72. Структура процентного дохода.

Начисленные и полученные проценты по ссудам в руб. и валюте, по остаткам средств на корсчетах и депозитах в других банках, доходы от лизинговых операций, учтенные банком векселя и по др. долговым ц/б, процент по гос. ценн. бумагам, проценты полученные депозитным и сберегательным сертификатам.

Ссудный процент является своеобразной ценой ссужаемой во временное пользование стоимости., он формируется на основе цены кредитных ресурсов и маржи, необходимой для данного КБ. Процентная маржа является основным источником прибыли банка и призвана покрывать налоги, убытки от спекулятивных операций и “бремя”.

73. Содержание договора залога.

Важнейшим элементом залогового механизма является договор о залоге, в котором отражается весь комплекс правовых взаимоотношений по залогу имущества и имущественных прав.

Договор о залоге д. отвечать опред. треб. по форме и содержанию.

По форме:

1. В письменной форме.

2. Обяз. нотариальное заверение.

3. Дог-р об ипотеке подлежит рег-ии в местных органах упр. имущ-м.

Несоблюдение – недействительность.

Содержание:

1. Отраж. существа обеспеченного залогом требования, его размер и срок исполнения.

2. Состав и стоимость залож. имущ.

3. Вид залог, отраж. способ владения и распоряж. залож. имущ-м.

4. Права и обяз. сторон применительно к видам залога.

5. Формы организации контроля за соблюдением дог-ра.

74. Содержание совокупного объекта. Сфера применения. Способ регулирования предельной величины.

Кредиты, связанные с совокупным объектом - кредитование по совокупной потребности запасов и затрат. Этим кредитом пользуются клиенты, имеющие интенсивный кредитооборот. Но в отличие от контокоррента он открывается клиентам со средней кредитоспособностью. При этом у клиента сохраняется расчетный счет. Определяется отдельный ссудный счет, по дебету которого отражается выдача кредита. Структура объекта фиксируется при заключении договора, то есть это не любая потребность, а конкретные виды затрат или запасов. При этом открывается кредитная линия, которая определяется на квартал. Схема определения кредитной линии у каждого банка своя для каждого клиента. Кредит выдается с ссудного счета в том случае, если у клиента нет средств на расчетном счете для покрытия затрат, которые предусмотрены в структуре совокупного объекта. Кредитный работник сообщает операционному работнику о том, каким клиентам, на какую сумму, и на какие затраты открывается данный кредит. Погашение кредита осуществляется в установленные сроки с расчетного счета. Эти сроки зависят о поступления средств - необходимо проанализировать эти сроки и затем зафиксировать их в договоре. Могут использоваться вторичные источники погашения ссуд: залог, гарантии, поручительства.

Принципиальные положения кредитования совокупного объекта:

1. Кредитование связано не с множеством объектов, а с одним укрупненным совокупным объектом , который охватывает товарно-материальные ценности, производственные затраты, а также товары отгруженные.

2. Для удовлетворения производственных потребностей в накоплении запасов ТМЦ и осуществлении затрат используется не множество ссудных счетов, а один.

3. Определяется граница (предельная сумма) кредитования в виде планового размера кредита. Кредитование осуществляется в пределах планируемых остатков материальных запасов и производственных затрат.