- •Структура управління комерційним банком.
- •Організаційна структура комерційного банку.
- •Державна реєстрація банків.
- •Ліцензування банківської діяльності.
- •8. Банківські ресурси, їх види та класифікація
- •9.Формування власного капіталу банку.
- •Статутний капітал банку.
- •Загальні основи операцій банків із розрахунково-касового обслуговування клієнтів.
- •Загальні положення та вимоги щодо касових операцій банків.
- •Загальні вимоги до оформлення касових документів.
- •Приймання банком готівки.
- •Видача готівки з каси банку.
- •18.Виплати заробітної плати з використанням платіжних карток.
- •Здійснення касових операцій із застосуванням платіжних карток.
- •Здійснення касових операцій через банкомати.
- •19.Характеристика та види векселів.
- •21.Кредитні операції: урахування векселів.
- •23.Розрахункові операції банків з векселями.
- •24.Комісійні операції банків з векселями: інкасування і доміциляція векселів.
- •20.Вексельне право.
- •25.Сутність, види та принципи банківського кредитування.
- •26.Класифікація банківських кредитів.
- •27.Організація кредитної діяльності банку.
- •32.Загальна характеристика діяльності банків на ринку цінних паперів.
- •33.Інфраструктура фондового ринку.
- •34.Учасники фондового ринку.
- •35.Класифікація та види банківських операцій з цінними паперами
- •36.Портфельність інвестиційних операцій
- •37.Активні операції банків із цінними паперами
- •38.Посередницькі операції комерційних банків з цінними паперами
- •39.Ризики, пов'язані з діяльністю на ринку цінних паперів
- •40.Депозитарії комерційних банків
- •41.Економічна сутність і форми інвестицій.
- •42.Інвестиційні операції комерційних банків.
- •Угоди щодо цінних паперів
- •43.Ризики інвестиційних операцій комерційних банків.
- •58. Прибутковість банку
- •59.. Ліквідність і платоспроможність банку
- •60.Фінансові звіти банку та оцінка його діяльності
- •44.Види валютних операцій.
- •48.Неторговельні операції комерційних банків з іноземною валютою.
- •Операції з дорожніми чеками
- •Операції з кредитними картками
- •45.Порядок розрахунку банківським переказом.
- •46.Порядок розрахунків за інкасо.
- •47.Порядок розрахунку акредитивом.
- •49.Загальна характеристика та види нетрадиційних банківських операцій і послуг.
- •Банки надають клієнтам різноманітні послуги.
- •50Лізингові операції.
- •Існують різні типи класифікації видів лізингу.
- •51.Банківські гарантії та поруки.
- •Гарантія
- •52.Посередницькі, консультаційні та інформаційні послуги.
- •53.Трастові послуги
- •54.Факторинг
- •55.Форфейтинг
- •56.Операції з дорогоцінними металами
- •57.Фінансовий інжиніринг
- •29.Форми та види забезпечення зобов'язань позичальника.
- •30.Укладення кредитних договорів.
- •31.Ризики та способи захисту від них.
- •1.Етапи формування сучасної банківської системи України.
- •І етап – процеси перереєстрації та реорганізації
- •II етап – бурхливе виникнення банків «другої хвилі»
- •Ііі етап – перші банкрутства
- •IV етап – стабілізація та впровадження національної валюти – гривні
- •2.Становлення та розвиток банківської системи України.
- •3.Види та класифікація банків.
9.Формування власного капіталу банку.
Розглянемо функції, які виконує власний капітал комерційного банку:
-
Захисна функція. Власний капітал призначений насамперед для страхування інтересів вкладників і кредиторів банку, а також для покриття поточних збитків від банківської діяльності.
-
Забезпечення оперативної діяльності. Це другорядна функція власного капіталу банку, що має значення на перших етапах діяльності банку, коли за рахунок власного капіталу формується інфраструктура і розгортається діяльність банку
-
Регулятивна функція. Через фіксацію розміру власного капіталу банку регулюючі органи впливають на його діяльність загалом. Розмір власного капіталу банку, який є порогом допуску на банківський ринок і регулятором розширення масштабів діяльності банку ,регулюючі органи ставлять у залежність від адекватного нарощення капіталу.
За джерелами і порядком формування капітал банку поділяється на відповідні складові:
-
Статутний капітал банку.
Формується з акціонерного або приватного капіталу банку при організації нового банку шляхом акумулювання внесків чи випуску і реалізації акцій.
У банках, які мають статус відкритого акціонерного товариства (ВАТ), статутний капітал формується шляхом відкритої підписки на акції, у закритих акціонерних товариствах (ЗАТ) – шляхом розподілу акцій між засновниками відповідно до їх частки у статутному фонді.
-
Резервний фонд комерційного банку.
Це грошові ресурси, що резервуються банком для забезпечення непередбачених витрат, покриття збитків від банківської діяльності, а також виплату дивідендів по привілейованих акціях у разі недостатності прибутку. Наявність коштів у комерційного банку забезпечує його надійність і стабільність, зменшує вірогідність його банкрутства. Розміри резервного фонду та щорічних внесків у нього встановлюються зборами акціонерів і фіксуються в установчих документах, але не можуть бути менші від 25% регулятивного капіталу, а розмір відрахувань – менший від 5% чистого прибутку.
-
Спеціальні фонди: основних засобів, переоцінки основних засобів та ін.
Призначені для виробничого та соціального розвитку банку. Порядок формування і використання коштів цих фондів визначається статутними документами банку. Формуються ці фонди за рахунок прибутку.
-
Нерозподілений прибуток.
Це джерело внутрішнього походження. Створюється як залишок прибутку після виплати дивідендів, відрахувань до резервного та інших фондів.
-
Субординований борг.
Це звичайні незабезпечені боргові капітальні інструменти, які за умовами контракту не можуть бути вилучені з банку раніше як за 5 років, а в разі банкрутства чи ліквідації банку повертаються інвестору після погашення претензій усіх інших кредиторів.
Розмір власного капіталу банк визначає самостійно, але з урахуванням низки факторів:
-
вимог НБУ до мінімального розміру статутного капіталу;
-
характеру активних операцій. Наявність великої кількості ризикових операцій потребує відносно більшого розміру власного капіталу;
-
специфіки клієнтури. За значної кількості невеликих вкладників власних коштів потрібно менше, ніж за наявності великих вкладників.
-