
- •Міністерство освіти і науки, молоді та спорту України
- •1.2. Головні та похідні функції грошей
- •1.3 Форми грошей і їх еволюція
- •Види кредитних грошей
- •Тема 2. Грошовий обіг і грошова маса
- •2.1 Сутність і економічна основа наявного грошового обігу
- •2.2 Безготівковий обіг грошей
- •4 Розрахунки чеками з лімітованих чекових книжок
- •5 Розрахунки акредитивами
- •6 Розрахунки шляхом заліку взаємних вимог (кліринг)
- •10 Безакцептна форма розрахунків
- •12 Бартерні угоди
- •2.3 Грошова маса і її структура
- •Грошові агрегати в Україні
- •Тема 3. Грошовий ринок
- •3.1 Попит на гроші і його складові
- •3.2 Пропозиція грошей. Рівновага на грошовому ринку
- •3.1 Фактори стійкості грошей і механізм її забезпечення
- •Тема 4. Грошові системи
- •4.1 Характеристика грошової системи. Елементи грошової
- •4.3 Загальна характеристика золотого стандарту, його види.
- •Переваги міжнародного золотого стандарту
- •Недоліки міжнародного золотого стандарту
- •Види золотого стандарту
- •Причини демонетизації золота
- •Класифікація сучасних грошових систем
- •Тема 5. Інфляція та грошові реформи
- •5.1 Сутність, причини й вимір інфляції
- •1 Внутрішні:
- •2 Зовнішні фактори:
- •Вимір інфляції
- •5.2. Форми прояву й види інфляції
- •Види інфляції
- •Але співвідношення між сукупним попитом, з одного боку, і обсягом виробництва, зайнятістю й рівнем цін, з іншого боку – набагато складніше.
- •У випадку інфляції пропозиції механізм інфляції починає розкручуватися в чинність того, що ростуть витрати.
- •5.3.Соціально-економічні наслідки інфляції. Крива Філіпса
- •5.4 Грошові реформи й антиінфляційна політика
- •Класифікація грошових реформ
- •Тема 6. Валютний ринок і валютні системи
- •6.1. Класифікація та види валют
- •6.2 Валютний ринок. Види операцій на валютному ринку
- •Щоденний оборот в 2010 році склав 4 трлн доларів.
- •6.3. Валютний курс і його регулювання
- •Методи впливу на валютний курс
- •6.4 Валютні системи
- •Тема 7. Кількісна теорія грошей і сучасний монетаризм
- •7.1. Кількісна теорія грошей
- •Кількісної теорії грошей
- •Положення сучасного монетаризму
- •Тема 8. Кредит у ринковій економіці
- •8.1 Економічні причини формування кредитних відносин. Сутність кредиту
- •Особливості позичкового капіталу
- •8.2 Основні принципи та функції кредиту
- •8.3 Класифікація кредиту: форми й види
- •8.4. Позичковий відсоток
- •Тема 9. Фінансові посередники грошового ринку
- •9.1. Сутність і призначення фінансового посередництва. Види фінансових посередників
- •Функції фінансових посередників
- •Переваги фінансового посередництва для кредиторів
- •Переваги фінансового посередництва для позичальників
- •Види фінансових посередників
- •9.2 Банківська система: сутність, принципи побудови й функції
- •Функції банківської системи
- •9.3. Небанківські фінансово-кредитні установи
- •Загальні риси нко й банків
- •Відмінності діяльності нко від банківської діяльності
- •Тема 10. Центральний банк
- •10.1. Національний банк України і його функції
- •Незалежність центрального банку від виконавчої влади
- •10 2. Нагляд нбу за діяльністю комерційних банків
- •10.3. Регулювання ліквідності комерційних банків
- •Тема 11. Комерційні банки
- •11.1. Організація комерційних банків, їх класифікація. Пасивні операції банків. Класифікація внесків
- •Класифікація комерційних банків
- •11.2. Активні операції комерційного банку. Класифікація позик. Кредитоспроможність позичальників і порядок її визначення
- •Класифікація кредитів комерційних банків:
- •Рівень резерву (ступінь ризику)
- •11.3. Стабільність банку й механізм її забезпечення
- •Показники фінансової стабільності банку
11.3. Стабільність банку й механізм її забезпечення
Банківська стабільність означає здатність банку відповідати за своїми зобов'язаннями та забезпечувати прибутковість на рівні, достатньому для нормального функціонування в конкурентному середовищі.
Прибутковість як елемент банківської стабільності залежить від співвідношення прибутків і видатків банку. Основу доходів комерційного банку завжди становлять відсотки за надані позички. Однак в останні роки стали швидко збільшуватися доходи від інших нетрадиційних операцій: із цінними паперами, за трастові операції, за посередницькі операції, за проведення фінансових ревізій, за консультації й ін.
Розширення сфери діяльності комерційного банку знаходить висвітлення в зміні співвідношення між так званими непроцентними і процентними доходами. Приблизно половина витрат комерційного банку припадає на виплату відсотків по внескам, інші – інші процентні платежі, зарплата працюючих, відрахування в резерв та інші операційні видатки.
Комерційний банк функціонує з метою одержання прибутку.
Прибуток після сплати податків ділиться на:
прибуток, що розподіляється (дивіденди);
прибуток, що капіталізується (резерв і збільшення власних коштів банку).
При цьому має значення не стільки абсолютний розмір прибутку, скільки наступні показники, що характеризують ефективність роботи банку (рис. 36).
Рисунок 36 – Показники ефективності роботи банку
ROA показує, скільки чистого прибутку приносить одиниця активів банку. Використовується для зіставлення ефективності роботи банку із середньою по банківській системі та іншими банками. Розраховується по формулі:
ROA=
(67)
ROE встановлює розмір чистого прибутку, який одержують акціонери на інвестований капітал. Показує ефективність власних коштів банку:
ROE=
(68)
SPRED показує, наскільки успішно банк виконує роль посередника грошового ринку:
SPRED=
(69)
Стабільність банку характеризується також показниками його фінансової стабільності.
Показники фінансової стабільності банку
1) Мінімальний розмір статутного капіталу банку – визначається відповідно до нормативних вимог.
2) Платоспроможність банку визначається як відношення капіталу до активів банку, підсумованим з обліком їх ризиків: N ≥8%.
3) Показник достатності капіталу банку – визначається як відношення капіталу до загальних активів банку, зменшеним на суму створених банківських резервів: N ≥4%. Для порівняння в Російський Федерації норматив достатності власних коштів Н1 для банків з розміром капіталу не менш 5 млн. євро становить Н1 ≥10%, для більш дрібних банків Н1 ≥11%.
4) Показник миттєвої ліквідності банку – визначається як відношення суми коштів на кореспондентських рахунках до поточних зобов'язань банку: N ≥20%. Для порівняння в Російський Федерації норматив миттєвої ліквідності банку Н2≥15%.
5) Показник поточної ліквідності банку – установлюється для визначення збалансованості строків і сум ліквідних активів і зобов'язань банку шляхом обліку вимог і зобов'язань із кінцевим строком погашення до 30 днів: N ≥40% (у РФ – 50%). Це – мінімальне відношення суми ліквідних активів банку до суми пасивів банку по рахунках до запитання на строк до 30 календарних днів.
6) Максимальний розмір ризику на одного позичальника – визначається співвідношенням сукупної заборгованості за позиками, міжбанківськими кредитами, врахованими векселями позичальників, 100% суми позабалансових зобов'язань, що видані для позичальників, на капітал банку: N ≥25%.
ЛІТЕРАТУРА
Бланк И. А. Стратегия и тактика управления финансами. - К.: МПИТЕМ, 1996. - 308 с.
Гальчинський А. Теорія грошей: навчально-методичний посібник. – К.: Основи, 1996. – 413 с.
Гроші, банки та кредит: Навч. посібник / За ред. Б.Л. Луціва. - Тернопіль: Карт-Бланш, 2000. – 560 с.
Гроші та кредит: Підручник / За заг. ред М. І. Савлука. - К.: КНЕУ, 2001. – 602 с.
Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Долан Э., Кэмпбелл К., Кэмпбелл Р. – СПб: Финансы и статистика, 1994. - 687с.
Закон України «Про банки та банківську діяльність» від 20.03.1991 №872-12 // Відомості Верховної Ради України. – 1991. – 1991. - №25. – С.281.
Закон України «Про Національний банк України» від 20.05.1999 № 6707.-14 // Відомості Верховної Ради України. – 1999. - №29. – С.238.
Иванов В.М. Деньги и кредит: Курс лекций – 2-е изд., стер. -К.: МАУП, 2001. - 178 с.
Кочетков В. Н.. Современная система денежных расчетов. - К.: Украинско-финский институт менеджмента, 1998. – 324 с.
Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 1998. - 832 с.
Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов /Под ред. проф. Е. Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. - 359 с.
Опорний конспект лекцій з курсу «Гроші та кредит» для студентів денної та заочної форм навчання економічних спеціальностей. /Укл. Мельничук І.М. – К.: Видавничий центр КНТЕУ, 2003. – 87 с.
Про порядок створення та реєстрації комерційних банків: Положення НБУ: Затв. постановою правління НБУ від 27.03.1996 №77 // Додаток до Вісника Національного банку. – 1996. - №5. – С.3.
Про порядок регулювання та аналіз діяяльності комерційних банків: Інструкція НБУ: Затв. постановою правління НБУ від 14.04.98 №141 зі змінами від 18.05.99, №338.
Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки. – емко Т.В.СПб.: Питер, 2007. – 432 с.: ил. – (Серия «Учебник для вузов»).
Семко Т.В., Руденко М.В. Гроші та кредит у схемах і таблицях: Навчальний посібник. – К.: Центр начальної літератури, 2006.- 158 с.