87. Внутрішній фінансовий моніторинг як складова системи контролю за легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом.

Внутрішній фінансовий моніторинг — діяльність суб'єктів первинного фінансового моніторингу по виявленню, відповідно до цього Закону, фінансових операцій, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, та інших фінансових операцій, що можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів.

Внутр.фін.моніт. заст-ся:

-Зарах-ня переказ коштів пов’язаних з куп/прод Ц.П. у сумнівних фіз.ос.(blacklist) і юр.осіб.

-Переказ коштів за кордон вимогою одержати готівкою

-Зар-ня на рах-ок коштів і в цей же день перерах-ня на інший рах-ок -(легалізація доходів)

-Опер-ії з юр.ос. термін діял-ті яких не більше 3 міс. з дня реєстрації

-Рах-ки на користь інших осіб

-Переказ коштів без зовнішньоекономічного контракту

-Обмін банкнот великого номіналу на дрібні

-Опер-ії з Ц.П. на пред’явника

-Придбання Ц.П. за готівку

Держ.ком фін.мон-гу має право:

-отримувати інфо-ію від органів виконав. Правоохорон. органів, суб’єктів первинного фін. Моніторингу, яка містить комерц. Та банк. Таємницю

-Здійснювати доступ до бази даних суб’єктів держ.фін.моніт. і централ. органів виконавчої влади

-Залучати необхідних спеціалістів

-В межах між народ. Спів-ва укладати між нар. угоди здіс-ти обмін інф-єю, брати участь між народ. Конференцією.

88. Організація внутрішнього фінансового моніторингу в банківських установах.

Організація внутрішнього фінансового моніторингу в банківських установах , базується на використанні Положення НБУ № 25 «Про здійснення фінансового моніторингу фінансовими установами», згідно цього положення банк повинен запровадити організаційне забезпечення проведення первинного фін.мон-гу, тобто призначити керуючий персонал для проведення первинного моніт-гу Здійснюючи фінансовий моніторинг, відповідальний працівник у межах своєї компетенції самостійно приймає рішення. Посадова інструкція відповідального працівника затверджується керівником установи. Також банки повинні створювати певні підрозділи які займається обробкою та аналізом первинного моніт-гу, наприклад відділ фін.моніторингу, Моніторинг підозрілих фінансових операцій. Також банки для ефективного здійснення первинного фін.моніторингу повинні забезпечити дотримання працівниками своїх обов’язків, наприклад принцип «4-ох очей», проводити внутрішній аудит. Особливо для здійснення ефективних дій проти легалізації доходів отриманих злочинним шляхом та фінансування тероризму банки повинні проводити навчання працівникам засобом протидії легалізації доходів отриманих злочинним шляхом та фінансування тероризму, підвищувати їх кваліфікаційно освітній рівень в цьому питанні.

Наступним етапом банки розробляють правила фінансового моніторингу (далі - правила), що являють собою внутрішній документ установи, який визначає порядок та умови проведення заходів, спрямованих на запобігання та протидію використанню установи для легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансування тероризму.

Програма – план запровадження комплексу заходів з організації проведення в установі фінансового моніторингу у тому числі того, що здійснюється її відокремленими підрозділами, та план проведення перевірок виконання зазначених заходів. У програмі можуть бути відображені заходи:

-розробка та постійний перегляд критеріїв оцінки ризику проведення клієнтом операцій з легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом;

-ознайомлення працівників установи із законодавством України з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму;

-ознайомлення працівників установи з порядком підготовки та подання відповідальному працівнику інформації, необхідної для прийняття рішення про інформування Держфінмоніторингу України та правоохоронних органів;

-ознайомлення працівників установи з порядком збору та зберігання документів, які стосуються фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу;

-ознайомлення працівників установи з порядком проведення ідентифікації клієнтів установи;

-організація та проведення для працівників установи навчальних занять, тренінгів тощо;

Банк також повинен здійснювати певні вимоги НБУ щодо забезпечення конфіденційності інформації щодо фінансових операцій, які підлягають фінансовому моніторингу та можуть бути пов'язані, мати відношення або призначатися для фінансування тероризму, зокрема включають:

- порядок здійснення заходів щодо з'ясування суті та мети операцій, що підлягають фінансовому моніторингу;

- ознаки операцій, які підлягають обов'язковому та внутрішньому фінансовому моніторингу, окремо для кожного виду фінансових операцій;

- інші ознаки підозрілих фінансових операцій, які встановлюються відповідно до специфіки та напрямків діяльності установи;

Банк також повинен співпрацювати з Держ.ком.фін.моні-гу у сфері виявленні операцій пов’язаних з легалізацією доходів отриманих злочинним шляхом та надання інформації щодо цих операцій та її реєстрації. Положення № 25 НБУ визначає перелік заходів щодо порядку ідентифікації особи та зупинення проведення фінансових операцій пов’язаних з легалізацією доходів отриманих злочинним шляхом та фінан-ня тероризму.