2 4 6 8 10 12 14 15 16 17 X (удобрения)

Рис. 8.7. Взаимозамещение ресурсов. Варианты бюджетных линий

Предположим, что цены на Y выросли и теперь составляют 200 денежных единиц. Цена на Х осталась прежней. Результаты возрастания цены на Y показаны на рисунке. Теперь суммы в 500 денежных единиц будет достаточно для такой комбинации затрат, которая находилась бы на бюджетной линии В. Даже если все средства будут потрачены на Y, то приобрести можно лишь на 2,5 единицы Y. Новая бюджетная линия (500 денежных единиц) D не соприкасается с изоквантой ни в одной точке. Теперь, чтобы получить тот же объем продукта необходимо потратить более 500 денежных единиц. Поскольку увеличатся расходы на Х и Y, бюджетная линия поднимется вверх, однако останется параллельной линии D. Когда бюджетная линия достигнет положения Е (соответствующего расходам в сумме 1000 денежных единиц), она соприкоснется с изоквантой в точке R. Очевидно, что в новой ситуации 1000 денежных единиц являются наименьшими издержками, при которых может быть получен тот же объем продукта. При данных ценах эта точка будет точкой сочетания затрат, обеспечивающий наименьшие издержки на из приобретение.

В данном случае эффект роста стоимости одного из видов затрат является типичным. Ресурсы, цены на которые растут, замещаются другими, обходящимися дешевле.

8.7. Определение эффективности бизнеса на основе синергетического подхода

Оценка эффективности внедрения альтернативных бизнес-проектов на основе использования традиционных методов (дисконтированного денежного потока, внутренней нормы доходности, дисконтированного срока окупаемости, рентабельности инвестиций и др.) не позволяет получить комплексную синергетическую оценку конечных результатов. Это обусловлено тем, что такой подход позволяет рассчитать не весь, а некоторую (часто большую) часть общего экономического эффекта. Получение же комплексной и полной оценки конечных результатов внедрения бизнес-проектов возможно только на основе использования так называемого синергетического подхода.

Практически с эффектом синергизма приходится встречаться в различных сферах коммерческой, предпринимательской, банковской, страховой и других видов деятельности. Прилагательное "коммерческая" традиционно означает, что фирма является экономически мотивированной социальной организацией, преследующей достижение одной или нескольких глобальных целей. Последние могут быть реализованы посредством реализации рядя локальных целей.

Под эффектом синергизма понимаются различные явления, ситуации, бизнес-проекты, когда получаемые в итоге доходы от совместного, комплексного использования различных видов ресурсов (финансовых, производственных, технических, технологических, информационных, интеллектуальных и др.) превышают сумму дохода от использования тех же самых ресурсов по отдельности. С помощью этого термина хотят подчеркнуть, что фирма должна искать такие товарно-рыночные комбинации, в которых эффект от суммы больше, чем сумма эффектов составляющих частей. В западной литературе эффект синергизма часто называют эффектом "2+2=5". По своему существу это дополнительный эффект, который не требует на этапе реализации, например, производственных, финансовых или иных бизнес-проектов, новых (дополнительных) инвестиций.

Аналогию понятию "синергетического эффекта" можно обнаружить в одном из известных принципов рыночной экономики, называемом "эффектом масштаба". Смысл этих понятий практически одинаков в получении дополнительной удельной экономии при производстве и реализации продукции на инвестициях, накладных расходах, затратах труда, основных средств, расходов на рекламу и т.д.

При одном и том же объеме инвестиций фирма, производящая весь ассортимент однородной продукции, может получить сравнительно большую прибыль (доход) или иметь существенно меньшие издержки, чем несколько отдельных узкоспециализированных кампаний.

Эффект синергизма может иметь главенствующее значение для обеспечения долговременного присутствия фирмы на целевом сегменте рынка. Фирма, оптимизирующая синергетический эффект, тщательно выбирая для производства и реализации виды продукции и рынки сбыта, обладает необходимой гибкостью в выборе конкурентной позиции. Она может завоевать большую долю рынка (или сегмента рынка) благодаря сравнительно низким ценам на свою продукцию, может позволить себе затратить больше средств на проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, чем конкуренты, может максимизировать норму возврата инвестиций (или, иначе, показатель рентабельности капитала) и тем самым привлечь к себе дополнительных инвесторов. Все это фирма в состоянии сделать, сохраняя достаточно высокий уровень конкурентоспособности по отношению к компаниям, которые не используют идею синергетического эффекта.

Как в зарубежной, так и в отечественной специальной литературе классификация типов синергизма, имеющего место в различных областях и сферах деятельности субъектов бизнеса в условиях рыночной экономики, при решении фирмами стратегических, текущих и иных задач представлена не в полном объеме. Применительно к рыночной экономике наибольший практический интерес представляют следующие типы синергизма.

Синергизм продаж. Он имеет место тогда, когда для нескольких различных видов изделий фирмой используются одни и те же каналы распределения, общие складские помещения для их хранения, а управление процессом продаж осуществляется централизованно на основе применения современных информационных технологий. Если весь ассортимент продукции состоит из взаимосвязанных изделий (например, так называемый шлейф товаров), они реализуются в основном совместно (одновременно), это значительно повышает эффективность как производителя, так и торгового персонала. Общая реклама, одна и та же система формирования спроса и стимулирования сбыта продукции, сформированный достаточно высокий имидж фирмы – все это способствует увеличению дохода, получаемого на один вкладываемый рубль.

Инвестиционный синергизм. Этот вид синергизма является следствием совместного использования имеющихся на фирме производственных мощностей, общих запасов материально-технических ресурсов, одной и той же технологической и инструментальной базы, производственного оборудования, площадей, сборочно-испытательных стендов, возможности оперативного переключения проводимых научных исследований и практических разработок с одного изделия на другое в зависимости от конъюнктуры рынка.

Оперативный синергизм. Он является результатом более эффективного применения основных средств и кадрового потенциала фирмы за счет использования необходимой маневренности, рационального распределения накладных расходов между новыми и ранее выпускающимися изделиями с целью сохранения необходимого уровня конкурентоспособности, совместного проведения обучения и повышения квалификации персонала, осуществления сравнительно крупных закупок сырья, материалов, комплектующих изделий.

Синергизм менеджмента. Несмотря на то, что данный тип синергизма напрямую не связан с воздействием на норму возврата капитала (инвестиций), он способен оказывать большое влияние на величину эффекта в целом. Как известно, в различных отраслях промышленности перед менеджментом ставятся многообразные стратегические, текущие и организационно-экономические проблемы. Если при осуществлении диверсификации (например, при выходе со своей продукцией на другие сегменты рынка или в другие отрасли) руководство фирмы обнаруживает, что возникающие проблемы во многом совпадают с теми, которые уже встречались раньше, оно имеет достаточно благоприятные условия для их эффективного решения. В таком случае эффект синергизма может быть весьма значительным.

Все синергетические эффекты можно описать тремя переменными: увеличение прибыли (дохода), снижение текущих расходов (издержек) и уменьшение потребности в инвестициях. Все три переменные непосредственно связаны с фактором времени. Поэтому четвертым видом синергетического эффекта можно считать ускорение изменений этих переменных. Если бы такую привязку переменных удалось бы осуществить на практике, то общий эффект синергизма можно было бы выразить посредством расчета величины денежных потоков (или нормы возврата капитала). Однако сделать это часто не удается, особенно при стратегических товарно-рыночных изменениях, в которых фирма имеет небольшой опыт. В таких условиях хотя и можно выделить основные переменные, влияющие на синергетический эффект, однако оценить их количественно и объединить весьма затруднительно из-за отсутствия соответствующих моделей. Тем не менее, накопленный опыт расчета различных видов синергетического эффекта является вполне достаточным, чтобы с ним можно было знакомить заинтересованных специалистов, вести в этом направлении необходимые научно-исследовательские работы и тиражировать накапливаемый опыт.

Неумение получать указанный выше эффект – это весьма большие по объему упускаемые предприятиями, различными отраслями и экономикой в целом финансовые возможности.

Поэтому широкое ознакомление всех заинтересованных специалистов с названными выше вопросами и дальнейшая их разработка представляются весьма актуальными, так как будут способствовать выходу экономики России из глубокого кризиса.