2.2.3. Система кредитно-финансовых учреждений фрг

Второе звено банковской системы Германии после Дойче Бундесбанка представлено рядом коммерческих банков. В ФРГ действует около 4000 кредитных учреждений, которые имеют почти 45000 филиалов. В среднем при численности населения 80 миллионов каждое банковское отделение обслуживает около 1600 человек.

Существует несколько классификаций кредитно-финансовых учреждений в Германии по различным признакам. Полный перечень всех кредитно-финансовых институтов ФРГ выглядит следующим образом.

Универсальные банки. Особый характер немецкой банковской системы (по сравнению с другими промышленно развитыми странами) основан на значительном преобладании универсально действующих кредитных учреждений. Независимо от различия в организационно-правовых формах кредитных учреждений, отношений собственности, величины банков большинство из них совмещают все возможные банковские операции.

Создание универсальной банковской системы объясняется тем, что Германия со времени ее промышленного развития не располагала в достаточном размере собственным капиталом, что вызывало необходимость использовать банковские кредиты в больших объемах. Универсальные банки осуществляют следующие виды депозитно-ссудных и инвестиционных операций: прием депозитов; предоставление кредитов и акцептов; учет векселей и оплата чеков; приобретение и продажа ценных бумаг по поручениям; хранение и управление ценными бумагами; инвестиции в ценные бумаги и другие долгосрочные активы; принятие обязательств по покупке требований до истечения срока; предоставление гарантий; проведение безналичных рачсетов.

В первую очередь к универсальным банкам следует отнести гроссбанки.

• Гроссбанки состоят из Дойче банка, Коммерцбанка и Дрезднер банка. Эти федеральные банки входят в ряд крупнейших и богатейших банков мира. Это наиболее компетентные учреждения на рынке ценных бумаг и недвижимости. Каждый гроссбанк возглавляет финансово-промышленную группу, которая возникла на основе их сращивания с крупнейшими промышленными концернами страны.

Дойче банк является крупнейшим в мире финансовым институтом. К 1999 г. этот концерн насчитывал 100 тыс. сотрудников, имел оборот в 1,4 трлн. марок и биржевую стоимость в 72 млрд. марок, а активы к маю 1999 г. составили 843 млрд. долларов. Дойче банк первым из европейских банков прочно обосновался на Уолл-стрите и обеспечил себе солидное место на американском рынке. Дойче банк тесно сотрудничает с такими промышленными гигантами как Сименс, Хенкель и др.

Коммерцбанк был основан в 1870 г. в Гамбурге, в 1958 г. переезжает в Дюссельдорф, а в 1990 г. во Франкфурт-на-Майне. К 1992 г. общий объем банковских операций составлял 288 млрд. марок, а долевой капитал достиг 16 млрд. марок. В банке работает порядка 30 тыс. сотрудников, обслуживающих 3,5 млн. клиентов, для которых в банке ведется 6,7 млн. счетов. В Германии банк имеет 940 филиалов и 80 за рубежом.

Группа Дрезднер банка включает в себя Берлинский банк торговли и промышленности, Банкирский дом Ройшеля и Ко в Мюнхене, концерн Грундига и др. В 1996 г. прибыль Дрезднер банка увеличилась по сравнению с 1995 г. на 30,7% и составила 1580 млн. марок.

• Наряду с гроссбанками к универсальным также относят частные коммерческие банки (около 350), доля которых в деловых операциях банков составляет около 30%.

Общим важным признаком частных коммерческих банков, независимо от их размера и структуры, является значительное преобладание краткосрочных кредитных сделок, хотя за последние годы наметилась тенденция к увеличению долгосрочных кредитов. Частные коммерческие банки активно работают с ценными бумагами, в области управления имуществом и капиталовложений. Приблизительно ¾ всех ценных бумаг с твердым процентом, инвестиционных сертификатов и акций находятся на депо счетах у частных банков – выполнение расчетов по торговым сделкам, в том числе с зарубежными партнерами.

• Иногда к частным коммерческим банкам относят региональные банки (около 100), которые также относятся к универсальным. Эти банки действуют как правило в той или иной земле, хотя некоторые из них имеют филиалы по всей стране. Некоторые из региональных банков, прежде всего Байерише Ферайнсбанк АГ и Байерише Хипотекен унд Вексель-Банк АГ, имеют высокую международную репутацию.

• Публично-правовые кредитные учреждения. Ранее деятельность институтов, входящих в эту группу относилась к специализированным, однако теперь они работают как универсальные банки. Данная группа состоит из 700 сберегательных касс и жироцентралей, являющиеся юридическими лицами публичного права. Их доля в общем объеме банковских операций коммерческих банков составляет почти 50%. В Германии существует 12 жироцентралей, являющихся центральными организациями сберегательных касс данной территории.

Поле деятельности данных кредитных учреждений распространяется только на территорию их гаранта. На базе 19000 филиалов жироцентрали обеспечивают банковскую сеть. Государственный контроль за этими кредитными учреждениями осуществляют ответственные за это земельные министры, а также Федеральное ведомство по надзору за кредитным делом.

Совместно с жироцентралями сберегательные кассы образуют большую жиросистему в сфере операций безналичного расчета. Жироцентрали управляют ликвидными средствами сберегательных касс и осуществляют операции в области банковских услуг, к примеру операции расчета с клиентами из других стран. Наряду с этими традиционными задачами жироцентрал участвуют в обслуживании крупных промышленных сделок и сделок по внешней торговле. В некоторых землях жироцентрали являются банками федеральных земель, коммунальными или ипотечными банками

• Кооперативные банки, выполняют также универсальные функции. В Германии действует около 3000 кооперативных банков, однако это число ранее было намного выше и снизилось лишь благодаря слиянию многих учреждений.

Кооперативные банки предлагают универсальный ассортимент услуг, не смотря на то, что их деятельность сосредоточена на бессрочных и сберегательных вкладах и на выдаче краткосрочных и среднесрочных кредитов своим членам. Основная масса членов кооперативного банка состоит из рабочих и служащих.

Операции расчета между отдельными кооперативными банками проходят через Региональные центральные банки, задачи которых приблизительно соответствуют задачам жироцентралей в организации сберегательных касс. Эта группа банков состоит из четырех учреждений. Верховной организации кооперативной банковской группы является Дойче Геноссеншафтсбанк АГ, который имеет право выпускать акции и выполняет банковские операции всех видов. В качестве универсального коммерческого банка он осуществляет свою деятельность по всему миру.

• Последними, кто входит в группу универсальных банков являются банкирские дома. На их приходится не более 6% всего объема банковской деятельности, но их влияние значительно выше этой величины. Основными направлениями их деятельности являются операции с ценными бумагами, с недвижимостью и специальное финансирование.

Наряду с универсальными банками, в Германии существуют специализированные банки: приблизительно ¼ кредитных учреждений. Почти каждый третий крупный банк с оборотом свыше 5 млрд. марок является специализированным.

К специализированным банкам относят ипотечные банки и прочие кредитные учреждения, выдающие кредит под залог реальных ценностей, кредитные учреждения со специальными задачами, предоставляющие ссуды с погашением в рассрочку, кредитные учреждения, выдающие ссуды для индивидуального строительства, почтовый банк, кредитные учреждения промышленности и проч.

Основную группу специализированных банков составляют 30 частных ипотечных банков, специализированных банков по предоставлению кредитов на земельные участки и коммунальных кредитов. Ипотечные банки впервые возникли в Германии в XVIII веке. Первый ипотечный банк основан в Силезии в 1770 г. Это был государственный банк, оказывающий финансовую помощь крупным помещичьим хозяйствам. Для привлечения средств банк стал выпускать закладные (разновидность ипотечных облигаций). Законченная ипотечная система в Пруссии была введена уставом 1783 и 1872 гг.; в Австрии – гражданским уложением 1811 г. и уставом 1871 г.; в Саксонии – уставом 1843 г. и кодексом 1863 г. В Германии специальная сеть ипотечных банков существует с 1900 г. С тех пор ни один из них не разорился. Кроме того, проценты по закладным листам они выплачивали своим вкладчикам даже во время первой и второй мировых войн.

Ипотечные банки выдают долгосрочные кредиты для финансирования жилищного строительства и реконструкции жилых домов, а также для промышленных и сельскохозяйственных капиталовложений. Второй основной вид операций – предоставление коммунальных кредитов Федерации, землям и муниципалитетам, прочим корпорациям и учреждениям публичного права. Коммунальные кредиты в значительной степени превышают кредиты на жилищное строительство.

Наряду с ипотечными банками к специализированным учреждениям относятся строительные сберегательные кассы. Они начали возникать еще в конце XVIII столетия в шахтерских поселках по простому принципу: если для строительства одного дома требовалось 10000 тысяч денежных единиц, а каждый желающий обзавестись собственным жильем мог сэкономить за год только тысячу, то, следовательно, он мог построить жилье лишь через 10 лет. В случае объединения сбережений десяти таких желающих один из них мог приобрести жилье уже через год, второй – через два и т.д. Таким образом, в выигрыше оказываются все, кроме последнего.

В современной Германии источником ресурсов для целевых жилищных займов в стройсберкассе являются вклады граждан, плата заемщиков за пользование жилищным займом, а также государственная премия, которая выплачивается в соответствии с контрактом о строительных сбережениях при условии, что вкладчик в течение года вложил на свой счет определенную сумму. Жилищный кредит может получить только вкладчик стройсберкассы по истечению определенного времени (обычно 5-6 лет), в течение которого он ежемесячно делал вклады на установленную в контракте сумму. Процентные ставки (как на вклад, так и на кредит) фиксированные на все время действия контракта.

Погашение жилищного займа осуществляется в течение срока, определенного в контракте о стройсбережениях. Максимальный срок погашения займа – 12 лет. Процентные ставки обычно составляют 5-6 процентов годовых (в среднем на 4% ниже рыночных).

В начале 1990 г. свою деятельность начал почтовый банк в качестве специализированного банка расчетов и сделок по вкладам. До этого времени в Германии существовали 2 почтовых сберегательных банка и 14 почтовых жироучреждений. Они были предприятиями немецкой федеральной почты. Почтовый банк представляет собой публично-правовое учреждение, имущество которого принадлежит Федерации. Почтовый банк имеет в своем распоряжении свыше 20000 отделений по всей Германии.

Экспортным кредитованием в Германии занимаются экспортный банк, предоставляющий средне- и долгосрочные кредиты по экспорту; банк восстановления, созданный как инвестиционный в 1948 г. для восстановления экономики в настоящее время переориентировался на кредитование экспорта; торговые товарищества, например, АКА Аусфуркредит-ГмбХ, которые финансируют экспорт в развивающиеся страны.

Таким образом, кредитную систему Германии можно представить следующим образом: