13. Коммерческий банк: функции, операции и технология кредитования.

Коммерческие банки (КБ) – это банковские учреждения, которые осуществляют на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических и физических лиц. При этом, коммерческие банки осуществляют движение ссудного капитала с целью получения прибыли и являются финансовыми посредниками, которые на принципах возвратности, срочности и платности от своего имени привлекают временно высвободившиеся денежные средства и от своего имени размещает их.

Функции КБ включают: •аккумуляцию и мобилизацию денежных средств и посредничество в кредите; •создание кредитных денег с помощью привлечения наличных денежных средств от населения и приобретая у клиентов ценные бумаги и иностранную валюту; •проведение расчетов и платежей; •организацию выпуска и размещения ценных бумаг; •оказание консультационных услуг.

Финансовые ресурсы КБ формируются за счет пассивных и распределяются с помощью активных операций. Под пассивными понимаются такие операции банков, с помощью которых КБ формирует свои ресурсы. В пассивах КБ различают собственные (уставный капитал, резервные фонды, специальные резервы, специальные фонды и нераспределенную прибыль) и привлеченные средства (главным образом, за счет депозитов). Активные операции КБ - это операции связанные с размещением собственных и привлеченных средств КБ с целью получения дохода, поддержания ликвидности и обеспечения его эффективного функционирования. Главной формой активных операций КБ является кредитование, которое состоит в предоставлении денег в долг, с уплатой процентов, на определенный срок, под письменные обязательства клиента, основанном на следующих принципах: возвратность, срочность и платность.

Различают следующие типы и виды банковских кредитов (ссуд):

по срокам погашения: •онкольные (срок погашения не определен); •краткосрочные (до 6 месяцев); •среднесрочные (до 1 года); •долгосрочные (до 5 лет и более).

по способу погашения: •единовременные, по которым всю ссуду и процент по ссуде погашают по истечении срока действия; •частичные, которые погашаются частями по графику погашения; •дисконтированные, предполагающие выплату процента в момент выдачи ссуды, а погашение – единовременно или по графику.

по объекту кредитования: •персональные ссуды (физ. лицам); •деловые ссуды(юр. лицам)

по наличию обеспечения: •доверительные (необеспеченные) ссуды; •обеспеченные ссуды.

по целевому назначению: •ссуды общего характера; •ссуды целевого характера.

Предоставление КБ кредита осуществляется на основе кредитного договора – письменного соглашения между КБ и клиентом, определяющее все стороны отношений между ними по поводу предоставления (получения) ссуды. Кредитный договор составляется в следующем порядке: •Предоставление заемщиком в КБ комплекта документов. •Изучение и анализ документов заемщика. •Согласование условий кредитного договора. •Подписание кредитного договора.

Типовой кредитный договор включает следующие разделы: •Общие положения. •Права и обязанности заемщика. •Права и обязанности банка. •Ответственность сторон при нарушении условий договора. •Порядок разрешения споров. •Срок действия договора. •Юридический адрес сторон.