Московский энергетический институт

(технический университет)

Институт технологий, экономики и предпринимательства

Кафедра экономики и финансов

Шуринова Е.В.

Антикризисное управление кредитными организациями

КОНСПЕКТ ЛЕКЦИЙ

для направления подготовки 521600 «ЭКОНОМИКА»

Москва - 2011 Оглавление

Тема 1. Введение в курс «Антикризисное управление кредитными организациями» 6

1.1. Актуальность, предмет и задачи изучения курса 6

1.2. Банковская система, ее структура и роль в экономике 12

1.3. Контроль, надзор и регулирование деятельности коммерческих банков 16

1.4. Базельские принципы эффективного банковского надзора и их реализация в России 20

1.5. Классификации кредитных организаций 21

1.6. Тенденции развития банковского сектора в России 23

Основные термины и понятия 28

Вопросы для повторения 28

Задание для самостоятельной работы 28

Тесты для самоконтроля 29

Библиография 30

Тема 2. Банковский кризис: причины возникновения, виды и последствия 31

2.1. Понятие и содержание финансового кризиса 31

2.2. Экономическая природа банковского кризиса 36

2.3. Причины (факторы) современных банковских кризисов 40

2.4. Реструктуризация банковской системы 50

2.5. Реструктуризация банковской системы России после кризиса 1998 г. Деятельность агентства по реструктуризации кредитных организаций 54

Вопросы для повторения 59

Тесты для самоконтроля 60

Библиография 62

Тема 3. Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций 63

3.1. Законодательство о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций 63

3.2. Понятие несостоятельности (банкротства) кредитной организации и признаки банкротства. 66

3.3. Временная администрация 69

3.4. Реорганизация кредитной организации 70

3.5. Порядок рассмотрения дела о банкротстве кредитной организации 71

3.6. Конкурсное производство и конкурсный управляющий 73

3.7. Права кредиторов при банкротстве кредитной организации 79

3.8. Очередность удовлетворения требований кредиторов в ходе конкурсного производства 81

3.9. Исполнение обязательств кредитной организации в конкурсном производстве 83

3.10. Порядок выплаты страхового возмещения по вкладам 84

3.11. Полномочия собрания и комитета кредиторов и порядок их проведения 88

3.12. Смета текущих расходов 89

3.13. Ответственность за банкротство банка 90

Вопросы для повторения. 91

Тесты для самоконтроля 92

Библиография 94

Тема 4. Риски банковской деятельности 95

4.1. Сущность и содержание банковского риска 95

4.2. Факторы банковских рисков 97

4.3. Виды потенциального банковского риска 99

4.4. Уровень (степень) банковских рисков 106

4.5. Управление рисками банка 106

4.6. Риск несбалансированной ликвидности банка 114

Основные термины и понятия 119

Вопросы для повторения. 119

Тесты для самоконтроля 120

Библиография. 121

Тема 5. Экономические причины неплатежеспособности и банкротства кредитных организаций 123

5.1. Сущность и взаимосвязь понятий «платежеспособность» и «ликвидность» кредитной организации 123

5.2. Внешние и внутренние факторы неплатежеспособности кредитных организаций 128

5.3. Стадии развития кризиса в кредитной организации 132

Основные термины и понятия 137

Вопросы для повторения 137

Тесты для самоконтроля 137

Библиография 138

Тема 6. Финансовая устойчивость банка: понятие и определяющие факторы 139

6.1. Понятие устойчивости (надежности) банка 139

6.2. Характеристики финансовой устойчивости 142

6.3. Оценка уровня надежности банка 155

Вопросы для повторения 157

Тесты для самоконтроля 157

Библиография 158

Тема 7. Диагностика кризиса. Оценка финансового состояния банка 159

7.1. Цель и задачи диагностики кризиса в кредитных организациях. Критерии финансового состояния кредитных организаций 159

7.2. Обязательные нормативы деятельности 162

7.3. Методики оценки финансового состояния кредитных организаций Банка России 163

7.4. Схема построения баланса кредитной организации 168

7.5. Анализ состояния собственных средств (капитала) банка 173

7.6. Анализ обязательств (привлеченных средств) банка 184

7.7. Анализ активных операций банка 186

7.8. Анализ доходов, расходов и прибыли банка 189

7.9. Метод CAMEL, используемый для рейтинговой оценки банков США 195

Вопросы для самостоятельной работы 203

Тесты для самоконтроля 203

Библиография 205

Тема 8. Особенности финансового оздоровления (санации) кредитных организаций 206

8.1. Предупреждение банкротства кредитных организаций: цели и задачи 206

8.2. Основания для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации 208

8.3. Финансовое оздоровление кредитной организации как мера по предупреждению банкротства. Содержание и критерии санации. 210

8.4. Участие Агентства по страхованию вкладов в финансовом оздоровлении кредитных организаций 214

8.5. Реструктурирование баланса кредитной организации в целях финансового оздоровления 218

8.6. План финансового оздоровления кредитной организации 223

Вопросы для повторения 228

Тесты для самоконтроля 228

Библиография 230

Тема 9. Государственное антикризисное регулирование банковского сектора. Российский и зарубежный опыт 231

9.1. Понятие государственного антикризисного регулирования банковской сферы. Российская практика применения антикризисных мер 231

9.2. Зарубежный опыт антикризисного управления и финансового оздоровления кредитных организаций. 237

9.3. Антикризисные меры зарубежных стран по преодолению банковского кризиса 2008 года 241

Тесты для самоконтроля 252

Библиография 252