3.Социально-экономическое содержание страховых фондов и формы их организации

Страховой фонд является материальным воплощением экономической категории «страховая защита».

Он создается в форме резерва материальных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого стихийными бедствиями, техногенными факторами и различного рода случайностями.

Сформировалось две теории формирования страхового фонда.

Теории формирования страхового фонда

Теория К. Маркса Амортизационная (А. Вагнер)

Согласно теории Маркса расходы на страхование должны покрываться за счет прибавочной стоимости.

По амортизационной теории – источником формирования страхового фонда являются издержки производства.

Способы формирования страхового фонда

«самострахование» взаимный фонд фонд профессионального

страховщика

у р о в н и

государство отрасль хозяйствующий

субъект

Страховой фонд формируется тремя методами:

Централизованным,

Децентрализованным (самострахование)

Смешанным (страхование).

Централизованный фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов. Его назначение – возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы. Формируется как в натуральной, так и в денежной форме.

Фонд самострахования – это децентрализованный, организационно обособленный страховой фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Фонд позволяет преодолевать временные затруднения в процессе производства.

Страховой фонд страховщика – создается за счет большого круга его участников – предприятий, организаций, отдельных граждан. Формирование фонда происходит только в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы каждым участником вносятся обособленно. Имеет только денежную форму. Расходование средств производится на конкретные цели. Организация страхового фонда опирается на действие закона больших чисел и системы актуарных расчетов.

4.Страхование жизни

Страхование жизни осуществляется на добровольной и обязательной основе.

Преобладает добровольное страхование.

Страхование жизни существует в двух формах – индивидуальной и коллективной.

Индивидуальное страхование предусматривает заключение договора с физическими лицами в возрасте от 16 до 70 лет (как правило).

Договоры коллективного страхования заключается страховой компанией с юридическими лицами в пользу работников предприятия, которые становятся застрахованными.

Виды страхования жизни:

1. Смешанное страхование жизни. Страхуется риск дожития до окончания срока страхования, к которому могут быть присоединены и другие риски, связанные с жизнью.

2. Страхование детей. Обеспечивает интересы ребенка, в пользу которого заключен договор страхования

3. Пенсионное страхование. Проводится для обеспечения лиц, выходящих на пенсию, дополнительным доходом

4. Страхование на случай смерти. Гарантирует выплату выгодо приобретателю суммы в случае смерти страхователя.

Есть и обязательные виды страхования жизни (страхование не на основе добровольного договора, а в силу закона):

Например:

1.Обязательное личное страхование пассажиров

2. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств

3.Обязательное медицинское страхование