х с провед-ем расчетов по эксп-ту и имп-ту Т и У клиентов банка, движ-ем капитала. Уполном-е банки могут совершать покупку и продажу нал. ин. валюты и платеж­ных док-тов в ин. валюте;инкассо ин. валюты и платеж.док-в в валюте; осущ-ть выпуск и обслуж-е пласт.карточек клиентов банка; произв-ть покупку (оплату) дорожных чеков ин. банков; оплату ден.аккред-в и выставл-е аналог-х аккред-в. 3.Устан-е корр.отн-й с ин.банками- оп-ция явл. необх-м усл-ем провед-я банком междунар.расчетов. Принятие реш-я об устан-и корр.отн-й с зарубеж.банком дб основано на реальной потреб-ти в обслуж-и регуляр-х эксп-имп-х оп-ций клиентуры. Для осущ-я междунар.расчетов банк открывает в ин.банках и у себя корр. «ностро»- текущ.счет, открытый на имя КБ у банка-корр-та и «лоро»-текущ.счет, откры­тый в КБ на имя банка-корр-та. 4.Конверсионные оп-ции-сделки покупки и продажи нал. и безнал.ин.валюты против нал. и безнал. рублей РФ. Под оборотом по оп-циям покупки (продажи) ин. ва­люты за отч.день поним-ся V купленной (проданной) в теч. отч. дня ин.валюты. Сделка с немедл-й поставкой (нал.сделка - cash) –конверс-я оп-ция с датой валютир-я, отстоящей от дня заключ-я сделки не > чем на 2 раб. банк. дня. Сделка типа «today» - конверс-я оп-ция с датой валютир-я в день заключ-я сделки. Сделка типа «tomorrow» - оп-ция с датой валютир-я на след. за днем заключ-я раб. банк.день. Сделка типа «spot» - конверс-я оп-ция с датой валютир-я на 2 за днем заключ-я сделки раб. банк. день. Срочная (форвардная) сделка - кон­верс-я оп-ция, дата валютир-я по кот. отстоит от даты заключ-я сделки > чем на 2 раб.банк. дня. Сроч­ные биржевые оп-ции (фьючерс, опцион, своп) не явл. конверс-й оп-цией. Сделка своп – банк.сделка, состоящая из 2 противопол-х конверс-х оп-ций на одинак-ую сумму, зак­люч-х в один и тот же день. При этом 1 из указ-х сделок явл. срочной, а 2- сделкой с немедл-й поставкой. Конверс-е оп-ции нельзя про­водить, не учитывая риски по вал. позициям банка. Вал. позиция - остатки ср-в в ин. валютах, кот. форм-ют активы и пассивы (с учетом внебаланс-х треб-й и обяз-в по незаверш-м оп-циям) в соотв-­щих валютах и создают в связи с этим риск получ-я доп.дох-в или расх-в при измен-и обменных курсов валют. Открытая вал.позиция - разница остатков ср-в в ин. валютах, кот. форм-ют колич-но не совпадаю­щие активы и пассивы, отраж-щие треб-я получить и обяз-ва поставить ср-ва в данных валютах как заверш-е расче­тами в наст-м (на отч.дату), так и истекающие в буд. (после отч.даты). Короткая открытая вал. позиция - открытая вал. позиция в отд. ин. валюте, пассивы и внебаланс-е обяз-ва в кот. колич-но превышают активы и внеба­ланс-е треб-я в этой ин. валюте. Длинная открытая вал. позиция - открытая вал.по­зиция в отд.ин. валюте, активы и внебаланс-е тре­б-я в кот. колич-но превышают пассивы и внебаланс-е обяз-ва в этой ин. валюте. Закрытая вал.позиция – вал.позиция в отд. ин. валюте, активы и пассивы (с учетом внебаланс-х тре­б-й и обяз-тв по незаверш-м оп-циям) в кот. колич-но совпадают. Дата заключ-я сделки (дата сделки) - дата достиж-я сто­ронами сделки предусм-ми зак-вом РФ и междунар.практикой способами соглаш-я по всем ее сущ-ным усл-ям (наимен-е обмениваемых валют, курс об­мена, суммы обмен-мых ср-в, дата валютир-я, платежные инстр-ты) и всем иным усл-ям, относ-но кот-х по заяв­л-ю одной из сторон дб достигнуто соглаш-е.Дата валютир-я - оговоренная сторонами дата осущ-я поставки ср-в на счета контрагента по сделке.ЦБ РФ устан-ет лимиты открыт.вал. позиций, т.е. колич-ные огранич-я соотн-й суммарных открыт.вал.позиций и собств-х ср-в (капитала) уполном-х банков. 5. Оп-ции по междунар.расчетам, связ-е с эксп-м и имп-м Т и У Во внешн. торг-ле прим-ся такие формы расчетов, как до­кументарный аккред-в, документ-е инкассо, банк.перевод. Документ-й аккред-в – обяз-во банка, открывшего аккред-в (банка-эмитента) по просьбе своего клиента-приказодателя (имп-ра), произв-ть платежи в пользу эксп-ра (бене­фициара) против док-тов, указ-х в аккред-ве. При расчетах по эксп-ту в форме док-рного аккред-ва ин.банк откр-ет его у себя по поруч-ю фирмы-эксп-ра и посылает банку об этом аккредитивное письмо, в кот. ука­з-ся вид аккред-ва и порядок выплат по нему. На каждый ак­кред-в откр-ся досье. В расчетах по форме док-рное инкассо - банк-эмитент при­н-ет на себя обяз-во предъявить предост-ные доверителем док-ты плательщику (имп-ру) для акцепта и получ-я денег.При примен-и банк. переводов в расчетах вся вал.выручка зачисл-ся на транзитные счета в уполн-х банках.6.Оп-ции по привлеч-ю и размещ-ю банком вал. ср-в вкл. в себя след.виды: 1)привлеч-е депозитов ФЛ, ЮЛ, в т.ч. межбанк.депозиты;2)выдача кредитов ФЛ и ЮЛ;3)размещ-е кредитов на межбанк. рынке.Эти оп-ции явл. осн-ми для КБ РФ и по доход-ти, и по значимости в обслуж-и клиентов банка.