9.4 Общее понятие кредитования хозяйственной деятельности. Кредитный договор

Основу нормативного правового регулирования отношений, связанных с кредитованием, составляют: ст. 771 ГК; БК (гл. 18); Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 г. № 226 [72] и т.д.

Понятие кредита в экономическом смысле гораздо шире, нежели в правовом. В широком смысле к р е д и т о м называется «такая передача ценностей (обычно денег) из одного хозяйства в другое, при которой получение эквивалента (равноценности) отделено некоторым промежутком времени» [175, с. 69].

Значение банковского кредитования многократно возрастает в условиях экономики переходного периода. Банковский кредит — это неотъемлемый элемент рыночной экономики, он все в большей мере замещает государственное финансирование и выступает как один из рыночных инструментов распределения факторов производства. Возросшие масштабы банковского кредитования предопределяют необходимость более глубо­кого, чем прежде, осмысления правоотношений, возникающих между участниками кредитных отношений.

По кредитному договору банк или небанковская кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуются предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, определенных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить (погасить) кредит и уплатить проценты за пользование им.

Кредитный договор рассматривается как разновидность договора займа, что подтверждается прямым указанием закона о применении к отношениям по кредитному договору правил о договоре займа с учетом особенностей, установленных законодательством. Так, на отношения по кредитному договору распространяются нормы, определенные для договоров займа, в частности: обязательства возврата займа; уплаты по нему процентов; целевого использования; правовых последствий нарушения договора займа со стороны заемщика; возможности оспаривания договора займа по его безденежности.

Кредитный договор имеет специфические черты, выражающиеся в том, что он является:

– к о н с е н с у а л ь н ы м, т.е. права и обязанности сторон по нему возникают в момент заключения договора, а не в момент передачи денег;

– д в у с т о р о н н и м, что означает наличие в нем взаимных прав и обязательств сторон по отношению друг к другу. Кредитодатель не только вправе требовать исполнения условий договора от кредитополучателя, но и сам обязуется предоставить ему кредит в установленный срок. В то же время кредитополучатель, выполняя свои обязательства по указанному договору, получает определенные в нем права;

– в о з м е з д н ы м, что прямо оговорено в законе. Плата за кредит выражается в процентах и является существенным условием данного вида договорных обязательств, поскольку включает в себя не только вознаграждение кредитодателя, но и стоимость привлеченных им денежных ресурсов.

Сторонами по кредитному договору выступают кредитодатель и кредитополучатель, при этом законом четко оговорено, что в роли кредитодателей могут быть только банки либо иные кредитно-финансовые организации, имеющие для совершения кредитных операций соответствующие лицензии Национального банка. В качестве кредитополучателей в кредитных отношениях выступают юридические лица, в том числе банки, а также физические лица.

Рассмотрим несколько подробнее особенности правового статуса основных участников банковского кредита. Начнем с банков. Они выступают как кредиторы. Для банка кредитные операции — разновидность предпринимательской деятельности, основная активная операция, на которой банки зарабатывают основную часть своих доходов и прибыли. Осуществление этой операции обусловлено двумя обстоятельствами:

1) юридическое — наличие лицензии Национального банка;

2) экономическое — наличие источников для предоставления кредитов. Кредитование хотя и является банковской операцией, однако на практике оно осуществляется как совокупность последовательных и, как правило, стандартно оформляемых действий, правда, объединенных одной целью: получением прибыли в виде процентов за кредит.

Конечно, сложно выделить среди субъектов кредитных правоотношений центрального (главного) субъекта, так как без наличия одной из сторон невозможно возникновение указанных правоотношений. Однако представляется, что именно заемщик является системообразующим звеном, так как именно в связи с его потребностью возникает цепь всех других интересов. Банк может иметь достаточно кредитных ресурсов, однако без спроса на них со стороны потенциальных заемщиков они останутся лежать мертвым грузом. Только заемщик, заинтересованный в получении банковского кредита и подписавший кредитный договор, инициирует возникновение кредитных правоотношений.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет за собой его недействительность.

Существенными условиями кредитного договора являются условия:

– о сумме кредита с указанием валюты кредита (для кредитной линии — о максимальном размере (лимите) общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств (кредите) и предельном размере единовременной задолженности кредитополучателя);

– о сроке и порядке предоставления и возврата (погашения) кредита;

– о размере процентов за пользование кредитом и порядке их уплаты, а также о размере платы за пользование кредитом и порядке ее внесения, если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором, за исключением случаев предоставления кредита на льготных условиях на основании решений, принятых Президентом Республики Беларусь или в установленном порядке Правительством Республики Беларусь;

– о целях, на которые кредитополучатель обязуется использовать или не использовать предоставленные денежные средства (целевое использование кредита);

– о способе обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

– об ответственности кредитодателя и кредитополучателя за неисполнение (ненадлежащее исполнение) ими обязательств по кредитному договору;

– иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Кредитный договор может быть заключен с условием о целевом использовании кредита. Кредитодатель до заключения кредитного договора обязан обеспечить возможность ознакомления каждого кредитополучателя с информацией о размере процентов и платы за пользование кредитом, если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором.

Кредитодатель при заключении кредитного договора с каждым конкретным кредитополучателем определяет самостоятельно размер, периодичность начисления и сроки уплаты процентов и платы за пользование кредитом, если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором. Стороны вправе предусмотреть в кредитном договоре порядок, при котором проценты за пользование кредитом уплачиваются полностью в день возврата (погашения) кредита или равномерными взносами в период его возврата (погашения).

Уплата процентов за пользование кредитом в день предоставления кредита не допускается.

В и д ы к р е д и т а

В зависимости от состава участников кредитной сделки кредит может быть отнесен к обычным, когда кредитором выступает банк, а заемщиками юридические и физические лица. Внутри этой группы может быть выделен кредит, предоставляемый субъектам хозяйствования, и кредит, выдаваемый гражданам. Если кредитором выступает Национальный банк, а заемщиками коммерческие банки, можно говорить о межбанковском кредите. К этой же категории относятся кредиты, предоставляемые банками друг другу. Национальный банк и банки могут предоставлять свои ресурсы в форме кредита Правительству, органам местного самоуправления, т. е. банковский кредит распространяется на отношения между банками и государством.

Кредитование — интернациональное явление. Кредиты могут предоставляться одними странами другим, банками одних государств заемщикам других. Отсюда можно говорить о международных кредитах.

Если в основу классификации положено время действия кредитного договора, то к этому виду можно отнести просроченные и пролонгированные кредиты.

П р о с р о ч е н н ы е к р е д и т ы — это кредиты, не воз­вращенные в установленные кредитным договором сроки и отнесенные на счет по учету просроченной задолженности по кредитам.

П р о л о н г и р о в а н н ы е к р е д и т ы — это кредиты, сроки возвращения которых продлены банком и отнесены на счет пролонгированной задолженности по кредитам.

В зависимости от времени, на которое предоставляется кредит, различают кратко-, средне- и долгосрочные кредиты. Эта общепринятая классификация может по-разному отражаться в национальном банковском законодательстве. В Республике Беларусь, например, законодательство не содержит упоминания о среднесрочном кредите, тогда как определения краткосрочного и долгосрочного кредита имеются. Под долгосрочным кредитом понимается один из видов банковского кредита, предоставляемый на длительный срок для расширенного воспроизводства. Таким образом, долгосрочный кредит предоставляется при одновременном наличии двух условий: по сроку — свыше 12 месяцев; по целеполаганию — на обновление основных фондов.

Краткосрочный кредит предоставляется на срок до 12 месяцев для удовлетворения временной потребности заемщика в средствах на формирование текущих активов.

В зависимости от цели использования кредиты подразделяются на потребительские, инвестиционные, направляемые на пополнение оборотных средств, кредиты на операции с ценными бумагами. В общем, цели кредитования могут быть и иными, не вписывающиеся в вышеобозначенные рамки.

Кредиты государственным и негосударственным предприятиям, предпринимателям без образования юридического лица подразделяются на кредиты в текущую деятельность и кредиты на инвестиции.

Кредиты на текущую деятельность по своей природе можно классифицировать как краткосрочные, так как они выдаются в основном в связи с временной потребностью в денежных средствах на цели, связанные с созданием и движением текущих активов, при несовпадении сроков поступления выручки и производства затрат в процессе производственной деятельности предприятия.

Кредиты на инвестиции связаны с созданием и движением основных фондов и носят долгосрочный характер. Кредиты на инвестиции включают все кредиты на новое строительство объектов производственного назначения, перевооружение и реконструкцию действующего производства, строительство жилья и других объектов производственного назначения.

Кредиты физическим лицам предоставляются в национальной валюте на потребительские нужды, приобретение, ремонт, реконструкцию и строительство недвижимости (квартир, домов, гаражей). Объектами кредитования потребительских нужд являются дорогостоящие товары (холодильники, телевизоры и т. п.). Сроки потребительских кредитов невелики и, как правило, не должны превышать 2 лет. Максимальный размер определяется стоимостью товаров, сроком кредита, но с учетом платежеспособности заемщика.

В зависимости от обеспеченности кредиты подразделяются на обеспеченные и необеспеченные, получившие название бланковых. Обеспечением по кредитному договору могут быть залог, гарантия, поручительство, страхование риска непогашения кредита. Денежные средства выдаются на основании заключенного кредитного договора.