3.6. Выполнение задания 6

Обратимся к задаче определения продолжительности срока ссуды при заданных современном и будущем значениях и процентной ставки.

Пример 5

За какой срок сумма, равная 80 рублям, достигает 300 000 рублей при начислении процентов по ставке 15 % раз в году и поквартально?

Решение

Воспользуемся функцией КПЕР (количество периодов). Ее синтаксис:

=КПЕР(ставка; выплаты; начальное значение; будущее значение; тип).

Все аргументы этой функции известны из предыдущих заданий.

3.6.1. Ввод заголовка примера 5 (см. табл.1.1).

3.6.2. Определение числа периодов в годах при начислении процентов раз в году

• активизировать ячейку В45;

• щелкните по пиктограмме Мастер функций;

• выберите в списке категорий функций Финансовые;

• выберите в списке финансовых функций – функцию КПЕР;

• щелкните ОК;

• в поле Ставка введите 15%;

• в поле Выплаты введите 0 (или пропустите);

• в поле Начальное значение введите –80 (знак минус «–» отдаем);

• в поле БС введите 300000;

• поле Тип пропустите;

• щелкните ОК.

В результате вычислений период накопления заданной суммы составит 59 лет!

	А	В	С
44	Задание 6. Расчет срока вклада с использованием функции КПЕР
45	Начисление раз в год	59	‘=КПЕР(15%;0;-80;300000)
46	По кварталам	56	‘=КПЕР(15%/4;0;-80;300000)/4

3.6.3. Определение числа периодов в годах при начислении процентов поквартально

• активизируйте ячейку В46;

• щелкните по пиктограмме Мастер функций;

• выберите в списке категорий функций Финансовые;

• выберите в списке финансовых функций – функцию КПЕР;

• щелкните ОК;

• в поле Ставка введите 15 % / 4 (начисление процентов производят че-тыре раза в год и за каждый квартал ставка в четыре раза меньше);

• в поле Выплаты введите 0 (или пропустите);

• в поле Начальное значение введите –80 (знак минус – отдаем);

• в поле БС введите 300000;

• поле Тип пропустите;

• щелкните ОК.

В ячейке В46 введена формула =КПЕР(15%/4;0;-80;300000), которая рассчитывает интересующее нас число в кварталах, а нас интересует срок накоплений в годах.

3.6.4. Редактирование формулы кпер

• активизируйте ячейку В46;

• установите курсор в строке формул в конец выражения, и после скобки наберите с клавиатуры /4;

• нажмите Enter.

В результате вычислений период накопления заданной суммы составит 56 лет!

Вывод: при начислении процентов по кварталам срок накопления заданной суммы меньше, чем при ежегодном начислении.

3.7. Выполнение задания 7 Пример 6

В долг на 2 года предоставлена ссуда $4000 с условием возврата $6000. Определить процентную ставку ссуды.

Решение

Для расчета процентной ставки используется функция

=СТАВКА (количество_периодов;выплаты;начальное_значение;Будущая сумма;тип;начальное_приближение).

Здесь аргумент Начальное приближение вводится, если можно сделать предположение о значении процентной ставки. В противном случае этот аргумент опускается.

В Windows 98 эта функция называется Норма.

3.7.1. В строку 47 ввести заголовок примера

3.7.2. В ячейку В48 ввести формулу для расчета процентной ставки:

• Вставка – Функция – Финансовые – Ставка – Ок;

• ввести аргументы согласно табл. 1.2.

3.7.3. В ячейку С48 ввести ту же формулу с апострофом для комментария.

	А	В	С
47	Задание 7. Расчет процентной ставки ссуды
48	Процентная ставка ссуды	22%	‘=СТАВКА(2;;-4000;6000)

В результате выполнения всех заданий получаем значения представленные в табл. 1.2.

Таблица 1.2

	А	В	С
	ФИНАНСОВЫЕ ВЫЧИСЛЕНИЯ В Excel
	Задание 1. Расчет возвращаемой суммы при получении кредита
	Исходные данные
	Переменные	Вычисления	Формулы и комментарии
	Годовая ставка	15%
	Дата выдачи кредита	05.01.05
	Дата возврата кредита	20.09.05
	Сумма кредита	$1 000 000
	Расчеты
	Срок кредита в днях	258	‘=В7-В6
	Срок кредита в годах	0,71	‘=В10/365
	Ставка для периода	11%	‘=В5*В11
	Сумма возврата	$1 106 024.4	‘=В8*(1+В5*В11)
	Задание 2. Расчет возврата ссуды с использование функции БС
	Сумма возврата	$1 106 024.4	‘=БС(В12;1;;В8)
	Задание 3. Расчет по схеме сложных процентов
	Вклад	50000 р.
	Ставка	12%
	Сумма по схеме слож. проц.	57 963,70р.	=50 000*(1+12%/4)^5
	Сумма по ф-ии БС	57 963,70р.	‘=БС(12%/4;5;;-50 000)
	Задание 4. Расчет постоянной ренты с использованием функции БС
	Исходные данные
	Переменные	Вычисления	Формулы и комментарии
	Срок	10
	Сумма	$20 000
	Годовая ставка	22%
	Расчеты
	Плата в конце периода	$57 314,83	‘=БС(В27;10;-2000)
	Плата в начале периода	$69 924,09	‘=БС(В27;10;-2000;;1)

Продолжение табл. 1.2

	А	В	С
	Задание 5. Расчет платы за вексель
	Исходные данные
	Переменные	Вычисления	Формулы и комментарии
	Процентная ставка	18%
	Периодичность выплат	2
	Будущее значение	-$4 000 000
	Количество лет	3
	Расчеты
	Процент за период	9%	‘=В34/В35
	Количество периодов	6	‘=В35*В37
	Современное значение	$2 385 069,31	‘=-$4 000 000/(1+0,09)^6
	Задание 5. Расчет платы за вексель с использованием функции ПЗ
	Современное значение	$2 385 069,31	‘=ПС(В39;В35*В37;;В36)
	Задание 6. Расчет срока вклада с использованием функции КПЕР
	Начисление раз в год	59	‘=КПЕР(15%;0;-80;300000)
	По кварталам	56	‘=КПЕР(15%/4;0;-80;300000)/4
	Задание 7. Расчет процентной ставки ссуды
	Процентная ставка кредита	22%	‘=СТАВКА(2;;-4000;6000)

3.8. Самостоятельная работа

Рассчитайте значение вклада 5000 долларов через 4 года при годовой процентной ставке 28 % с начислением процентов раз в полгода.

4. Отчет по работе

Распечатка табл. 1.2 и результатов самостоятельной работы.