1. Источники формирования ресурсов кб и их хар-ка.

Рес-сы КБ – это совокупность соб. и привлеч. ср-в, имеющ. в его распоряж. и исп. при осущ. активных операций.

На величину и структуру ресурсов КБ влияют: функционирования предприятий и организаций, развитие рынка ценных бумаг, наличие страховых, финансовых и др. кредитных организаций, нормативы ЦБ.

Каждый КБ в условиях рыночной экономики должен сам обеспечить необходимую сумму ресурсов и выгодную для него структуру.

Оценка ресурсной базы КБ.

Для оценки используются:

1. структурный анализ

2. система фин коэффициентов

1. а) определяется соотношение м/у собственными и привлеченными рес-ми банка, динамика;

б) соотношение м/у стабильными и нестабильными ресурсами. Стабильные: стабильная часть на счетах до востребования, на стабильных счетах срочных депозитов, на сч. LORO, иммобилизов СК;

в) анализ структуры привлеченных ресурсов (оптимальный ур-нь – 30%, доля МБК – 20%);

г) анализ привлечения ресурсов по срокам.

В условиях рын. эк. хар-р банк. рес-ов претерпевает сущ. изменения. 2 фактора:

-сужается государственный фонд банк. рес-ов

-возникновение новых соб-ков.

По способу образ. все рес-сы ком. банка: соб-ые и заемные. Примерное соотношение: 12% к 88%, в т.ч.: соб-е: фонды – 6,1%, из них уст.кап-л – 3%, прибыль – 6,1%; привлеченные: деп. до востреб-я – 25%, срочные – 23%, средства по ин. опер-м – 39,3%.

Структура рес-ов разлд. банков м. сильно различаться между собой, так как определяется индивидуальными особенностями банков.

2. Непроцентные доходы. Понятие, виды и методы оценки их ур-ня в вал. Доходе. Факторы, определ. Объем.

Уровень непроцентного дохода = непроцентный доход/средний размер активов, приносящих доход

1. Комиссионный доход.

1) сохранный бизнес (банковские операции по агентированию и доверительному управлению имуществом клиента. За эти услуги КБ получает доход в виде комиссии (это вознаграждение, которое обеспечивает возмещение себестоимости и прибыль).

По договору доверительного управления банк обязуется разместить ср-ва кл-та и обеспечить определенный уровень дохода, а при агентировании заранее точно определяется содержание операции по размещению. Т.к. при трастовых операциях банк несет больший риск (доход банка может быть меньше дохода кл-та), комиссия по договору довер. упр-я соответственно выше, чем по агентскому договору, она несет фиксированное вознаграждение за управление имуществом и вознаграждение по результатам работы.

2) гарантии и поручительства (комиссионные за выдачу гарантий и поручительств своим кл-там. В сл., когда кл-т выгоден с т.з. поддержания имиджа, престижа или получения иной выгоды, банк может выдать гарантию бесплатную).

3) привлечение вкладов и операции по поручению вкладчиков. Здесь доход поступает от открытия, закрытия, ведения счета, предоставления выписок по счету, осуществления

расчетных операций и выдачи нала, комиссия с оборота (в%).

2. операции с ценными бумагами (эмиссионный доход от выпуска ценных бумаг и от операций на вторичном рынке с бумагами других эмитентов).

3. Операции с валютой.

4. доходы от нетрадиционных услуг (консультационных, информационных, аналитических, обмен валюты и т.п

5. доходы неординарного характера (от переоценок)

К стабильным непроцентным источникам дохода относят доход от банковских услуг, к нестабильным-доходы неординарного характера.

Факторы:

- объем и структура услуг.

- уровень оплаты соотв. вида

- конъюнктура рынка.