- •Міністерство освіти і науки україни
- •Змістовий модуль 1.
- •2. Структура, функції і завдання банківської системи України
- •3. Нормативна основа банківської діяльності в Україні
- •Спеціалізовані банки.
- •Тема 2. Центральний банк і кредитне регулювання. Національний банк україни
- •При вирішенні цих основних завдань центральний банк виконує три основні функції: регулюючу, контрольну й інформаційно-дослідницьку.
- •3. Операції Національного банку України
- •Емісійні операції
- •Організація міжбанківських розрахунків
- •Кредитні операції й політика рефінансування
- •4. Дисконтна ставка національного банку України.
- •Тема 3. Комерційні банки: формування і управління ресурсами
- •Ліцензування банківської діяльності
- •Ліцензування банківської діяльності.
- •3. Доходи і витрати комерційних банків.
- •4. Формування капіталу комерційних банків.
- •Формування власного капіталу комерційного банку
- •Залучені кошти комерційних банків
- •Позикові кошти комерційних банків
- •Змістовий модуль 2. «процеси кредитування і фінансування в банківській сфері» …………………………………………………………………..
- •Основи організації банківського кредитування
- •Інструменти повернення кредитів
- •1) Коефіцієнт абсолютної ліквідності до1;
- •2) Коефіцієнт швидкої ліквідності до3
- •3) Коефіцієнт загальної ліквідності до3 :
- •6) Співвідношення між власними оборотними коштами й зобов'язаннями:
- •Майно й інші форми забезпечення зобов'язань позичальника перед банком повинні задовольняти таким вимогам, як:
- •4. Позиковий відсоток і його диференціація
- •5. Проблемні позики і банківський контроль
- •Тема 5 фінансування й кредитування капітальних вкладень
- •Державне кредитування будівництв й об'єктів виробничого призначення.
- •Довгострокове кредитування капітальних вкладень малого підприємства
- •Оформлення фінансування капітальних вкладень.
- •Фінансування будівництва, що ведеться підрядним і господарським способом.
- •3. Державне кредитування будівництв й об'єктів виробничого призначення.
- •4. Довгострокове кредитування капітальних вкладень малого підприємства.
- •Змістовий модуль 3
- •Порядок видачі банками готівки
- •Надходження готівки
- •Надходження от продажу іноземної валюти
- •Видача готівки Видача на виплати, пов'язані з оплатою праці
- •Складання прогнозного розрахунку касових оборотів по надходженню торговельного виторгу
- •Складання прогнозного розрахунку касових оборотів по видачі на виплати, пов'язаних з оплатою праці
- •Складання прогнозного розрахунку касових оборотів по видачі на виплату пенсій і страхових відшкодувань
- •Складання прогнозного розрахунку касових оборотів по надходженнях от підприємств поштового зв'язку й видачі підкріплень цим підприємствам
- •Тема 7 організація безготівкових розрахунків
- •2. Види розрахункових документів і порядок їх оформлення
- •3. Форми безготівкових розрахунків і способи платежів. Порядок документообігу при різних формах розрахунків
- •4. Розрахунки з використанням векселів
- •Змістовий модуль 4. Некредитна Діяльність комерційних банків і банківський нагляд
- •Тема 8:
- •Економічна оцінка діяльності комерційного банку
- •2. Аналіз активних і пасивних операцій комерційного банку.
- •3.Аналіз показників ліквідності балансу банку.
- •2. Чиста відсоткова маржа.
- •3. Відношення іншого операційного доходу до загальних активів (Діо).
- •4. Показник продуктивності праці.
- •5. Аналіз якості управління (менеджменту)
- •Рейтинг 4 «граничний»:
- •Тема 9 послуги комерційних банків
- •1. Сутність та види банківських послуг
- •2. Гарантійні, посередницькі, консультативні послуги
- •3. Трастові, факторингові і лізингові послуги банків
- •Факторингові операції
- •Зміст і послідовність факторингових операцій
- •4. Визначення вартості банківських послуг.
- •Тема 10 інвестиційна діяльність комерційних банків
- •2. Схожість і відмінність інвестиційних і позикових операцій
- •3. Ризик і ліквідність інвестиційних операцій
- •Тема № 11 міжнародні операції комерційних банків
- •Валютний курс і курсова політика
- •Ринок єврокапіталів
- •Тема 12 банківський нагляд
- •1. Міждержавний контроль.
- •4. Засновницький контроль.
- •З. Методи банківського нагляду.
- •Зміст контролю за діяльністю комерційних банків
- •Контроль за виконанням економічних нормативів.
- •Список використаної літератури
Міністерство освіти і науки україни
ДОНБАСЬКА НАЦІОНАЛЬНА АКАДЕМІЯ БУДІВНИЦТВА І АРХІТЕКТУРИ
Кафедра «ФІНАНСИ І КРЕДИТ»
КОНСПЕКТ ЛЕКЦІЙ
З ДИСЦИПЛІНИ
«ОСНОВИ БАНКІВСЬКОЇ СПРАВИ»
(для спеціальності: «Економіка підприємства» і
«Менеджмент організацій»)
№ кода ______
Склали: ОМЕЛЯНОВИЧ Л.О.,
СУХІНА О.О.,
БОГУН К.В.,
ГОЛУБ Н.Ю.
Затверджено на засіданні кафедри:
«Фінанси і кредит»
ПРОТОКОЛ № 1 від 1. 09.2009р.
Зав. кафедрою д.е.н, проф. Л.О. Омелянович
Макіївка, 2009 р.
ЗМІСТ
|
|
Ст. |
|
ВСТУП…………………………………………………………………………………………… |
5 |
|
|
|
|
ЗМІСТОВИЙ МОДУЛЬ 1. СТРУКТУРА БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ ……………….…...… |
6 |
|
|
|
|
Тема 1. Банківська система України ……………………………….………………..……..….. |
6 |
|
1.1. Сучасна мережа банківських установ в Україні, їх характеристика …..……………….. |
6 |
|
1.2. Структура, функції і задачі банківської системи України ……………………................. |
9 |
|
1.3. Нормативна основа банківської діяльності в Україні ………………………………….… |
11 |
|
1.4. Зарубіжний досвід функціонування банківських установ……………………………..…. |
12 |
|
|
|
|
Тема 2. Центральний банк і кредитне регулювання. національний банк України …………. |
14 |
|
2.1. Сутність і функції центральних банків ………………………………………………..….. |
14 |
|
2.2. Національний банк України: завдання і функції ……………………………………….. |
16 |
|
2.3. Операції НБУ………………………………………………………………………….…….. |
20 |
|
2.4. Дисконтна ставка НБУ …………………………………………………………………….. |
26 |
|
2.5. Формування мінімальних резервів……………………………………………………….. |
27 |
|
|
|
|
Тема 3. Комерційні банки: формування і управління ресурсами…………………..……….. |
30 |
|
3.1. Організація комерційних банків.…………………………………………………………... |
30 |
|
3.2. Ліцензування банківської діяльності ………………………………………….………….. |
33 |
|
3.3. Доходи і витрати комерційних банків……………………………………………………. |
36 |
|
3.4. Формування капіталу комерційних банків………………………………………………. |
37 |
|
|
|
|
ЗМІСТОВИЙ МОДУЛЬ 2. ПРОЦЕСИ КРЕДИТУВАННЯ І ФІНАНСУВАННЯ В БАНКІВСЬКІЙ СФЕРІ………………………………………………………………………….. |
46 |
|
|
|
|
Тема 4. Методика проведення аудиту…………………………………………………..………. |
46 |
|
4.1. Порядок проведення аудиторської перевірки………………………………….…………. |
46 |
|
4.2. Узагальнення результатів аудиту…………………………………………………….……. |
49 |
|
4.3. Способи захисту від кредитного ризику………………………………………………….. |
53 |
|
4.4. Позичковий відсоток і його диференціація……………………………………………….. |
55 |
|
4.5. Проблемні позички й банківський контроль……………………………………………… |
56 |
|
|
|
|
Тема 5. Фінансування й кредитування капітальних вкладень……………………………….. |
59 |
|
5.1. Основи фінансування й кредитування капітальних вкладень…………………………… |
59 |
|
5.2. Довгострокове кредитування підприємств й організацій……………………………… |
60 |
|
5.3. Державне кредитування будівництв й об'єктів виробничого призначення……………. |
62 |
|
5.4. Довгострокове кредитування капітальних вкладень малого підприємства……………. |
63 |
|
|
|
|
ЗМІСТОВИЙ МОДУЛЬ 3. ОРГАНІЗАЦІЯ І РЕГУЛЮВАННЯ ГОТІВКОВОГО І БЕЗГОТІВКОВОГО ОБІГУ В БАНКІВСЬКІЙ СФЕРІ………………………………………. |
65 |
|
|
|
|
Тема 6. Організація й регулювання готівково-грошового обігу……………………………. |
65 |
|
6.1. Організація готівково-грошового обігу…………………………………………………… |
65 |
|
6.2. Касові операції комерційних банків………………………………………………………. |
68 |
|
6.3. Прогнозування й облік касових оборотів банків………………………………………… |
71 |
|
|
|
|
Тема 7. Організація безготівкових розрахунків……………………………………………….. |
76 |
|
7.1. Сутність і принципи організації безготівкових розрахунків……………………………... |
76 |
|
7.2. Види розрахункових документів і порядок їх оформлення…………………………….. |
77 |
|
7.3. Форми безготівкових розрахунків і способи платежів. Порядок документообігу при різних формах розрахунків………………………………………………………….……….. |
78 |
|
7.4. Розрахунки з використанням векселів……………………………………………………. |
80 |
|
|
|
|
ЗМІСТОВИЙ МОДУЛЬ 4. НЕКРЕДИТНА ДІЯЛЬНІСТЬ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ І БАНКІВСЬКИЙ НАГЛЯД……………………………………………………………………. |
83 |
|
|
|
|
Тема 8. Економічна оцінка діяльності комерційного банку………………………………… |
83 |
|
8.1. Основні аспекти економічного аналізу діяльності комерційного банку……………….. |
83 |
|
8.2. Аналіз активних і пасивних операцій комерційного банку………………………………. |
85 |
|
8.3. Аналіз показників ліквідності балансу комерційного банку……………………………. |
87 |
|
8.4. Аналіз доходів, витрат і прибутковості комерційного банку…………………………… |
87 |
|
8.5. Загальна оцінка фінансового стану комерційного банку…………………………………. |
89 |
|
|
|
|
Тема 9. Послуги комерційних банків………………………………………………………….. |
96 |
|
9.1. Сутність та види банківських послуг……………………………………………………. |
96 |
|
9.2. Гарантійні, посередницькі, консультативні послуги……………………………………. |
99 |
|
9.3. Трастові, факторингові і лізингові послуги банків……………………………………… |
101 |
|
9.4. Визначення вартості банківських послуг………………………………………………… |
104 |
|
|
|
|
Тема 10. Інвестиційна діяльність комерційних банків………………………………………. |
106 |
|
10.1. Сутність і цілі банківських інвестицій………………………………………………….. |
106 |
|
10.2. Схожість і відмінність інвестиційних і позикових операцій………………………….. |
109 |
|
10.3. Ризик і ліквідність інвестиційних операцій……………………………………………… |
109 |
|
|
|
|
Тема 11. Міжнародні операції комерційних банків………………………………………….. |
113 |
|
11.1. Система валютних відносин. Валютні системи……………………………………….. |
113 |
|
11.2. Розрахункові операції……………………………………………………………………. |
114 |
|
11.3. Кредитні операції………………………………………………………………………… |
118 |
|
11.4. Валютні операції………………………………………………………………………… |
121 |
|
|
|
|
Тема 12. Банківський нагляд……………………………………………………………………. |
125 |
|
12.1. Цілі і завдання банківського нагляду……………………………………………………. |
125 |
|
12.2. Форми нагляду за діяльністю комерційних банків………………………………………. |
126 |
|
12.3. Методи банківського нагляду центрального (національного) банку…………………… |
127 |
|
|
|
|
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ…………………………………………………… |
134 |
ВСТУП
Банківська система є невід’ємним компонентом економіки держави в цілому і фінансової системи, зокрема. Необхідність формування банківської системи, як особливої структури, визначається двома групами причин: перша пов'язана з необхідністю здійснення суспільного нагляду і регулювання банківської діяльності, узгодження інтересів окремих банків з інтересами суспільства, що обумовлено забезпеченням стійкості грошової маси і стабільної роботи всіх банків; друга, пов'язана з функціонуванням грошового ринку, забезпеченням збалансованого попиту та пропозиції на грошовому ринку у кожному його секторі.
Основна мета даного конспекту лекцій - забезпечити студентів необхідним теоретичним матеріалом відносно побудови та функціонування банківської системи України; ознайомлення з різними аспектами діяльності банків.
Конспект лекцій підготовлено на таких нормативних і законодавчих актах, як Закони України «Про Національний банк України», «Про банки і банківську діяльність», «Про платіжні системи та переказ грошей в Україні», «Про обіг векселів в Україні», «Про державне казначейство України».
Конспект лекцій розрахований на студентів вищих навчальних закладів, аспірантів та викладачів економічних спеціальностей.