2. залог права арендатора

3. залог права автора на вознаграждение

4. залог права заказчика по договору подряда

5. залог права комиссионера по договору комиссии.

   Залог оценивается с позиций приемлемости (качественная оценка) и достаточности (количественная оценка). Как правило, сумма ссуды не превышает 85% стоимости залога,

   Однако в зависимости от риска, связанного с реализацией залога возможны разнообразные варианты: при залоге депозита в кредитующем банке- до 100%; цб (кроме векселей)- до 95%,

   векселя – до 90%, ТМЦ – до 85%, смешанный залог – ТМЦ, цб, векселя – до 75%.

   С точки зрения сохранности залога наиболее надежным является заклад (передача заложенных ценностей банку) ТМЦ. Этот вид залога имеет наиболее реальную гарантию возврата кредита.

   Условную гарантию имеют такие виды, как залог товаров в обороте (торговля) и залог товаров в переработке (промышленность). Они более широко распространены, чем первый.

   79. Мбк.Оптимальные границы применения мбк. Оценка российской практики.

   МБК- часть денежного рынка, на котором операции по взаимному кредитованию осуществляются банками и кредитными учреждениями. Выполняет задачу оперативного обеспечения банковской системы ресурсами, поддержания ее ликвидности и стабильности. В начале становления российской банковской системы для подавляющего числа банков основным источником кредитных ресурсов являлся межбанковский кредит, а не депозиты. Как это принято в мировой практике. Свободными кредитными ресурсами располагают обычно банки, имеющие солидную клиентскую базу, либо банки, проводящие взвешенную кредитную политику.

   Особенностью российского МБК являются условия его функционирования – стагфляция и нарастание неплатежей во всех секторах экономики. Рынок начал функционировать, не имея законодательной базы, единых правил, технологий, процедур, механизма материальной ответственности участников рынка в случае невыполнения своих обязательств и тд.

   Стоимость межбанковских кредитов зависит от общего состояния и структуры межбанковского рынка, процентной политики ЦБ, Сбербанка, соотношения спроса и предложения, состояния валютного рынка и рынка ГКО. Сейчас в качестве системы показателей ставок межбанковского кредитного рынка используются: объявленная ставка по предоставлению кредитов – М1-ВОR; объявленная ставка по привлечению кредитов – MIBID; средняя фактическая ставка по МБК MIACR. Эти ставки формировались на основе ежедневных ставок крупнейших российских банков.

   Субъектами рынка межбанковских кредитов выступает ЦБ РФ, коммерческие банки и другие организации, имеющие лицензии на проведение соответствующих операций.

   Для страхования финансовых рисков по МБК применяются форвардные и опционные контракты на межбанковские кредиты.

   На внебиржевом рынке условия выдачи и погашения МБК определяются КБ самостоятельно, основываясь на оценке банка-заемщика как субъекта кредитных отношений, его репутации на денежных и финансовых рынках, финансового положения , клиентской базы, филиальной и корреспондентской сети и других моментов банковской деятельности.

   МБК используются как средство поддержания и оперативного регулирования ликвидности банковских балансов, иногда- для кредитования предприятий нефинансового сектора либо проведения операций на валютном и фондовом рынках с целью увеличения доходности.

   Зачастую к МБК прибегают банки, у которых возникает проблема разбалансированности по срокам и сумма привлеченных и размещенных средств, то есть разрыв в платежном обороте. Перспектива невозврата кредита создавала банку угрозу невыполнения своих обязательств. Такое использование “коротких денег”, конечно, не снимает проблему ликвидности. В кредитных договорах обязательно оговаривается взаимная ответственность сторон за выполнение условий кредитной сделки, формами ответственности, как правило выступает определенный процент неустойки и возмещение убытков.

   Ограничение суммы МБК определяется величиной уставного капитала банка-заемщика, его финансовой и юридической надежностью. Величина кредита регулируется и ЦБ РФ: максимально допустимый размер риска по кредитам, выданным одному заемщику, не должны превышать 40% капитала банка-кредитора.

   Займы, получаемые банками, относятся к так называемым управляемым пассивам. Межбанковские ссуды преобладают в общем объеме операций на денежном рынке. Операции на МБР происходят в рамках кор отношений банков. Источниками предоставления ссуд являются МБ депозиты, которые банки хранят на корсчетах др др и в ЦБ.

   Преимуществом МБК является возможность их быстрого переброса в другие сектора финансового рынка при появлении новой информации, недлительное отвлечение средств из оборота.

   Итак, границы применения МБК определяются его краткосрочным и нестабильным характером:

   Доля МБК в общем объеме операций банка не должна превышать 20-30%.

   МБК могут использоваться только на краткосрочные цели, но не на долгосрочные

   80. Факторы, определяющие состояние кор. Счета.

   Состояние кор.счета определяется наличием на нем кредитового остатка, позволяющего банку проводить платежи, либо же отсутствием на нем ден. средств, то есть вылетанием банков на 300 форму – непроведенные платежи в связи с недостатком средств на корсчете. Корсчетом необходимо грамотно управлять. Все зависит от размера банка – маленький банк – размеры меньше, платежи меньше, крупный платеж может составить серьезную проблему. большой банк- большой объем и зачастую также платежи масштаба подразумевающего необходимость подготовки к платежу (собирании средств на корсчете). В конечном итого все зависит от финансового положения банка (устойчивость, ликвидность, также степень доверия) и качества менеджмента. Любой банк стремиться свести остаток на корсчете к нулю – чтобу все платежи были проплачены и средства зря не пропадали. Большую роль в регулировании остатка по корсчету играют МБК. Для планирования состояния корсчета в банке необходимо вести платежную позицию по каждому из корсчетов (рубли и ин.валюта), с тем, чтобы можно было определить необходимость подкрепления корсчета или размещения временно свободных ден. средств.

   81. Источники и порядок формирования ук акционерного банка.

   З-н определяет источники формирования УФ, ими не могут быть:

6. ср-ва федерального бюджета

7. ср-ва внебюджетных фондов

8. своб ден ср-ва и другие объект стоимости, находящиеся в ведении органов гос власти и местного самоуправления

9. кредиты и другие привлеченные ср-ва

   Участвуют в формировании УФ:

10. денежные взносы

11. материальные и НМА

12. валютные средства

13. ц/б, эмитированные третьими лицами

Но и здесь есть ограничения. В момент создания и в первые два года доля материальных и НМА ЮЛ не должна превышать 20%. В последующие годы для мат активов установлено не более 10%, для НМА – не более 1%.

Выпуск ц/б подлежит гос регистрации, которая производится Депертаментом контроля ЦБ (или территориальными управлениями ЦБ) в случаях, если:

1. УК КБ больше 100 млрд

2. в формировании уф участвует иностр капитал

3. акции предназаначены для реализации за пределами рф

Ц/б м.б. именные (документарные и бездокументарные) и на предъявителя: документарные (выпуск разрешается в определенном % к величине УФ).

Новая эмиссия акций разрешается только после оплаты предыдущей. Для регистрации выпуска акций регистрация проспекта эмиссии может использоваться и не использоваться. Используется, если:

• V учредителей более 500

• V эмиссии более 50 тыс min оплаты труда

Без регистрации проспекта эмиссии:

1. принятие решения о выпуске акций большинством голосов собрания акционеров или единогласно Советом Директоров

2. регистрация выпуска в Департаменте или в территориальных управлениях ЦБ

3. изготовление сертификатов ц/б при документарном выпуске

4. размещение ц/б

5. регистрация отчета о выпуске + публикация итогов в СМИ

При регистрации проспекта эмиссии после 1) идет подготовка проспекта; на 3 этапе – регистрация проспект эмиссии.

Существуют понятия объявленный УФ и зарегистрированный УФ.

Акционерный банк сначала регистрирует УФ, затем идет продажа акций. В стат отчетности ЦБ дает группировку по величине объявленного УФ и зарегистрированного УФ.

Как было сказано ранее, УФ может формироваться за счет различных источников. Существуют определенные требования (см пред лекцию). НМА – различные имущественные права: на пользование землей, водой и т.д., на аренду, на интелект собственность. НМА в качестве взноса в УФ должны быть необходимы банку. Требование к размеру- не более 1%.

Требования для ц/б:

1. ц/б должны быть высоколиквидными. Для этого акционер или пайщик должны предоставить информацию о бирже, на которой они котируются, об объеме сделок и цене котировок;

2. ц/б должны быть эмитированы третьими лицами;

3. акционеры или пайщики не должны нести ответственности по ц/б, предоставленным третьими лицами;

4. ц/б для УФ должны учитываться по рыночной цене договора или договора купли-продажи.

УФ может быть увеличен путем капитализации: трансформации собственных средств банка в паи и акции:

• резервный фонд;

• фонды экономического стимулирования;

• выручка от первичной продажи акций сверх их номинальной стоимости (учредительская прибыль);

• средства от переоценки фондов;

• нераспределенная прибыль.

Если УФ форм-тся за счет валютных взносов, то происходит пересчет в рубли по курсу КБ. Существует и биржевой курс: величина пересчета зачисляется в УФ; разница между курсами КБ и ЦБ зачисляется в Д или К счета переоценки валютных средств.