Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Отдельные виды обязательств. Часть 2. Обязательства по выполнению работ и оказанию услуг. Учебник
.pdf
191
6. В какие нормы ГК РФ, регулирующие отношения по договору банковского счета, были внесены изменения за период действия части второй
ГК РФ?
7. Какие разъяснения даны в постановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19.04.1999 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» в отношении порядка расторжения договора банковского счета?
8. В чем состоят отличия договора банковского вклада от договора банковского счета?
192
9.
9.1.
Субъекты гражданского права участвуют в гражданских правоотношениях, возникающих вследствие заключения ими различных договоров. В связи с этим возникает необходимость осуществлять расчеты за поставленные
товары, выполненные работы, оказанные услуги.
ГК РФ предусматривает, что расчеты с участием граждан, не связанные
с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами (ст. 140) без ограничения суммы или в безналичном порядке (п. 1 ст. 861).
Расчеты между юридическими лицами и расчеты с участием гражданпредпринимателей производятся в безналичном порядке. Расчеты между
указанными лицами могут производиться наличными деньгами, если иное
не установлено законом (п. 2 ст. 861 ГК РФ). В соответствии с указанием
ЦБ РФ от 20.06.2007 № 1843-У «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя»1 расчеты наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами, а также между юридическим лицом и гражданином, осуществляющим
предпринимательскую деятельность без образования юридического лица,
между индивидуальными предпринимателями, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не
превышающем 100 тыс. руб. (п. 1).
В тех случаях, когда должник по какому-либо обязательству производит платеж наличными деньгами, передавая их непосредственно кредитору, расчетных правоотношений не возникает.
Безналичные расчеты производятся, как правило, через банки, в которых
открыты соответствующие счета юридическим и физическим лицам. Например, банк на основании распоряжения владельца счета – плательщика
1
Указание Центрального банка РФ от 20.06.2007 № 1843-У «О предельном размере расчетов
наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя» // Вестник Банка России. 2007. 11 июля.
193
(должника по обязательству из договора подряда) списывает с его счета
указанную в платежном документе сумму и перечисляет ее другому банку,
в котором имеется счет получателя (кредитора по обязательству, связывающему его с должником). Банк получателя зачисляет полученную сумму на
счет получателя в соответствии с договором банковского счета, который заключен между ним и получателем денежных средств. Следовательно, расчеты в безналичном порядке осуществляются не непосредственно между
должником и кредитором, а с участием третьего лица – банка (банков).
Безналичные расчеты представляют собой особый вид обязательств –
расчетные правоотношения. Под расчетными правоотношениями следу-
ет понимать обязательственные отношения, возникающие между владель-
цем счета – плательщиком и банком, в котором открыт его банковский
счет, а также иными банками, привлеченными к осуществлению соответствующей банковской операции, в связи с исполнением поручения владельца счета о переводе (получении) денежных средств, находящихся на
банковском счете, в порядке безналичных расчетов1.
Расчеты регулируются нормами гл. 46 ГК РФ, другими федеральными законами, в частности от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской
деятельности»2, от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)»3, от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной
платежной системе»4, а также банковскими правилами, которые применяются в части, не противоречащей ГК РФ. В их числе, прежде всего, следует назвать утвержденное Банком России Положение о правилах осуществления перевода денежных средств от 19.06.2012 № 383-П5 (в связи с его
принятием утратили силу Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации от 03.10.2002 № 2-П и Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации
1
См.: Российское гражданское право: учебник: в 2 т. Т. 2. Обязательственное право / отв. ред.
Е.А. Суханов. М.: Статут, 2010. С. 974.
2
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-I (с послед. изм.) «О банках и банковской деятельности» // Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1990.
№ 27; Собрание законодательства Российской Федерации. 1996. № 6.
3
Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (с послед. изм.) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Собрание законодательства Российской Федерации. 2002.
№ 28. Ст. 2790.
4
Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Собрание законодательства Российской Федерации. 2011. № 27. Ст. 3872.
5
Положение о правилах осуществления перевода денежных средств от 19.06.2012 № 383-П (с послед. изм.) // Вестник Банка России. 2012. 28 июня.
194
от 01.04.2003 № 222-П), а также утвержденное Банком России Положение
о платежной системе Банка России от 29.06.2012 № 384-П1 и др.
ГК РФ предусматривает следующие формы безналичных расчетов:
– расчеты платежными поручениями;
– расчеты по аккредитиву;
– расчеты по инкассо;
– расчеты чеками;
– расчеты в иных формах, предусмотренных законом, банковскими правилами, обычаями делового оборота (п. 1 ст. 862 ГК РФ) (например, расчеты векселями, расчеты в форме перевода электронных денежных средств).
Очевидно, что указанная норма должна быть приведена в соответствие со
ст. 5 ГК РФ, которая в действующей редакции вместо обычая делового оборота предусматривает обычай.
Стороны договора вправе избрать и установить в договоре любую из
перечисленных форм расчетов (п. 2 ст. 862 ГК РФ).
9.2.
Одной из наиболее распространенных и часто используемых форм безналичных расчетов являются расчеты платежными поручениями (банковский
перевод). Такие расчеты регулируются нормами § 2 гл. 46 ГК РФ.
При расчетах платежными поручениями банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести
определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица
в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется обычаями делового оборота (п. 1 ст. 863 ГК РФ).
Платежными поручениями могут производиться:
а) перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;
б) перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;
1
Положение о платежной системе Банка России от 29.06.2012 № 384-П // Вестник Банка Рос-
сии. 2012. 11 июля.
195
в) перечисления денежных средств в целях возврата / размещения кредитов (займов) / депозитов и уплаты процентов по ним;
г) перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных
законодательством или договором.
Как правило, плательщик имеет счет в данном банке. Однако в силу указания п. 2 ст. 863 ГК РФ правила § 2 гл. 46 ГК РФ применяются и к отношениям, связанным с перечислением денежных средств через
банк лицом, не имеющим счета в данном банке, если иное не предусмотрено законом, банковскими правилами или не вытекает из существа этих
отношений. Например, лицо, не имеющее счета в банке, может внести наличные деньги в кассу банка с целью их перечисления в качестве оплаты
забронированного гостиничного номера. Однако в контексте общих положений, рассмотренных выше, в таком случае расчетных обязательств не
возникает, а будет иметь место перевод денежных средств без открытия
банковского счета.
Платежное поручение действительно для представления в банк в течение 10 календарных дней со дня его составления (п. 5.5 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств от 19.06.2012 № 383-П (Положение № 383-П)).
ГК РФ закрепляет правило о том, что содержание платежного поручения и его форма, а также расчетных документов, представляемых вместе
с ним, должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом
и банковскими правилами (п. 1 ст. 864 ГК РФ). Такие требования определены в приложении 1 к Положению № 383-П, которое предусматривает, что платежное поручение должно содержать определенные реквизиты:
наименование, номер, дата составления, вид платежа, сумма платежа (прописью и цифрами), плательщик, банк плательщика, БИК банка плательщика, № счета банка плательщика, банк получателя, БИК банка получателя,
получатель, № счета получателя средств, срок платежа, назначение платежа, очередность платежа, назначение платежа и др.
В случае несоответствия платежного поручения предъявляемым требованиям банк может уточнить содержание поручения. С этой целью банк
должен сделать запрос плательщику незамедлительно по получении поручения. При неполучении ответа в срок банк может оставить поручение без
исполнения и возвратить его плательщику, если иное не предусмотрено законом, банковскими правилами или договором между банком и плательщиком (п. 2 ст. 864 ГК РФ).
Срок для ответа на запрос банка может быть предусмотрен законом или
банковскими правилами, а если он ими не предусмотрен, то устанавлива-
196
ется разумный срок, т.е. достаточный для пробега запроса от банка к плательщику и обратно.
Платежные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счете плательщика. Одним из условий исполнения банком платежного поручения является наличие средств на счете плательщика, если иное не предусмотрено договором между плательщиком и банком
(т.е. кредитование). Поручения исполняются банком с соблюдением очередности списания денежных средств со счета, предусмотренной ст. 855
ГК РФ.
При достаточности денежных средств на банковском счете плательщика распоряжения подлежат исполнению в последовательности посту-
пления распоряжений в банк, получения акцепта от плательщика, если законодательством или договором не предусмотрено изменение указанной
последовательности. При приостановлении операций по банковскому счету плательщика в соответствии с федеральным законом указанные распоряжения помещаются в очередь распоряжений, ожидающих разрешения на
проведение операций.
При недостаточности денежных средств на банковском счете плательщика – юридического лица, индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, кредитной организации после осуществления
контроля достаточности денежных средств на банковском счете (многократно или однократно) распоряжения не принимаются банком к исполнению и возвращаются (аннулируются) отправителям распоряжений не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления распоряжения либо за
днем получения акцепта плательщика, за исключением:
– распоряжений о переводе денежных средств в бюджеты бюджетной
системы РФ, а также распоряжений этой же и предыдущей очередности
списания денежных средств с банковского счета, установленной федеральным законом;
– распоряжений взыскателей средств;
– распоряжений, принимаемых банком к исполнению или предъявляемых банком в соответствии с договором.
Принятые к исполнению указанные распоряжения помещаются банком в очередь не исполненных в срок распоряжений для дальнейшего осуществления контроля достаточности денежных средств на банковском счете плательщика и исполнения распоряжений в срок и в порядке очередности списания денежных средств с банковского счета, которые установлены
федеральным законом.
197
При помещении распоряжения в очередь не исполненных в срок распоряжений банк направляет отправителю распоряжения уведомление в электронном виде или на бумажном носителе по форме, установленной банком,
либо возвращает экземпляр распоряжения на бумажном носителе в срок
не позднее рабочего дня, следующего за днем помещения распоряжения
в очередь не исполненных в срок распоряжений. В распоряжении, помещенном в очередь не исполненных в срок распоряжений, банк указывает
дату помещения распоряжения в очередь. При помещении распоряжения
получателя средств, предъявленного в банк плательщика через банк получателя средств, в очередь не исполненных в срок распоряжений указанное
уведомление направляется банком плательщика банку получателя средств
для передачи получателю средств (п. 2.10 Положения № 383-П).
Проанализируем порядок исполнения платежного поручения (рис. 3).
Плательщик
Получатель
Поручение
Банк плательщика
Банк получателя
Зачисляет
на счет
Перечисляет
Ри с . 3. Исполнение платежного поручения
Банк, который принял платежное поручение плательщика, обязан перечислить указанную в нем сумму другому банку – банку получателя для ее
зачисления на счет получателя. Перечисление соответствующей денежной
суммы должно быть произведено в срок, установленный п. 1 ст. 863 ГК РФ.
Он может быть предусмотрен законом, если более короткий срок не установлен договором банковского счета либо не определяется обычаями делового оборота.
Так, в соответствии с Федеральным законом от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской деятельности» кредитная организация, Банк России обязаны осуществить перечисление средств клиента и зачисление средств на
его счет не позже следующего операционного дня после получения соот-
ветствующего платежного документа, если иное не установлено федеральным законом, договором или платежным документом (ч. 2 ст. 31). Данное правило не противоречит ст. 849 ГК РФ, которая предусматривает обязанность банка перечислять по распоряжению клиента со счета денежные
средства не позже дня, следующего за поступлением в банк соответствую-
198
щего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом,
изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором
банковского счета.
Федеральным законом от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» предусматривается, что перевод денежных средств,
за исключением перевода электронных денежных средств, осуществляется в срок не более трех рабочих дней начиная со дня списания денежных средств с банковского счета плательщика или со дня предоставления
плательщиком наличных денежных средств в целях перевода денежных
средств без открытия банковского счета (п. 5 ст. 5).
Следует отметить, что ст. 80 Федерального закона от 10.07.2002 № 86ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», определявшая, что общий срок осуществления платежей по безналичным расчетам не должен превышать два операционных дня, если указанный платеж
осуществляется в пределах территории субъекта РФ, и пять операционных
дней, если указанный платеж осуществляется в пределах территории РФ
(т.е. между разными субъектами), утратила силу.
Вопрос о том, в какой момент банк плательщика считается исполнившим свою обязанность по исполнению поручения клиента, имеет дискуссионный характер. В юридической литературе по этому поводу высказываются различные мнения. Так, Н.В. Макагонова полагает, что обязанность
банка плательщика по исполнению поручения клиента считается исполненной в момент зачисления денег на счет получателя1. По мнению В.В. Витрянского, банк плательщика считается исполнившим свою обязанность
с момента зачисления денежных средств на счет банка, обслуживающего
получателя денежных средств2.
Из пункта 1 ст. 865 ГК РФ следует, что в исполнении платежного поручения принимают участие, как правило, два банка: банк плательщика
и банк получателя. Вместе с тем банк плательщика вправе привлекать другие банки для выполнения операций по перечислению денежных средств
на счет, указанный в поручении клиента (п. 2 ст. 865 ГК РФ). При этом
клиент может указать в поручении банки, через которые должен быть осуществлен перевод.
1
См.: Гражданское право: учебник / под ред. А.Г. Калпина. М.: Юристъ, 1999. Ч. 2. С. 359.
2
См.: Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Кн. пятая: в 2 т. Т. 2. Договоры
о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты. Конкурс, договоры об играх и пари. М.: Статут, 2006. С. 456; Российское гражданское право: учебник: в 2 т. Т. 2. Обязательственное право / отв. ред. Е.А. Суханов. М.: Статут, 2010. С. 987–988.
199
Банк плательщика обязан по требованию плательщика незамедлительно информировать его об исполнении поручения, направив ему извещение
об этом. Порядок оформления и требования к содержанию такого извещения предусматриваются законом, банковскими правилами или соглашением сторон (п. 3 ст. 865 ГК РФ).
За неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента банк
несет ответственность по общим правилам, в соответствии с которыми он
обязан возместить убытки, причиненные клиенту. Если это произошло в связи с нарушением правил совершения расчетных операций банком, привлеченным для исполнения поручения плательщика, ГК РФ предусматривает,
что такая же ответственность может быть возложена судом и на этот банк.
Если нарушение правил совершения расчетных операций банком повлекло неправомерное удержание денежных средств, банк обязан уплатить
проценты в порядке и в размере, которые предусмотрены ст. 395 ГК РФ
(ст. 866 ГК РФ).
9.3.
При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению платель-
щика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банкэмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) на их осуществление (п. 1 ст. 867
ГК РФ).
Таким образом, указанная норма предусматривает, что банк-эмитент
либо сам производит платежи получателю (например, когда в этом банке
есть счета обеих сторон по договору), либо предоставляет полномочия по
осуществлению платежей банку получателя (исполняющему банку). В первом случае к банку-эмитенту применяются правила об исполняющем банке (абз. 2 п. 1 ст. 867 ГК РФ).
Субъектный состав при расчетах по аккредитиву:
– плательщик (например, покупатель);
– банк-эмитент (банк плательщика);
– исполняющий банк (банк получателя);
– получатель средств (например, продавец).
200
Как следует из п. 1 ст. 867 ГК РФ, платеж может быть произведен деньгами или векселем. Банк может:
– оплатить переводной вексель;
– акцептовать его с последующей оплатой. Акцепт векселя – безогово-
рочное согласие оплатить его;
– учесть переводной вексель. Учет векселя – покупка банком или специализированным кредитным учреждением векселей до наступления срока платежа по ним, осуществляемая по цене, равной их номинальной стоимости, за вычетом процента, размер которого определяется количеством
времени, оставшимся до наступления срока платежа, и величиной ставки
учетного процента1.
Аккредитивная форма расчетов должна быть предусмотрена в договоре
(например, поставки) между плательщиком (покупателем) и получателем
(поставщиком). Аккредитив – определенная денежная сумма, которая выделяется из денежных средств, имеющихся на счете плательщика, для расчетов с конкретным получателем.
Открытие аккредитива осуществляется банком-эмитентом на основании заявления плательщика об открытии аккредитива (п. 6.6 Положения
№ 383-П). Реквизиты и форма (на бумажном носителе) аккредитива устанавливаются банком. В аккредитиве должна быть указана следующая обязательная информация, предусмотренная п. 6.7 Положения № 383-П:
– номер и дата аккредитива;
– сумма аккредитива;
– реквизиты плательщика;
– реквизиты банка-эмитента;
– реквизиты получателя средств;
– реквизиты исполняющего банка;
– вид аккредитива;
– срок действия аккредитива;
– способ исполнения аккредитива;
– перечень документов, представляемых получателем средств, и требо-
вания к представляемым документам;
– назначение платежа;
– срок представления документов;
– необходимость подтверждения (при наличии);
– порядок оплаты комиссионного вознаграждения банков.
1
Режим доступа: http://dic.academic.ru/dic.nsf/n_enc/19042.
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]