8.5. Банковские кредиты Формы и виды кредита

Деньги (вернее, не сами деньги, а возможность некоторое время распоряжаться чужими деньгами) тоже могут покупаться и продаваться на рынке, как и всякий другой товар. Основными продавцами на этом рынке являются домохозяйства, покупателями – фирмы, а посредниками – банки, которые берут деньги у населения и дают их в долг фирмам и другим заемщикам. Банки имеют доход за счет того, что процент, который они получают от заемщиков, больше процента, который они выплачивают свои вкладчикам. Срок, на который банки могут одолжить деньги заемщикам, зависит от срока, на который в него кладут деньги вкладчики. Заем от банка может получить не только фирма, но и частное лицо, для этого потребуется убедить банк в своей способности отдать долг. Лучшим средством убеждения банка является залог.

Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда.

В условиях рыночной экономики кредит предоставляется в денежной и товарной формах. При товарной форме ссуженная стоимость представляет в виде конкретных потребительских стоимостей (в натурально-вещевой форме), передаваемых кредитором заемщику. Деньги при этом выполнят функцию меры стоимости, оценивая объем предоставляемой в ссуду стоимости. Погашение кредита, предоставленного в товарной форме, может осуществляться как в денежной, так и товарной форме. В последнем случае он подразделяется на коммерческий кредит, аренду (лизинг), потребительский и международный кредиты².

При коммерческом кредите один товаропроизводитель продает другому свою готовую продукцию с отсрочкой платежа. Атрибутом коммерческого кредита выступает вексель – безусловное и бесспорное долговое обязательство должника уплатить кредитору либо иному указанному им лицу конкретную денежную сумму в указанный срок в определенном месте.

Потребительский кредит в товарной форме используется при продаже потребительских товаров населению с рассрочкой платежа.

Международный кредит в товарной форме может осуществляться при отношениях с иностранными партнерами на межфирменном и межправительственном уровнях – при коммерческом кредитовании торговой деятельности, лизинге, а также компенсационных сделках, например, строительство предприятия на средства иностранного капитала с последующим погашением задолженности поставками его готовой продукции.

Денежная форма кредита представлена банковским, межбанковским, международным, межхозяйственным, государственным, бюджетным, потребительским кредитами.

При всех формах и видах кредита используется ссудный процент (или банковский процент).

Процентные ставки по кредитам обычно включают базовую часть, которая рассчитывается на основе реальной цены привлеченных средств, уровня прочих расходов банка, и планируемую норму прибыльности ссудных операций. Процентные ставки могут быть фиксированными (неизменными) и плавающими. Движение кредита начинается от кредитора к заемщику, а уплата ссудного процента идет в обратном направлении.