- •3. Функции финансов как проявление их сущности
- •5. Бюджетная система государства. Бюджетное устройство и бюджетный процесс в России
- •6. Социальные внебюджетные фонды, формируемые в Российской Федерации
- •9. Управление финансами
- •10. Организация финансового контроля. Фин контроль как форма проявления контр функции финансов
- •1. Необходимость, причины появления и история развития денег. Процесс демонетизации золота
- •2. Деньги как средство обращения. Приемлемость денег. Экономическая сущность, причины появления и особенности обращения полноценных, кредитных и бумажных денег, Закон денежного обращения
- •3. Деньги как мера стоимости. Понятие масштаба цен. Денежные реформы: экономич предпосылки и причины их возникновения
- •4. Инфляция как экономич процесс. Понятие и виды инфляции. Причины, вызывающие инфляцию. Инфляционное таргетирование экономики
- •5. Понятие денежного оборота, его структура
- •6. Организация межбанковских расчетов в России. Роль Центрального банка в организации эффективной системы межбанковских расчетов.
- •7. Типы денежных систем. Понятие и структура денежной системы России. Экономическое содержание банкнот Центр банка рф.
- •10. Кредитная система России. Взаимосвязь общеэкономической ситуации в государстве и состояния кредитной системы
- •8. Понятие кредитных отношений. Функции, принципы и формы кредита
- •12. Понятие ссудного процента. Экономические границы установления ссудного процента. Спрэд. Влияние ссудного процента на состояние национальной экономики
- •1. Сущность и принципы организации финансов организаций (предприятий)
- •2. Основной капитал пред-тий: экономич сущность, источники финансир-я, определение эффект-сти инвестиций
- •3. Оборотный капитал предприятия: экономич сущность. Источники финансирования, методы управления
- •4. Расходы (затраты) организаций
- •5. Доходы организаций
- •6. Формирование и распределение прибыли организаций
- •1. Понятие, цели и задачи финансового менеджмента. Эволюция целей финансового менеджмента
- •3. Временная стоимость денег и ее применение в финансовом менеджменте
- •1. Экономическая природа налога и основы построения системы налогообложения
- •2. Характеристика налоговой системы рф
- •3. Характеристика основных налогов и сборов рф
- •4. Характерстика специальных налоговых режимов в рф
- •2. Понятие, экономич сущность и виды денежных потоков на предприятии. Структура результирующего денежного потока
- •1. Экономическая сущность и функции страхования
- •2. Классификация страхования
- •3. Формы проведения страхования
- •4. Личное страхование. Характеристика видов и форм
- •5. Имущественное страхование. Хар-ка видов и форм.
- •1. Экономическая сущность и роль бюджета в экономике
- •2. Бюджетная система рф
- •5. Бюджетный процесс в рф
- •6. Медбюджетные отношения в рф
- •1. Ценные бумаги: сущность, признаки, инвестиционная привлекательность
- •2. Рынок ценных бумаг: сущность, функции, классификация, значение.
- •3. Участники рынка ценных бумаг, их роль в проведении операций с ценными бумагами
- •4. Корпоративные ценные бумаги: сущность, виды, инвестиц привлекательность
- •5. Эмиссия ценных бумаг
- •6. Вторичные рынки ценных бумаг.
- •7. Инвестиционные фонды. Особенности функционирования паевых инвестицонных фондов
- •8. Регулирование рынка ценных бумаг
- •1. Экономическая сущность и виды инвестиций
- •4. Методы финансирования инвестиционных проектов
- •2. Инвестиционный проект: понятие и классификация; фазы развития
- •3. Определение, виды и основные принципы эффективности инвестиционных проектов
- •5. Капитальные вложения и источники их финансирования
- •6. Инвестиционный процесс, его характеристика
- •7. Методы и критерии оценки инвестиционных проектов
- •10. Методы количественного и качественного анализа проектных решений Методы качественной оценки риска вложений
- •1. Понятие брокерско-дилерской деятельности
- •2. Основы деятельности брокерско-дилерской компании
- •3. Сущность и организация деятельности фронт-офиса и бэк-офиса в брокерской компании
- •5. Принципы поведения профессиональных учатсников на рынке ценных бумаг
- •6. Понятие учетной системы прав собственности на ценные бумаги. Депозитарная деятельность
- •7. Основы деятельности по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг. Система ведения реестра
- •8. Основы организации, функции и классификация клиринговой деятельности
- •1. Рынок государственных долговых обязательств, его роль, участники и их функции
- •2. Государство как эмитент ценных бумаг. Виды федеральных долговых обязательств, их сравнительная характеристик и инвестиционные качества
- •3. Субфедеральные и муниципальные долговые обязательства: их виды, особенности выпуска и обращения.
- •4. Еврооблигации как форма секъюритизации внешнего долга. Виды российских еврооблигаций
- •5. Формирование и управление государственной акционерной собственностью
- •1. Виды корпоративных ценных бумаг, обращаемых на рынке сша. Особенности их эмиссии.
- •2. Государственные долговые обязательства на рынке ценных бумаг сша, особенности их выпуска и обращения.
- •3. Основные виды профессиональных участников рынка ценных бумаг сша. Их краткая характеристика
- •4. Особое место фондового рынка сша. Организованные и неорганизованные рынки ценных бумаг.
- •5. Организация деятельности Нью-Йоркской фондовой биржи.
- •1. Форвардные и фьючерсные контракты: сущность, специи-фика и стратегии использования
- •2. Опционные контракты: общая характеристика и стратегии использования
- •3. Депозитарные расписки: их содержание и виды. Особенности выпуска и обращения депозитарных расписок
- •1. Инвестиционные риски на рынке ценных бумаг: основные виды, концепция управления
- •2. Портфель ценных бумаг: принципы формирования и управления
- •1. Экономическая природа корпорации: ее сущность и признаки.
- •2. Корпоративные финансы как экономическая категория
- •3. Основные виды корпоративных структур в российской экономике, их характеристика
- •4. Корпорация на фондовом рынке
- •5. Реструктуризация корпорации, сущность, формы и особенности осуществления в России
- •6. Слияния и поглощения: сущность, причины и типы
- •2. Подходы и методы, используемые для оценки бизнеса
- •1. Экономическая сущность и функции цены
- •2. Система цен, ее характеристика
- •3. Методы ценообразования и их характеристика
3. Сущность и организация деятельности фронт-офиса и бэк-офиса в брокерской компании
Типов стр-ра брок-дил компании включ след подразделения, связ с процессом обслуж-я клиентов:
1) форнт-офис, работники кот заключ сделки с ЦБ по поруч-ю клиентов. Фронт-офис м. включ в себя торг подразделения: дилинго-торг отдел, отдел работы с индивид клиентами, отдел работы с институцон клиентами.
2) бэк-офис, обеспеч внутр учет и контроль операций с ЦБ.
3) аналитич отдел, гл задачей кот явл проведение исслед-я фин рынков для подготовки рекомендаций, консультации клиентов в обл инвестиций ЦБ.
4) служба внутр контроля, обеспечивающ контроль за соблюд-ем законодат норм и правил, регулирующ деят-сть брокер компании, а тж мер по защите интересов и активов клиентов.
5) бухгалтерия, осущ-щая учет операций и состав-щая фин отчетность.
Гл. ф-ией фрот-офиса явл заключ-е сделок с ЦБ и инвестиц консультирование клиентов. Поэтому на дан подразд-е возлаг-ся мин учет и расчт ф-ий, выполн-е кот осущ бэк-офис.
Ф-ии бэк-офиса:
1) осущ внутр учет сделок с ЦБ в целях упр-я торг процессами, обеспеч-е расчетов по сделкам и оформл-е всей сопроводит документации, связан с осущ-ем расчетов.
2) все учет док-ты и регистры бэк-офиса явл внутр и ведутся по форме, установл внутр правилами брокер орг-ии в отнош-ии кол-ва, видов, форм док-тов и регистров учета
3) учит операции на момент их соверш-я.
Осн целью учета явл:
1) формир-е полн и достовер инф-ии о сделках с ЦБ.
2) обеспеч-е контроля за деят-стью проф участников со стороны клиентов СРО, гос органов исплнит власти.
При этом д соблюд-ся след усл-я:
1. сделки с ЦБ должны отраж-ся в регистрах внутр учета в день заключ-я до конца раб дня.
2. внутр учет собств ср-в и ЦБ долж быть отделен от учета денеж ср-в и Цб клиентов.
3. проф участники обяз регулярно прдставл своим клиентам отчет-сть по рез-там сделок с ЦБ.
Основанием для записи в регистрах внутр учета явл след пер-вич док-ты 1) гражд-прав договоры, 2) кассов и банковск док-ты, 3) док-ты, удостоверяющ регистрацию прав соб-сти на ЦБ (вы-писка из реестра акционеров, передаточ распоряж-е, акт приемки-передачи сертификата), 4) поруч-е на сделку и распорядит записки.
Поруч-е на сделку явл первич док-том внутр учета, составл-ся в 3-х экз. Поручение сост из 1) клиентск части, заполняем непосредств после получения поручения клиента, 2) брокерск часть, заполн после испо-я поруч-я клиентя.
Распорядит записка явл первич док-том внутр учета, удостове-ряющ факт соверш-я сделки с ЦБ. Составл-ся в 2-х экз после соверш-я сделки, а если это невозм, то не позднее конца раб дня в теч-е кот соверш сделка.
Инф-ия из принятых к учету первич док-тов отраж-ся и систематизир-ся в учет регистрах. Допуск-ся ведение учет регист-ров без указания имен клиентов, кажд клиенту д.б. присвоен код, позволяющ индентифицировать клиентов. Первич док-ты и учет регистры должны хранистья в теч 5 лет.
Для брок орг-ий устан соел обязат регистры внутр учета, кот ведутся в хронолог порядке:
1. регистры учета сделок - содерж инф-ию о всех сделках с ЦБ, поступлении и выплате дене ср-в в теч раб дня.
2. регистры учета расчета предназн для обощения инф-ии о расчетах по операциям с клиентами. Регистры ведутся по кажд клиенту в разрезе аналитич счетов, учета расчетов как по денеж ср-вам, так и по ЦБ. регистры д содерж инф-ю о неисп обязат-вах, в т.ч о дате возникновении и дате исполнения обяз-ва.
3. регистры учета ЦБ подразд-ся на
а) регистры лиц учета и оборотв ведутся с целью отраж-я операции с собств ЦБ брок компанией. Для учета гос ЦБ ведутся по кажд выпуску. Для учета др ЦБ – по кажд эмитенту.
б) регистры учета операций клиентов предназн для отраж-я инф-ии о сделках, соверш за счет и по порч-ю клиентов
в) регистры сводных счетов заполняются на основании данных регистров лицеев счета и обрротв по сделкам с ЦБ и регистров учета сделок с клиентами.
Брокерск компании представл своим клиентам отчеты по соверш сделкам в след сроки: 1 раз в мес, если было движ-е по счету, 1 раз в 3 мес, если не было движ-я по счету.
Отчет клиенту д. содерж след инф-ию: 1) движ-е денеж ср-в и ЦБ, 2) кол-во ЦБ, учтен на счете расчетов с клиентом, 3) кол-во денеж ср-в, учтен на счете расчетов с клиентом.