13. Сущность, экономическая природа и функции страхования, как элемента финансовой системы.

Сущность страхования состоит в формировании страховщиком страхового фонда за счет страховых взносов страхователей, предназначенного для страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев, оговоренных в договоре.

Материальным воплощением страховой защиты служит страховой фонд, который создается в форме резерва материаль­ных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого обществу стихийными бедствиями, техногенными факторами и различного рода случайностями. Страховой фонд - это средства, изъятые из национального дохо­да и совокупного общественного продукта.

Применительно к условиям функционирования экономики в России можно выделить централизованный страховой фонд, фонд самострахования и страховой фонд страховщика. Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекших за собой крупные разрушения и боль­шие человеческие жертвы. Фонд самострахования — как правило, это децентрализован­ный, организационно обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Страховой фонд страховщика создается за счет большого круга его участников – предприятий, учреждений, организаций и физических лиц. Формирование фонда происходит только в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы каждым участником уплачиваются обособленно.

Страхование — это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами.

В рыночной экономике страхование выступает, с одной сто­роны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой дея­тельности, от инвестиций, временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сферы деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д.

Функции страхования как элемента финансовой системы включают в себя: •формирование специализированного страхового фонда денежных средств, как источника платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании; •возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан, причем право на воз­мещение ущерба в имуществе имеют только физические и юри­дические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. •предупреждение страхового случая и минимизация ущерба предполагает ши­рокий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий.

13. Виды страхования: имущественное, ответственности, личное, медицинское и перестрахование.

Имущественное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с владением, пользованием или распоряжением имуществом. Объектами страхования имущества субъектов хозяйствования являются, например, все основные и оборотные фонды предприятия, имущество, принятое на комиссию, хранение, для переработки, ремонта и другие. При этом обязательному страхованию подлежат государственный жилой фонд, имущество колхозов, совхозов и других организаций, а также государственное имущества, сданное в аренду.

В рамках страхования имущества граждан открыты такие виды, как страхование подворий и квартир, дач и садовых участков, предметов домашней обстановки и домашних животных, но при этом не могут быть объектами страхования ценные бумаги, документы, денежные знаки, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия из драгоценных металлов, камней, предметы религиозного культа.

Страхование финансовых, коммерческих, предпринимательских и биржевых риски представляет собой гарантию того, что определенные финансовые обязательства, установленные в процессе заключения какой-либо сделки будут выполнены.

Объектом страхования ответственности является ответственность страхователя в силу закона или в силу договора за вред, причиненный третьим лицам. Система отношений при страховании ответственности связана с обязанностью возместить страхователем причиненного им вреда личности или имуществу, а страховщик выполняет свои обязательства при условии того, что страхователь в установленные сроки сообщает о получении определенной претензии, не дает обещания о возмещении без решения страховщика, вред не является по доказательству страховщика умышленным и проведена соответствующая квалификационная подготовка претензии. В рамках страхования ответственности различают три подотрасли: •страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств; •страхование ответственности за непогашение кредита; •страхование иных видов ответственности; •страхование ответственности экологических исков.

Для имущественного страхования и страхования ответственности характерно такое действие как регресс: обратное требование о возмещении уплаченной суммы, предъявляемое одним хозяйствующим субъектом или гражданином другому субъекту или гражданину.

Личное страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с жизнью, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или застрахованных. В рамках личного страхования различают: •страхование на случай смерти; •страхование на случай жизни; •пенсионное страхование. Договоры личного страхования могут быть: по способу принятия решения о страховании - обязательными и добровольными; по срокам -краткосрочными (менее 1года), среднесрочными (1-5 лет), долгосрочными (6-15 лет); по форме выплаты страхового обеспечения - с единовременной выплатой страховой суммы и с выплатой страховой суммы в форме ренты; по форме уплаты страховой премии - с единовременной, ежегодной, ежемесячной.

Медицинское страхование представляет собой систему общего здравоохранения, экономическую основу которой составляет финансирование медицинского обслуживания граждан из специальных страховых фондов. При обязательном медицинском страховании организационно закрепляется статус территориального аккумулирования средств и ресурсов в страховых фондах, определяются условия и порядок финансирования лечебно-профилактической помощи. В качестве основного звена финансирования здравоохранения выступают территориальные фонды медицинского страхования, вступающие в правовые и финансовые отношения с юридическими, медицинскими страховыми компаниями, а также объектами здравоохранения. При добровольном медицинском страховании страховой фонд формируется за счет взносов предприятий и организаций, различных групп населения и индивидуально.

Перестрахование - это страхование одним страховщиком на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика. При этом страховщики, принявшие обязательства в объемах, превышающих возможности их исполнения, за счет собственных средств и страховых резервов обязаны застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих обязательств и, таким образом, перестрахование гарантирует платежеспособность страховщика при наступлении чрезвычайных ущербов.