33. Организация контроля в процессе кредитования.

Объектом банковского контроля в процессе кредитования в целом является соблюдение условий кредитного договора. Здесь важно учитывать ряд положений.

1. Прежде всего особое внимание банк обращает на состояние кредитоспособности заемщика.

2. Объектом контроля являются также другие показатели отчетности клиента. Ежеквартально банк рассматривает баланс оборотных средств, сравнивает его с плановыми данными, при необходимости корректирует размер кредитной линии.

3. Важным является также оперативный контроль за состоянием задолженности по ссуде, его отклонением от кредитной линии.

Непосредственный контроль за кредитными операциями осуществляется на третьем этапе процесса кредитования - этапе использования кредита. Это контроль за соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудного %, полнотой и своевременностью возврата ссуд. На данном этапе не прекращается работа по оперативному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента, при необходимости проводятся встречи, переговоры с клиентом, уточняются условия и сроки кредитования.

34. Сфера применения отдельных форм безналичных расчетов за товары и услуги.

Безналичные расчеты осуществляются на основе расчетных документов, т.е.распоряжения клиента банкуо переводе средств с одного счета на др. или о зачете взаимных требований. Выбор формы расчетов определяется видом товара, спросом и его предложением, характером хоз. связей между контрагентами сделки, способом транспортировки грузов, финансовым положением контрагентов,организацией документооборота.

Наиболее распространенная форма расчетов- перевод. Существует 2 вида перевода:

1. кредитовый перевод-инициатива сначала принадлежит дебитору (плательщику), дающему распоряжение кредитовать счет получателя (кредитора). В качестве платежного документа используется платежное поручение.

Плат. поручение- расчетный документ, содержащий поручение плательщика банку о перечислении с егосчета опред. суммы на счет покупателя. Поручение действительно в течение 10 дней, не считая дня выписки.

Недостатки: поставщики несут риск задержки выписки плательщиком плат. поруч-ия из-за отсут-вия или недостаточности ср-в, а также риск несвоевременного поступления ср-в при исполнении плат. поручения соответств. банками или РКЦ. Риск покупателя - отсутствие гарантии своевременной поставки товара, особенно при досрочных платежах, отвлечение из оборота ден. ср-в.

2. дебетовый перевод-платеж, инициатива начала которого принадлежит кредитору( получателю платежа), направляющему в обращение платежный инструмент, подтверждающий долг дебитора. Платежный инструмент- вексель, чек, инкассовое поручение на безацептное списание ср-в.

Вексель- безусловное абстрактное письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу( векселедержателю) бесспорное право по наступлении срока платежа требовать от должника( векселедателя) или акцептанта уплаты денежной суммы. Различают простой и переводной вексель.

Схема обращения переводного векселя:

1-векселедатель( трассант) направляет плательщику( трассату, т.е. лицу-должнику) товар,а также тратту;

2-плательщик( трассат) возвращает акцептованный вексель векселедателю.

3-трассант направляет акцептованный вексель ремитенту- получателю денег по переводному векселю;

4-ремитент направляет вексель трассату к оплате;

5-трассат оплачивает тратту и одновременно гасит ее, делая пометку на ее оборотной стороне.

Вексель- универсальный кредитно-расчетный инструмент. Благодаря таким свойствам,как безусловность, абстрактность, бесспорность, надежность, он выполняет 5 ф-ций: кредитную, расчетную, обеспечения долга, вложения денег, инструмента рефинансирования и проведения ЦБ-ми ден.-кредитной политики.

Чек- ценная бумага, выполненная владельцем счета в банке(чекодателем) на бланке установленной формы, содержащая поручение этому банку(плательщику) произвести платеж по ее предъявлении указанной суммы третьему лицу( чекодержателю) или лицу, давшему это поручение. Чек может быть денежным или расчетным. Денежный чек - док-т, на основании которого клиент может получить в банке налич-ть. По расчетному чеку нельзя получить наличность, он предназначен для безналичных расчетов и содержит поручение чекодателя банку о перечислении с его счета определенной суммы на счет чекодержателя.

Срок действия чеков в РФ- 10 дней. Чеки исп-ся в расчетах затовары, принятые по приемо-сдаточным документам, а также зауслуги транспорта. Это одна из гарантир. форм расчетов, оплата чеков обеспечивается банковским кредитом или из спец. созданного депозита.

Аккредитив- письменное поручение одного кредитного учреждения другому о выплате определенной суммы Ф или ЮЛ при выполнении указанных в аккредитиве условий.Денежный аккредитив- именной документ, который выдается банком лицу, внесшему определенную сумму и желающему получить ее в другом городе страны или за границей. Документарный аккредитив- соглашение,в силу которого банк-эмитент должен по просьбе клиента и на основании инструкций произвести платеж третьему лицу или его приказу( бенефициару), или должен оплатить или акцептовать переводные векселя( тратты), выставленные бенефициаром, или негоциировать(купить или учесть) документы, или дает полномочия произвести любую из этих операций другому банку ( исполняющему).

При осуществлении операций по аккредитиву в его основной форме участвуют: 1. плательщик( покупатель, аккредитиводатель), обращающийся в банк с просьбой об открытии аккредитива, 2. банк-эмитент, открывающий аккредитив, 3. поставщик( бенефициар по аккредитиву).В большинстве случаев в качестве 4-й стороны подключается банк-корреспондент по месту нахождения бенефициара. Аккредитивы применяются в иногородних расчетах за товары, особенно при разовых поставках.

Инкассо- банковская операция,посредством которой банк берет на себя обязательство получить от имени и за счет клиента деньги и (или) акцепт платежа от третьего лица по представленным на инкассо документам. Простое инкассо- операция, по которой банк обязуется получить деньги с третьего лица на основании платежного требования, не сопровождаемого коммерческими документами и выставленного клиентом через банк. Оно применяется при расчетах неторгового характера.

Документарное (коммерческое) инкассо- операция,по которой банк должен предъявить третьему лицу полученные от своего клиента документы, как правило, товарораспорядительные и выдать их этому лицу только против платежа наличными или против акцепта. Банк, принимая документы на инкассо, обязан переслать их в банк, обслуживающий плательщика, взыскать с него ср-ва и перечислить на р\с поставщика. Банк плательщика, получив присланные документы( плат. требования-поручения, отгрузочные док-ты, счета против акцепта), сообщает об этом плательщику и принимает их к оплате только после получения от него предварит. акцепта.

Клиринг- зачет взаимных требований и обязательств ЮЛ, ФЛ за товары, ценные бумаги. Сущность зачета взаимных требований заключается в том, что равновеликие суммы взаимных требований кредиторов м обязательств должников друг к другу погашаются, а платежи осуществляются лишь на разницу. Зачет может быть организован, когда несколько п\п связаны между собой как встречной, так и последовательной передачей продукции или оказанием услуг. Зачеты могут производиться между двумя хоз. субъектами, групповые и межотраслевые. По времени проведения- разовые и постоянные. В основном осуществляются с участием банков, но могут- минуя банки( при постоянных хоз. связях).