Внутренний клиент - служба логистики

• Сокращение пересортицы и несоответствия данных в учетных базах факти­ ческому наличию товара.

• Методики учета и контроля ТМЦ.

ТРЕБОВАНИЯ PC К ДРУГИМ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМ

К генеральному директору и финансовому директору:

- Доведение до ревизорской службы требований к системе учета на долгосроч­ ную перспективу.

• Обеспечение материально-технической базы системы учета и контроля. К управлению финансового планирования:

• Плановые показатели. К бухгалтерии:

• Учетная информация.

• Информация о выявленных отклонениях от регламента в работе с активами.

• Результаты внешнего аудита. КСББ:

• Своевременная информация о состоявшихся и (или) возможных злоупотреб­ лениях.

• Проблемная информация о кредитных клиентах или о лицах, имеющих дос­ туп к ТМЦ и финансам.

К юридическому отделу:

- Юридическое сопровождение деятельности PC. К управлению сбыта:

- Косвенная и фактическая информация о состоявшихся и (или) возможных злоупотреблениях.

• Фактическое ведение учета в подведомственных подразделениях. К службе снабжения:

• Информация о своей системе ценообразования. Куправлению персоналом:

• Обеспечение кадрами.

• Обучение сотрудников.

• Мотивация, например на снижение потерь. К службе логистики:

• Построение процессов с учетом требований к контролю за ТМЦ. Ко всем подразделениям:

• Информация об операциях в утвержденных форматах.

Оценка начальника ревизорской службы

Результаты работы		Качества работника
измеряемые	неизмеряемые	имеющиеся	новые
- Выявленные недостачи в денежном выражении - Снижение количества ошибок и коррекций в от­четное™ - Снижение отклонений оперативной отчетности от регламентной - Снижение потерь активов в % к обороту (ТМЦ, день­ги, тов. кредиты) - Количество проверок	- Формирование ра­ботоспособной ко­манды - Повышение учетной дисциплины в ком­пании - Повышение автори­тета УФК в компании - Конструктивность отношений с други­ми подразделения­ми	- Способность доводить до конца принятые решения - Аналитичность - Умение находить реше­ние проблем - Инновационность, ини­циативность - Честность, порядочность по отношению к компании - Стремление к положи­тельной мотивации при решении проблем

Критерии, веса и баллы оценки работы начальника ревизорской службы (один раз в полгода, начиная с января 2002 г.)

Критерии	Качественные и ко­личественные по­казатели контроля за активами	Уровень ор­ганизации учета	Повышение ав­торитета УФК в компании	Организация уче­та и контроля в регионах	£
Веса кри­териев	50	40	30	30	150
Кто оцени­вает	Финансовый директор	Финансовый директор	Финансовый ди­ректор	Финансовый директор

ФУНКЦИИ НАЧАЛЬНИКА ЮРИДИЧЕСКОГО ОТДЕЛА

ВНУТРЕННИЕ КЛИЕНТЫ -ГЕНЕРАЛЬНЫЙ ДИРЕКТОР И ФИНАНСОВЫЙ ДИРЕКТОР

• Отсутствие претензий от контролирующих гос. органов к фирме по право­ вым параметрам.

• Определенность и понятность правил:

• взаимодействия между подразделениями, единство действий;

• принятия решений;

• правовых аспектов осуществления бизнес-процессов.

• Обеспечение гос. защиты прав и интересов фирмы.

• Оптимизация предпринимательских рисков:

• неплатежей,

• непоставок,

• отказов от договоров,

• неисполнения обязательств ("Р-т" и контрагентами).

- Оптимизация рисков собственника:

• утраты имущества,

• повреждений имущества.

ВНУТРЕННИЙ КЛИЕНТ - ОТДЕЛ АРЕНДЫ

• Согласованные с арендодателем условия аренды.

• Информация о рисках использования помещений.

• Договоры, обеспечивающие государственную защиту.

ВНУТРЕННИЙ КЛИЕНТ - СБЫТОВЫЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ

• Согласованные с контрагентами условия сделки, обеспечивающие защиту имущественных интересов "R".

• Рекомендации программ действий по правовым вопросам.

• Оперативное истребование долгов правовыми методами.

ВНУТРЕННИЙ КЛИЕНТ- БУХГАЛТЕРИЯ

• Рекомендации программ действий по правовым вопросам.

• Легализация внутренних отношений между аффилированными юридически­ ми лицами.

ВНУТРЕННИЕ КЛИЕНТЫ - ВСЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ

- Рекомендации программ действий по правовым вопросам.

ТРЕБОВАНИЯ К ДРУГИМ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМ К генеральному директору и зам. генерального директора:

- Постановка задачи и возможность уточнения условий без посредников (по­ средник, как правило, упускает специфические правовые аспекты задачи).

КУФП:

- Систематически - информация о состоянии долгов перед компанией.

- По запросу - первичная документация, любая информация. КСББ:

- Информация о состоянии активов определенных контрагентов и должников, об их месторасположении и руководстве.

К бухгалтерии:

- По запросу - первичная документация, любая информация. К транспортному отделу:

- Систематически - статистика по ущербам при перевозках, оперативная ин­ формация о рисковых случаях.

- По запросу - любая информация. К отделу аренды:

- Заблаговременное начало подготовки к оформлению отношений с контр­ агентами.

- По запросу - любая информация. К службе сбыта:

- Систематически - оперативное предоставление о просрочке платежа кли­ ентом.

• По запросу - первичная документация, любая информация. Ко всем подразделениям:

• По запросу - первичная документация, любая информация.