27. Проблема достат-ти банк. Капитала

Достат-ть означ. общую оценку на­деж-ти банка, обусл-ет завис-ть между величиной ка­питала и подверж-тью банка риску. т.е. чем > уд.вес риск-х акт-в в балансе банка, тем > дб СК. Т.о. К явл. важн.страх-м фондом для покрытия возм-ных претензий в случае банкр-ва банка и ист-ком фи­н-я разв-я банк. оп-ций. В связи с этим банки стремятся увелич-ть свой К. Но чрезмерная «капитал-ция» банка, выпуск излишнего числа акций по сравн-ю с оптим. потреб-тью в соб-ных ср-вах не явл. благом, а наобо­рот, отр-но влияют на д-ть банка. Мобил-ция ден. рес-в путем выпуска и размещ-я акций - относ-но доро­г. и не всегда приемлемый для банка способ фин-я. Как правило, дешевле и выгоднее привлечь ср-ва вкладч-в, чем наращ-ть СК. Опред-ть размер К нелегко, но очень важно. Чтобы банк рос, увелич-сь его депози­ты и прибыльные активы, он должен наращ-ть свой К и в то же время сохр-ть неизм-м ур-нь риска. Поэтому необх-мо найти оптим-е соотн-е между велич-й К и др. статьями банк. баланса. В целях поддерж-я на должном ур-не ликвид-ти баланса и обеспеч-я эк.устойч-ти в их работе ЦБ ввел показ-ли достат-ти К. Достат-ть К опред-ся путем устан-я мин-но допустимых -ров УК и соотн-я всего К с суммой активов, взвеш-х с учетом степени риска потери части их ст-ти. Мин. размер собств.ср-в для действ-х банков, опред-х как сумма УК,фондов КО и нераспр.прибыли, устан-ся в сум­ме 5 млн евро(счит-ся, что доведена до междунар. ур-ня).

28. Анализ собств. Ср-в (капитала) банка

Собств-е ср-ва КБ- ср-ва, принад­л-щие самому банку. Стр-ра собств. ср-в мб представлена след. образом: 1. К и фонды банка: УК, Собств. акции, выкупл-е у акц-в, Фонды банков, рез-вы на возм-е потери по ссудам. 2. Дох-ды буд. пер-в: Переоценка собств.ср-в, ср-в в инвалюте, ЦБ. 3. Доходы и прибыль.Осн.статьями собств.ср-в явл. оплач-й К и рез-вы. Особ. статья – избыт-й К, ист-ком служит продажа акций банка по ст-ти, превыш-й номинал, т.е. факт.прибыль,рез-ты переоценки др. акт-в(недвиж-ть, ЦБ). Собств. ср-ва банка могут вклад-ся в ДСР активы и за счет отчислений в К созд-ся разл. рез-вы. Осн. задачи анализа соб-х ср-в: -дать оценку сост-ю собст. ср-в банка;-оценить изм-е стр-ры соб-х ср-в;-выявить причины возник-я иммобил-ции соб-х ср-в;-опред-ть рез-вы роста дох-в и ликвид-ти баланса за счет рацион-го исп-я соб-х ср-в. При анализе кач-го состава соб-х рес-в банка сле­дует рассч-ть уд. вес отд.элем-в в их общем V. Наиб. уд.вес в соб-х рес-х банка принадле­жит УФ (85%). Для общей хар-ки измен-й масштабов д-ти банка рассч-ют темп прироста УФ. На основ-и его расчета выявл-т статус банка, темпы экспансии БД. Др. показ-ли – среднегод-е темпы роста за опред.годы или в рег. разрезе.

29. Привлеч-е ср-ва банка

Привлеч-е ср-ва Б сост-ют подавляющую часть рес-в КБ. Провед-е пасс-х оп-ций позволяет Б привлечь временно своб. фин. рес-сы Юи ФЛ.В составе пасс. оп-ций выд-ют: -вклады и депозиты Ю и ФЛ;-остатки на расчетн., текущ. иных счетах ЮЛ;-кредиты КБ или ЦБ(МБК);-эмиссия неинвест. ЦБ(депоз.серти­ф-в, векселей). Депозит – ден.ср-ва, перевед-е Б на хран-е, подлежащие возврату по наступл-и срока и опред. ус­л-й. Возврату подлежит сумма депозита с оплатой устан-й в договоре %-ной ставки. По срокам различают депозиты «до востреб-я»(погаш-ся по треб-ю вкладчика без предварит. уведомл-я, «чек-е», ср-во обращ-я); депозиты срочные(предпочтит-е для банка, т.к. известно время исп-я ср-в, поэтому %-ты по ним выше, чем по депоз-м «до востр-я»). В завис-ти от катег-и вкладчика:счета ФЛ, ЮЛ, прав-ных орг-в, местных орг-в власти, ин.вкладчиков. 2 типа вкладов «до востреб-я»: беспроц-ные(больш-во); счета, по кот. выплач-ся %-ты(мал.фикс.доход). До наступл-я срока выплаты вкладчик может изъять срочн.депозит только после предварит. уведомл-я Б, но теряет %-ный доход в виде штрафа за преждеврем-е изъятие депозита. С 1991 в росс. банк. практике примен-ся депо­з.сертиф-т – письм-е сви­д-во банка-эмитента о вкладе ден.ср-в, удостовер-е право вкладчика на получ-е по истеч-и устан-го срока суммы вклада и %-в по нему. Депозиты - осн.ист-к банк. рес-в. Б, вошедшие в с-му гарант-я вкладов, обязаны ежеквар-но уплач-ть страх.взносы в фонд обяз. страх-я вкладов. Др. ист-ками банк. рес-в явл. ср-ва, кот. Б самост-но привлекает с целью обесп-я своей ликвид-ти- МБК; ЦБ продан-е по соглаш-ям об обратном выкупе; займы на рынке евродолларов - это управляемые П,дают возмож-ть Б восполнять депозит.потери и быть готовым к непредвид-м обст-вам. Б могут полу­чать от др. Б займы, что дает им возмож-ть оперир-ть достаточно крупн.ср-вами, поддерж-ть оптим-й остаток на корр.счете и при необх-ти обращ-ся за креди­том в банк-корр-нт. Получ-е займа у ЦБ РФ – традиц. пасс-я оп-ция КБ. КБ получают кредиты в форме переучета и перезалога векселей, в порядке реф-я, в форме ломбард.кредита(под залог гос. ЦБ), сделки РЕПО. Вексель удо­бен тем, что в отличие от депозит. и сбер.сертиф. может исп-ся как расчетное ср-во, они не подлежат рег-ции как др. ЦБ, что облегчает Б работу с ними и дает возмож-ть их шир. примен-я. В бывают %ные и дисконтные %-й В - выпуск и про­дажа Ю и ФЛ произв-ся по номин. ст-ти с послед. начисл-ем %в на векс-ю сумму. Дисконт. В - выпуск и продажа по цене ниже номинала, а погаш-е - по номиналу. Разница между ценой погаш-я и покуп­ки = доход держателя В. Евровал.займы – фин.инстр-нт упр-я пас­сив. оп-циями, действ-й на основе вкладов, выраж-х в ин.валюте и хран-хся в КБ страны. Пасс. оп-ции по привлеч-ю межбанк. или цент­рализ-х кред-в, эмиссия неинвест. ЦБ провод-ся по иниц-ве самого б и явл. эффект.способом быстрого привлеч-я крупных фин.рес-в. Но их ст-ть знач-но выше, поэтому КБ прибе­гают к ним в крайних случаях, при возник-и фин.затрудн-й.