48.Структурный анализ кредитного портфеля.

Структурный анализ носит более конкретный характер, чем качественный. Он производится по следующим направлениям:

1. структура ссуд по видам ссуд ;

2. по видам заемщиков;

3. отраслевая концентрация кредитного портфеля;

4. структура применяемых форм обеспечения возвратности кредита.

I II

1.5 краткосрочные ссуды / активы 0,76 90,5

1.6 просроченные ссуды / активы 0,007 0,8

1.7 долгосрочные ссуды / активы 0,07 8,7

1.8 кредитный портфель / активы 0,85 100%

показатель 1.2 должен быть > 2%. 0,7 говорит о том, что кредиты не относятся к группе просроченных, а пролонгируются. Не известно, сколько кредитов просроченных являются долгосрочными, а сколько – краткосрочными.

% пред год

овердрафт 1 --

вексельные 15 25

лизинговые 5 --

факторинговые 4 --

форфейтинговые 5 3

кредитная линия 65 67

кредитный портфель 100 --

Необходимо изучать динамику. Структура улучшилась, т.к. кредитный портфель стал более диверсифицирован. Необходимо показать, сколько просроченных ссуд, какова длительность просроченной задолженности, виды ссуд по группам риска.

2. Структура заемщиков

мелкие 50 40 -

средние 40 30 +

крупные 10 30 +

Для доходности эти изменения в худшую сторону, для риска – в лучшую.

По классам кредитоспособности с1-6.

По организационно-правовым формам:

• гос. собственность

• коммерция

• федеральная

• прочие

3. Отраслевая концентрация

промышленность 13,1

с/х-во 8,5

строительство 15,8

торговля 52 Самая большая доля

транспорт 4,8

прочие 5,8

Нельзя, чтобы концентрация в промышленности составляла свыше 50%. Почему с/х предприятия обслуживаются в московском банке, каков класс их кредитоспособности. Необходима расшифровка прочих, промышленности.

4.Структура форм обеспеченности кредита

Бланковые ссуды 26,5

Гарантии ЮЛ 14

Поручительства банков 21,8

Страхование 1,3

Залог ТМЦ 27,7

Залог недвижимости 1,3

Залог транспорта 7,4

Очень много бланковых кредитов, что не согласуется с указанной долей кредитов IV группы. Необходимо оценивать кредитоспособность гарантов, страховых компаний, рейтинг банков-поручителей, структуру залога ТМЦ по уровню ликвидности.

49.Показатели качества управления кредитным портфелем.

4. Качество управления КП.

4.1. КП/ (депозиты (в т.ч. остатки на р/cч, депозитные вклады, депозитные сертификаты, остатки на счетах, векселя и выпущенные облигации) – МБК полученные). Если больше 1, необходимо уменьшить объем предоставляемых банку ссуд, улучшить качество КП. Должен стремиться к 1.

4.2. МБК предоставл / МБК полученн Д.б. больше 1

4.3. КП/ активы *100% (доля кредитов во всех активах). Если больше 60%, то КБ ведет агрессивную политику, повышающую кредитные риски, сл-но большое внимание ЦБ, необходимо снижать V предоставляемых суд. Должна существовать методика определения оптимального размера кредитного портфеля.

50.Показатели доходности кредитного портфеля.

1.Показатели доходности.

1. Уд. Вес прибыли в КП (% полученные - % уплаченные) / КП *100%. По м/н практике этот показатель 1,4

2. (% полученные - % уплаченные) / (КП – ссуды, не приносящие доход (льготные, просроченные, замороженные))

2. Показатели прибыльности.

3. % полученные / КП *100% (прибыльность расчетн)

4. % полученные /(КП – ссуды, не приносящие доход) * 100% (доходность фактич)

5. Уд. Вес неработающих ссуд - ссуды, не приносящие доход/ КП Чем больше, тем хуже качество КП.

6. ссуды, не приносящие доход/ активы

7. % полученные - % уплаченные / капитал (либо УК, либо совокупный). М/н стандарт 10-20%.