40. Факторы, влияющие на величину % риска.

На величину % риска влияют активы, чувствительные к изменению % ставок и пассивы, чувствительные к изменению % ставок.

К активам, чувствительным к изменению % риска, относятся краткосрочные кредиты, МБК, ценные бумаги (краткосрочные), просроченные ссуды и срочные ссуды, с переменной % ставкой.

Пассивы, чувствительные к % риску: депозитные сертификаты, МБК полученные, депозиты до востребования, депозиты с переменной % ставкой, эмитированные ценные бумаги с переменной % ставкой.

102,103,110. Виды ссудного %.

1) По формам кредита

• коммерческий %

• банковский %

• потребительский %

• % по лизинговым сделкам

• % по государственному кредиту

2) По видам кредитных учреждений

• учетный % ЦБ-ка

• банковский %

• ломбардный %

3) По видам инвестиций

• % по кредитам в оборотные средства

• % по инвестициям в основные фонды

• % по инвестициям в ценные бумаги

4) По срокам кредитования

• % по краткосрочным ссудам

• % по долгосрочным ссудам

• % по среднесрочным ссудам

5) По видам операций кредитных учреждений

• депозитный %

• % по ссудам

• % по МБК и т.д.

104. Механизм функционирования %.

Представляет собой совокупность элементов, посредством которых осу­ществляется проведение банками процентной политики и происходит реализация на практике сущности ссудного процента. В качестве от­дельных элементов механизма выделяются:

• способы формирования уровня процента;

• критерии дифференциации процентных ставок;

• методы регулирования нормы процента со стороны центрального банка;

• порядок начисления и взимания платежей по процентам;

• источники уплаты процента;

• взаимосвязь процента с системой материальных интересов заем­щиков;

• место процента в формировании доходов и расходов кредитного учреждения.

Современный механизм использования банковского процента харак­теризуется следующим:

1. Уровень процента определяется договором между участниками кредитной сделки с учетом соотношения спроса и предложения кредит­ных ресурсов.

2. ЦБ РФ постепенно переходит от прямого административного управления нормой ссудного процента к экономическим способам регулирования его уровня посредством изменения платы за рефинан­сирование кредитных учреждений и путем маневрирования нормой обязательных резервов от объема привлеченных средств, депонируемых в ЦБ РФ.

3. Процентные ставки по ссудам устанавливаются коммерческими банками с учетом конкретных условий кредитной сделки: объема ссуды и срока ее погашения, наличия обеспечения, издержек при­влечения средств, расходов по оформлению кредита и контролю, необходимости обеспечения прибыльной работы банка, кредитоспо­собности заемщика и др.

4. Возрастает значение процента по пассивным операциям банка как стимула привлечения во вклады временно свободных денежных средств.

5. Порядок начисления и взимания процентов определяется догово­ром сторон. Как правило, применяется ежемесячное начисление процен­тов. Действующая практика предусматривает способ начисления обык­новенных процентов с приближенным числом дней ссуды.

6. Источник уплаты процента в современной ситуации различен в зависимости от направления кредитных вложений. Платежи по кратко­срочным ссудам включаются в себестоимость продукции; расходы по долгосрочным и по просроченным кредитам относятся на прибыль предприятия после ее налогообложения.

7. Особенностью современного механизма использования процента является непосредственная взаимосвязь доходов и расходов по процен­там с конечными материальными интересами банка.