§ 2. Расходование доходов и дифференциация образа жизни

Каждое домохозяйство использует свои доходы своеобразно с учетом их вели­чины, состава семьи и наклонностей его членов. Тем не менее можно выделить основные направления расходования доходов, исходя из статистических данных.

2.1. Главные направления расходов населения

Номинальные доходы домохозяйств используются по трем основным направле­ниям:

1. индивидуальные налоги;

2. текущее потребление;

3. личное сбережение.

Что они собой представляют?

Индивидуальные налоги включают в себя подоходный налог с граждан, нало­ги на личное имущество, обязательные платежи в различные фонды социального страхования и обеспечения, в частности, в пенсионный фонд из индивидуальной зарплаты. Доля индивидуальных налогов в совокупном номинальном доходе насе­ления США за 1941 —1988 гг. возросла с 3 до 15%. Что касается тяжести подоход­ного налогообложения в постсоветской Украине, то для ее характеристики доста­точно заметить: вплоть до начала XXI в. необлагаемый налогом минимум состав­лял 17 грн. (меньше 4 дол.).

Расходы домохозяйств на текущее потребление обычно подразделяют на:

а) расходы на товары длительного пользования, срок службы которых превы­ шает один год;

б) расходы на товары кратковременного пользования, срок службы которых не больше года;

в) расходы на потребительские услуги.

В США на текущее потребление в 1988 г. уходило 81% совокупного номиналь­ного дохода населения. Детальная структура расходов на текущее потребление в США показана в табл. 7.5.

Из таблицы видно, что на питание из совокупных текущих расходов направля­лась примерно одна шестая часть их общей величины. В Украине же в 1998 г. на питание расходовалось около половины всех номинальных доходов среднего до­мохозяйства. Причем отмена централизованного субсидирования оплаты жилищ­но-коммунальных услуг привела к такому повышению тарифов на них, что на их покрытие не хватало обычной пенсии и минимальной зарплаты, которая только с

137

Таблица 7.5. Структура расходов США на личное потребление в 1988 г.*

Вид потребления	Сумма, млрд дол.	% к итогу
Товары длительного пользования	450	14
автомобили и запчасти	208	6
мебель и бытовое оборудование	159	5
прочие	83	3
Товары кратковременного пользования	1047	32
продукты питания	552	17
одежда и обувь	186	6
бензин и смазочные материалы	79	2
топливо, уголь	17	1
прочие	213	7
Услуги	1729	54
жилье	501	16
содержание жилья	197	6
медицинское обслуживание	404	13
Индивидуальные услуги, отдых и т. д.	510	16
Расходы на личное потребление	3226	100

* См.: Макконнелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс: Принципы, проблемы и политика. — Т. 1. — С. 108.

Таблица 7.6. Структура денежных расходов домохозяйств в Украине в % в среднем за месяц в расчете на одно домохозяйство*

Показатель	1999 г.	2000 г.
Всего, грн.	314,0	417,7
на продукты питания	57,0	59,0
алкогольные напитки	2,0	1,8
табачные изделия	2,0	1,9
на непродовольственные товары, из них:	16,3	14,3
одежда, ткани, обувь	6,5	6,2
мебель, ковры, товары культурно-бытового назначения	1,6	1,7
на услуги, из них:	7,5	14,9
жилищно-коммунальные	7,8	6,0
бытовые	1,1	1,2
образования и дошкольного воспитания	1,5	1,2
медицинские и санаторно-курортные	3,3	1,6
транспорта и связи	3,4	3,8
на личное подсобное хозяйство	2,2	3,9
на другие	3,0	4,2

* См.: Статистичний щор1чник Украши за 2000 piK. — К.: Техтка, 2001. — С. 535,

138

начала 1998 г. была поднята с 15 до 45 грн., не обеспечивая даже самых элементар­ных нужд людей (табл. 7.6). Хотя с 1.01.1999 г. минимальную зарплату подняли до 74 грн., а с 1.07.2000 г. — до 118, это не обеспечило даже сохранения уровня жиз­ни малоимущих, ибо в 2001 г. официальный прожиточный минимум составлял 311,3 грн. (по данным профсоюзов — около 800 грн.), тем более, что оплату жилищ­но-коммунальных услуг к этому времени довели до 100% их себестоимости.

Следует заметить, что расходы на товары кратковременного пользования менее подвержены колебаниям, чем расходы на потребительские услуги и товары дли­тельного пользования. Это объясняется тем, что покупку продуктов краткосрочно­го пользования (продовольствие, лекарства, одежда, обувь и др.) фактически трудно сколько-нибудь долго откладывать. Покупка же автомобилей, квартир, бытовой тех­ники, предметов роскоши и услуг досуга может быть отсрочена. Поэтому в услови­ях экономического спада прежде всего снижается спрос на продукты длительного пользования и потребительские услуги.

То, что остается после уплаты индивидуальных налогов и расходов на текущее потребление, составляет личные сбережения. Часть их сохраняется в домохозяйствах в непосредственно ликвидной форме наличных денег. Эта часть тем больше, чем ниже доверие населения к финансовым структурам и государству. Другая часть поступает на банковские счета, вкладывается в страховые полисы [от итал. polizza — расписка], ценные бумаги и другие финансовые активы. В США на личные сбереже­ния в 1988 г. приходилось 4% совокупных номинальных доходов населения. В Украине после инфляционной потери огромных сбережений прежде всего в Сбер­банке, а также краха финансовых пирамид доверие к трастовым и страховым компа­ниям, коммерческим и государственным заимствованиям оказалось подорванным. Поэтому многие прибегают к форме домашнего хранения наличных денег, в первую очередь инвалюты, что резко сужает внутренние источники капиталовложений.

К основным причинам личных сбережений относятся:

а) откладывание части доходов на «черный день» — на случай болезни, смер­ ти и др.;

б) накопление средств на перспективные плановые расходы — на покупку дорогостоящих товаров, жилищное строительство, на жизнь после ухода на пенсию, на обучение детей и т. д.;

в) для спекуляции ценными бумагами — для игры на разнице курсов их покупки и продажи, когда продажа может принести приемлемый курсовой доход. У каждого домохозяйства мотивы сбережений могут быть разными; их может быть сразу несколько. Многое зависит от уровня жизни семей и их членов.